№ 3-0107/1715/2012
0107/6692/2012
20 липня 2012 року
Залізничний районний суд м. Сімферополя Автономної Республіки Крим у складі:
Головуючого судді Афендікові С.М.,
при секретарі Астанькович О.О.,
за участю представника митниці Шурлигіна О.В.,
прокурора Краснікова О.М.,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Сімферополі справу про порушення митних правил, що надійшла з Кримської митниці про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина України ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Краснокаменська, Читінської області, що мешкає за адресою: АДРЕСА_1, паспорт серія EC № НОМЕР_1, виданий 17.08.1996 року Євпаторійським MB ГУ МВС України в Криму, на момент правопорушення працював декларантом ПП «ЛЕКС ГРАНД»,
за статтею 483 ч.1 Митного кодексу України, -
22 січня 2010 року декларантом ПП «ЛЕКС ГРАНД» ОСОБА_2 відповідно до ВМД № 600020001/2010/000058 до митного оформлення Кримській митниці був поданий наступний товар (відправник - «TURANLAR HIRDAVAT San.Tic.Ltd.Sti.» (Kutucular Caddesi No: 85 Eminonu, Istambul); одержувач - «ФОП ОСОБА_3» (АДРЕСА_2)):
- подовжувачі електричні, для побутових потреб, зі з'єднувальними деталями, для напруги 220V, з довжиною кабелю 5м, які мають 5 гнізд - 4280 шт. - 214 коробок, по 20 од. у кожній коробці. Виробник «OZGUNSAN ELEKTRIK MALZ. SAN. VE TIC. LTD. STI.» торгівельна марка «OZGUNSAN», країна виробництва TR, місць 214, маркування фірми «OZGUNSAN», вартістю 44 996, 18 грн;
- труби сантехнічні для водопровідних систем, з полімерів пропілену, безшовні, без фітингів, жорсткі, нарізані на відрізки з необробленою поверхнею: довжиною 4 м, діаметром 25 мм - 3500 од, по 20 од. у кожному мішку. Виробник «KALDE Klima Orta Basinc Fittings ve Valf Sanayi A.S.» Туреччина, торгівельна марка «KALDE», країна виробництва TR, місць 175, маркування фірми «KALDE», вартістю 43 262, 01 грн;
- перехідники, діаметром від 20 мм до 63 мм - 8700 од. по 50 од. у кожному мішку, санітарно-технічні, для труб, пластмасові, некомбіновані з металом. Виробник «SUYAP» Туреччина, торгівельна марка «SUYAP», країна виробництва TR , місць 174, маркування фірми «SUYAP», вартістю 23 402, 02 грн;
- перехідники, діаметром від 20 мм до 63 мм - 6800 од., по 50 од. у кожному мішку, санітарно-технічні, для труб, пластмасові, некомбіновані з металом. Виробник «SENKRON» Туреччина, торгівельна марка «SENKRON», країна виробництва TR, місць 136, маркування фірми «SENKRON», вартістю 18 221,15 грн;
- завіси сталеві, будівельні, для пластикових дверей, довжиною 12 см - 1224 од., по 24 од. у кожній коробці. Виробник «ELEPHANT», Туреччина, торгівельна марка «ELEPHANT», країна виробництва TR, місць 51, маркування фірми «ELEPHANT», вартістю 8 895,91 грн;
- плити мармурові, для будівництва, розпиляні на куски квадратної форми, з рівною та шліфованою поверхнею з одного боку, з неокантованими, лише тільки обрізаними кромками: завтовшки 3 см, бежевого кольору розміром 30x30 см - 1260 од. - 113,4 м2 Виробник Туреччина, торгівельна марка невизначена, країна виробництва TR, місць 140, вартістю 21 699, 09 грн;
- корпуси з пластмаси до світильників, що використовуються у відкритих громадських місцях, діаметром 30 см - 127 од. Виробник «BORSAN Ltd.sti.», Туреччина, торгівельна марка «BORSAN», країна виробництва TR, місць 127, маркування фірми «BORSAN», вартістю 2 262, 81 грн.
Загальна вартість товару (кількістю 1017 місць) за ВМД від 22.01.10 № 600020001/2010/000058 складає 162 739, 17 грн, загальна вага товару складає 17 328 кг (брутто).
У якості підстави для митного оформлення вищезазначених товарів декларантом ПП «JIEKC ГРАНД» ОСОБА_2 Кримській митниці були надані наступні документи: коносамент від 16.01.10 № 17; інвойс від 14.01.10 392; інвойс від 14.01.10 № 398; пакувальний лист від 14.01.10 б/н; контракт від 16.10.09 № 5; договір комісії від 20.01.10 № 23.
За повідомленнями Генеральної дирекції з питань відносин з ЄС та зовнішніх відносин митної служби Республіки Туреччина від 23.03.11 № B.02.1.GUM.0.09.08.00/08.724.07.02.UA. 1265-1096/1388-2032 (лист ДМСУ від № 20/1-11/01863) було встановлено, що компанія «TURANLAR INSAAT HIRDAVAT TAAHUT ve San.Tic.Ltd.Sti» не здійснювала жодного експорту товарів до України у період з 01.01.10 по 01.05.10 року.
Також, згідно з відповіддю Генеральної дирекції з питань відносин з ЄС та зовнішніх відносин митної служби Республіки Туреччина від 02.04.12 № B.02.0.ABD.0.01.01.00/724-01-03-UA-307-1085-2359/3180 (лист ДМСУ від 24.05.12 року № 20/1-11/05098) було встановлено, що розслідуванням, розпочатим Регіональним Директоратом митних справ та торгівлі у Стамбулі, не виявлено жодної інформації та документації, що показувало б завершення будь-яких процедур щодо товарів зазначених у відповідному запиті ДМСУ.
Окрім цього, при провадженні у справі про порушення митних правил № 311/60000/12 встановлено наступне.
27 січня 2012 року від Головного слідчого управління СБ України до Кримської митниці надійшли матеріали закритої кримінальної справи № 696 щодо фактів переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю за ст. 201 ч. 2 КК України для вирішення питання щодо можливості притягнення до адміністративної відповідальності причетних осіб.
Відповідно до отриманих матеріалів встановлено, що 30 січня 2010 року декларантом ПП «JIEKC ГРАНД» ОСОБА_2 відповідно до ВМД № 600020001/2010/000077 до митного оформлення Кримської митниці поданий наступний товар (відправник - «TURANLAR HIRDAVAT San.Tic.Ltd.Sti.» (Kutucular Caddesi No: 85 Eminonu, Istambul); одержувач - «ФОП ОСОБА_3» (АДРЕСА_2)):
- труби для громадського водопостачання, довжиною 12 м, діаметром 45 см - 73 од., сантехнічні, з полімерів пропілену, безшовні, з розтрубом (з'єднувачем), без гумових ущільнювачів, жорсткі, неармовані. Виробник «HAKAN PLASTIK Pazarlama San. Ve Dis Tic. LTD. STI.» Туреччина. Торгівельна марка «HAKAN». Країна виробництва TR, місць 73, вартістю 287 371, 10 грн;
- плитка мармурова, для будівництва, розпиляна на куски квадратної форми, з рівною та шліфованою поверхнею з одного боку, з неокантованими, лише тільки обрізаними кромками: бежевого кольору завтовшки 3 см, розміром 30x30 см - 2776 од. - 249,84 м2. Виробник Туреччина. Торгівельна марка невизначена. Країна виробництва TR, місць 22, вартістю 47 754, 36 грн;
Загальна вартість товару за ВМД від 02.02.10 № 600020001/2010/000077 - складає 335 125, 46 грн, загальна вага товару складає 40 725 кг (брутто).
У якості підстави для митного оформлення вищезазначених товарів декларантом «ЛЕКС ГРАНД» ОСОБА_2 Кримській митниці були надані наступні документи: коносамент від 26.01.10 №9; інвойс від 25.01.10 року № 422; інвойс від 25.01.10 № 416; пакувальний лист від 28.01.10 б/н; контракт від 16.10.09 № 5; додаткова угода до контракту № 5 від 25.01.10 № 1; договір комісії від 04.11.09 № 11.
За повідомленнями Генеральної дирекції з питань відносин з ЄС та зовнішніх відносин митної служби Республіки Туреччина від 23.03.11 № B.02.1.GUM.0.09.08.00/08.724.07.02.UA. 1265-1096/1388-2032 (лист ДМСУ від 13.05.11 № 20/1-11/01863) та компанії «HAKAN PLASTIK Pazarlama San. Ve Dis Tic. LTD. STL» (лист компанії «HAKAN PLASTIK б/д та б/н) встановлено, що компанії «TURANLAR INSAAT HIRDAVAT TAAHUT ve San.Tic.Ltd.Sti» та «HAKAN PLASTIK Pazarlama San. Ve Dis Tic. LTD. STL» не здійснювали жодного експорту товарів до України у період з 01.01.10 по 01.05.10, у тому числі труб водопровідних, діаметром 45 см, тиском 10 та 16 атмосфер.
Разом з тим, в ході розслідування кримінальної справи № 696, були отримані достовірні дані, які свідчать про те, що 30.01.10 року через митний кордон України переміщений інший товар, а саме: труби водопровідні, склопластикові, трьошарові, безшовні, жорсткі (2500 N/m2), виготовлені шляхом безперервного намотування, армовані скловолокном термореактивних поліефірних смол і піщаного наповнювача, зі з'єднувачами (муфтами) та гумовими ущільнювачами, довжиною 12 м, діаметром 45 см, у кількості 150 од (з яких 25 од. - тиском 10 атмосфер та 125 од. - 16 атмосфер). Виробник - компанія групи (концерну) «AMIANTIT».
У якості підстави для митного оформлення товару за ВМД № 600020001/2010/000077, Кримській митниці декларантом ПП «ЛЕКС ГРАНД» ОСОБА_2 був наданий договір комісії від 04.11.09 № 11, згідно якого: підприємець ОСОБА_4 доручає підприємцю ОСОБА_3 здійснювати імпортні поставки товару за зовнішньоекономічним контрактам, але згідно пояснень ОСОБА_4 вбачається, що вона договір комісії від 04.11.09 № 11 не укладала та пояснила, що підпис у договорі комісії їй не належить.
Також, згідно з відповіддю Генеральної дирекції з питань відносин з ЄС та зовнішніх відносин митної служби Республіки Туреччина від 02.04.12 року № B.02.0.ABD.0.01.01.00/724-01-03-UA-307-1085-2359/3180 було встановлено, що розслідуванням, розпочатим Регіональним Директоратом митних справ та торгівлі у Стамбулі, не виявлено жодної інформації та документації, що показувало б завершення будь-яких процедур щодо товарів зазначених у відповідному запиті ДМСУ.
Окрім цього, при провадженні у справі про порушення митних правил № 312/60000/12 було встановлено.
27 січня 2012 року від Головного слідчого управління СБ України до Кримської митниці надійшли матеріали закритої кримінальної справи № 696 щодо фактів переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю за ст. 201 ч.2 КК України для вирішення питання щодо можливості притягнення до адміністративної відповідальності причетних осіб.
Так, 24 лютого 2010 року, декларантом ПП «ЛEKC ГРАНД» ОСОБА_2 відповідно до ВМД № 600020001/2010/0000213 до митного оформлення Кримської митниці був поданий наступний товар (відправник - «ITERNATIONAL TRADE GROUP LOJ1STIK DAN. Т. MU. VE DIS TICARET LTD. STI.(Bahcelievler mah. Sultan murat cad. Ayaca sok No: 15 Cengelkoy-Uskudar Istanbul Turkey); одержувач - «ФОП ОСОБА_5», що мешкає за адресою: АДРЕСА_4, Україна):
- труби поліефірні (GRP) склопластикові - 1109 м, жорсткі, безшовні, з подальшою обробкою у вигляді приєднаних розтрубів (з'єднувачів) із вмонтованими гумовими ущільнювачами, армовані скловолокном на основі поліефірних смол. Труби виготовлені за технологією FLOWTITE концерну AMIANTIT, довжиною від 7 до 12м, діаметром 45 см, PN16BAR SN5000N/m2- 12шт, PN10BAR SN2500N/m2 - 83 од. Призначені для використання у системах водопостачання, каналізаційних, зрошувальних та охолоджувальних системах. Виробник «Subor Boru Sanayi ve Ticaret A.S.» Туреччина., Торгівельна марка АМІТЕСН, Країна виробництва TR. Місць 95. Пакування - у дерев'яних каркасах. Маркування «AMIANTIT», «АМІТЕСН», «FLOWTITE», вартістю 202 166, 98 грн;
- ущільнюючі кільця з незатверділої, непористої, вулканізованої гуми, діаметром 450 мм, призначені для встановлення на склопластикових трубах GRP, арт. 10-00345 - 95 од., виробник «Subor Boru Sanayi ve Ticaret A.S.» Туреччина, Торгівельна марка АМІТЕСН Країна виробництва TR., Місць 2. Пакування - у п/пр мішках. Без маркування, вартістю 843, 74 грн.
Загальна вартість товару (кількістю 97 місць) за ВМД від 24.02.10 № 600020001/2010/0000213 складає 230 010,72 грн, загальна вага товару складає 21 755 кг (брутто).
У якості підстави для митного оформлення вищезазначених товарів декларантом ПП «ЛЕКС ГРАНД» ОСОБА_2 Кримській митниці були надані наступні документи: коносамент від 13.02.10 № 25; інвойс від 05.02.10 № 001-10; пакувальний лист від 05.02.10 б/н; контракт від 15.01.10 № 1-2010.
За повідомленнями Генеральної дирекції з питань відносин з ЄС та зовнішніх відносин митної служби Республіки Туреччина від 23.03.11 № В.02.1 .GUM.0.09.08.00/08.724.07.02.UA. 1265-1096/1388-2032 (лист ДМСУ від 13.05.11 № 20/1-11/01863) зазначено, що в результаті додаткових розслідувань, проведених стосовно запиту про надання інформації, податкові записи фірми «ITERNATIONAL TRADE GROUP LOJISTIK A-DAN. DIS TICARET LTD. STL» - знайти неможливо».
Разом з тим, в ході розслідування кримінальної справи № 696 були отримані достовірні дані, які свідчать про те, що 24.02.10 через митний кордон України був переміщений інший товар, а саме: труби водопровідні, склопластикові, трьохшарові, безшовні, жорсткі (2500 X м2), виготовлені шляхом безперервного намотування, армовані скловолокном термореактивних поліефірних смол і піщаного наповнювача, зі з'єднувачами муфтами) та гумовими ущільнювачами, довжиною від 7 до 12 м, діаметром 45 см, у кількості 178 од. (з яких 83 од. - тиском 10 атмосфер та 95 од. - 16 атмосфер). Виробник - компанія групи (концерну) «AMIANTIT».
Також, згідно з відповіддю Генеральної дирекції з питань відносин з ЄС та зовнішніх відносин митної служби Республіки Туреччина від 02.04.12 № B.02.0.ABD.0.01.01.00/724-01-03-UA-307-1085-2359/3180 (лист ДМСУ від 24.05.12 .\о 20/1-11/05098) було встановлено, що розслідуванням, розпочатим Регіональним Директоратом митних справ та торгівлі у Стамбулі, не виявлено жодної інформації та документації, що показувало б завершення будь-яких процедур щодо товарів зазначених у відповідному запиті ДМСУ.
Правопорушник до судового засідання не з'явився про час та місце розгляду протоколів про порушення митних правил був повідомлений належним чином та своєчасно. Згідно матеріалів справи, свою провину у скоєнні правопорушень визнав та розкаявся у скоєному, клопотань про відкладення судового процесу до суду не надходило, в зв'язку з чим, вважаю за можливе справу про порушення митних правил розглядати за відсутністю ОСОБА_2.
Заслухавши думку прокурора, який вважав, що у діях ОСОБА_2 наявні ознаки порушення митних, представника митниці, який підтримав подане подання, дослідивши матеріали справи, суд дійшов до висновку про наявність у діях правопорушника складу порушення митних правил.
Відповідно до ст. 88 Митного кодексу України (№ 92-IV від 11.07.02), що діяв на момент скоєння правопорушень, декларант виконує всі обов'язки і несе у повному обсязі відповідальність передбачену цим Кодексом, незалежно від того, чи він є власником товарів і транспортних засобів, які перемішуються через митний кордон України, митним брокером чи іншою уповноваженою особою.
Окрім визнання правопорушником своєї провини, його вина підтверджується наявними у матеріалах справи доказами.
В зв'язку з набранням чинності 01.06.12 року Митним кодексом України, що був затверджений Законом України від 13.03.12 № 4495-VI відповідальність ОСОБА_2 передбачена ст. 483 ч. 1 чинного кодексу України.
Однак, згідно ст. 3 ч. 3 МК України 2012 року норми законів України, які пом'якшують або скасовують відповідальність особи за порушення митних правил, передбачені цим Кодексом, мають зворотну дію в часі, тобто їх норми поширюються і на правопорушення, вчинені до прийняття цих законів. Норми законів України, які встановлюють або посилюють відповідальність за такі правопорушення, зворотної дії в часі не мають.
Як вбачається з матеріалів справи про порушення митних правил, правопорушення були скоєнні ОСОБА_2 22.01.2010 року, 30.01.2010 року та 24.02.2010 року, тобто до до набрання чинності новим Кодексом та відповідальність за новим кодексом є більш суворою, суд вважає за необхідним кваліфікувати його дії саме за ст. 352 МК України 2002 року, як дії, направлені на переміщення вищезазначених товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві дані, а саме: ВМД від 22.01.10 № 600020001/2010/000058, коносаменту від 16.01.10 № 17; інвойсу від 14.01.10 № 392; інвойсу від 14.01.10 № 398; пакувального листу від 14.01.10 б/н, ВМД від 30.01.10 № 600020001/2010/000077, коносаменту від 30.01.10 № 9; інвойсу від 25.01.10 № 416; інвойсу від 25.01.10 № 422; пакувального листу від 25.01.10 б/н; договору комісії від 04.11.09 № 11, ВМД від 24.02.11 № 600020001/2010/000213, коносаменту від 13.02.10 № 25; інвойсу від 05.02.10 № 001-10; пакувального листу від 05.02.10 б/н та контракту ві,115.01.10 № 1-2010, без яких неможливо отримати дозволи на переміщення товарів через митний кордон України.
Обставинами, що пом'якшують відповідальність правопорушника є каяття у скоєнні правопорушення та скоєння правопорушення вперше.
За таких обставин, враховуючи думку прокурора та представника митниці, які вважали за можливе застосувати до ОСОБА_2 адміністративне стягнення, не пов'язане з конфіскацією предметів правопорушення, суд вважає за необхідне притягнути правопорушника до адміністративної відповідальності за ст. 352 МК України та призначити йому адміністративне стягнення з урахуванням того, що товар був випущений у вільний обіг, у вигляді штрафу на користь держави.
На підставі статті 352 Митного кодексу України (ред. 2002 року), керуючись ст. 283-284 КУпАП, ст.ст.3, 526 - 529 МК України, суд, -
Громадянина України ОСОБА_2 визнати винним у скоєнні правопорушення, передбаченого статтею 352 Митного кодексу України та притягнути його до адміністративної відповідальності за даною статтею у вигляді штрафу на користь держави у розмірі 17 000 грн (сімнадцяти тисяч гривень).
Реквізити для зарахування штрафу: код бюджетної класифікації доходів Держбюджету 21081100; ЕГРПОУ ДК м. Сімферополь 34740405, МФО 824026, рр 31112106700002 ГУ ДК в АР Крим «Штрафи за адміністративними та кримінальними справами та по реалізації конфіскованого майна».
Постанова судді у справі про адміністративне правопорушення може бути оскаржена особою, яку притягнуто до адміністративної відповідальності, її законним представником, захисником, потерпілим, його представником або на неї може бути внесено протест прокурора протягом десяти днів з дня винесення постанови. Апеляційна скарга, протест прокурора, подані після закінчення цього строку, повертаються апеляційним судом особі, яка її подала, якщо вона не заявляє клопотання про поновлення цього строку, а також якщо у поновленні строку відмовлено.
Апеляційна скарга, протест прокурора подаються до відповідного апеляційного суду через місцевий суд, який виніс постанову.
Суддя: