3- 01007/440/2012
0107/1678/2012
17 лютого 2012 року Залізничний районний суд м. Сімферополя Автономної Республіки Крим у складі:
головуючого судді Афендікова С.М.,
при секретарі Астанькович О.О.,
за участю представника митниці Шурлигіна О.В.,
прокурора
представника правопорушника ОСОБА_2,
ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Сімферополі справу про порушення митних правил, що надійшла з Кримської митниці, про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина України:
ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Сімферополя, паспорт № НОМЕР_1, виданий 05.02.98 року Київським РВ Сімферопольського МУ ГУ МВС України в АР Крим, працюючого директором ТОВ «Крим-Автохолдінг», проживаючого за адресою: АДРЕСА_1
за статтею 352 Митного кодексу України, -
03 грудня 2012 до Кримської митниці від ГУ СБ України в АР Крим листом від 18.01.12 надійшли копії матеріалів закритої на підставі п. 2 ч. 1 ст. 6 КПК України кримінальної справи № 56/08, порушеної за ознаками ч.1 ст. 201 КК України за фактом переміщення через митний кордон України 239 (двохсот тридцяти дев'яти) автомобілів марки «Volkswagen» з приховуванням від митного контролю.
В результаті аналізу вказаних матеріалів було встановлено, що в період з січня 2002 року по липень 2003 року ТОВ «Крим-Автохолдінг» імпортувало та оформило у вільний обіг у Кримській митниці 239 (двісті тридцять дев'ять) автомобілів марки «Volkswagen», а саме: WV Golf WVWZZZ1JZ3W307671, WV Golf WVWZZZ1JZ3W179539, WV Passat WVWZZZ3BZ3P189169, WV Passat WVWZZZ3BZ3P265539, WV Passat WVWZZZ3BZ3P184738,WV Passat WVWZZZ3BZ3P274549, WV Bora WVWZZZ1JZ3W303018, WV Passat WVWZZZ3BZ3P266312, WV Passat WVWZZZ3BZ3P255616, WV Passat WVWZZZ3BZ3P266211, WV Sharan WVWZZZ7MZ3V010115, WV Golf WVWZZZ1JZ3W302003, WV Golf WVWZZZ1JZ3W306894, WV Golf WVWZZZ1JZ3W301633, WV Passat WVWZZZ3BZ3P265630, WV Passat WVWZZZ3BZ3P294456, WV Passat WVWZZZ3BZ3P294742, WV Bora WVWZZZ1JZ3W412725, WV Bora WVWZZZ1JZ3W304729, WV Bora WVWZZZ1JZ3W303849, WV Bora WVWZZZ1JZ3W303378, WV Polo WVWZZZ9NZ3D066912, WV Passat WVWZZZ3BZ3P292406, WV Golf WVWZZZ1JZ3W305188, WV Golf WVWZZZ1JZ3W308963, WV Passat WVWZZZ3BZ3P293370, WV Passat WVWZZZ3BZ3P295009, WV Bora WVWZZZ1JZ3W304723, WV Bora WVWZZZ1JZ3W304867, WV Bora WVWZZZ1JZ3W304861, WV Bora WVWZZZ1JZ3W304774, WV Passat WVWZZZ3BZ3P353429, WV Passat WVWZZZ3BZ3P397252, WV Passat WVWZZZ3BZ3P341458, WV Passat WVWZZZ3BZ3P352486, WV Passat WVWZZZ3BZ3P386605, WV Bora WVWZZZ1JZ3W461924, WV Bora WVWZZZ1JZ3W518753, WV Passat WVWZZZ3BZ3P333646, WV Passat WVWZZZ3BZ3P352796, WV Passat WVWZZZ3BZ3P383827, WV Golf WVWZZZ1JZ3W445823, WV Golf WVWZZZ1JZ3W441362, WV Golf WVWZZZ1JZ3W450827, WV Golf WVWZZZ1JZ3W439391, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y197878, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y195701, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y216858, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y218692, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y221756, WV Touareg WVWZZZ7LZ3D014337, WV Golf WVWZZZ1JZ3W448556, WV Passat WVWZZZ3BZ3P331317, WV Passat WVWZZZ3BZ3P342160, WV Passat WVWZZZ3BZ3P340452, WV Bora WVWZZZ1JZ3W472913, WV Sharan WVWZZZ7MZ3V060593, WV Golf WVWZZZ1JZ3W455643, WV Golf WVWZZZ1JZ3W451483, WV Bora WVWZZZ1JZ3W500894, WV Passat WVWZZZ3BZ3P353347, WV Transporter Kombi WVWZZZ70Z3H136745, WV Transporter Kasten WVWZZZ70Z3H135975, WV Golf WVWZZZ1JZ3W093713, WV Golf WVWZZZ1JZ3W093255, WV Passat WVWZZZ3BZ3P056370, WV Passat WVWZZZ3BZ3P056279, WV Passat WVWZZZ3BZ3P056463, WV Passat WVWZZZ3BZ3P056534, WV Passat WVWZZZ3BZ3P056525, WV Passat WVWZZZ3BZ3P056455, WV Passat WVWZZZ3BZ3P090073, WV Passat WVWZZZ3BZ3P094076, WV Passat WVWZZZ3BZ3P092405, WV Sharan WVWZZZ7MZ3V007754, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y041178, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y045588, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y045112, , WV Passat WVWZZZ3BZ3P055666, WV Passat WVWZZZ3BZ3P090733, WV Bora WVWZZZ1JZ3W086732, WV Sharan WVWZZZ7MZ3V007348, WV Polo WVWZZZ9NZ3D042661, WV Polo WVWZZZ9NZ3D040693, WV Passat WVWZZZ3BZ3P092186, WV Passat WVWZZZ3BZ3P096539, WV Passat WVWZZZ3BZ3P096445, WV Passat WVWZZZ3BZ3P091009, WV Passat WVWZZZ3BZ3P093813, WV Bora WVWZZZ1JZ3W080898, WV Golf WVWZZZ1JZ3W074459, WV Polo WVWZZZ9NZ3D040039, WV Golf WVWZZZ1JZ3W166529, WV Golf WVWZZZ1JZ3W174061, WV Golf WVWZZZ1JZ3W172087, WV Golf WVWZZZ1JZ3W172001, WV Bora WVWZZZ1JZ3W091159, WV Bora WVWZZZ1JZ2W669363, , WV Passat WVWZZZ3BZ2P293984, WV Passat WVWZZZ3BZ2P227204, WV Passat WVWZZZ3BZ2P227831, WV Bora WVWZZZ1JZ2W428002, WV Golf WVWZZZ1JZ2W419345, WV Golf WVWZZZ1JZ2D184515, WV Bora WVWZZZ1JZ2W424607, WV Polo WVWZZZ6NZ1Y190279, WV Polo WVWZZZ6NZ1Y189415, WV Polo WVWZZZ6NZ1Y189271, WV Polo WVWZZZ6NZ1Y189771, WV Polo WVWZZZ6NZ1Y189144, WV Polo WVWZZZ6NZ1Y187753, WV Bora WVWZZZ1JZ2W679626, WV Passat WVWZZZ3BZ2P448416, WV Passat WVWZZZ3BZ2P448304, WV Golf WVWZZZ1JZ2W673875, WV Golf WVWZZZ1JZ2W674182, WV Bora WVWZZZ1JZ2W679933, WV Bora WVWZZZ1JZ2W680278, WV Bora WVWZZZ1JZ2W178826, WV Golf WVWZZZ1JZ2W302383, WV Passat WVWZZZ3BZ2P450793, WV Bora WVWZZZ1JZ3W050249, WV Bora WVWZZZ1JZ3W067740, WV Bora WVWZZZ1JZ3W050741, WV Bora WVWZZZ1JZ3W076688, WV Passat WVWZZZ3BZ3E004805, WV Bora WVWZZZ1JZ2W291320, WV Golf WVWZZZ1JZ2D184416, WV Passat WVWZZZ3BZ2P294319, WV Passat WVWZZZ3BZ2P232039, WV Bora WVWZZZ1JZ2W290881, WV Bora WVWZZZ1JZ2W300058, WV Bora WVWZZZ1JZ2W425596, WV Golf WVWZZZ1JZ2W303634, WV Passat WVWZZZ3BZ3P187958, WV Passat WVWZZZ3BZ3P091871, WV Bora WVWZZZ1JZ3W085238, WV Bora WVWZZZ1JZ3W181317, WV Bora WVWZZZ1JZ3W076719, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y086643, WV Golf WVWZZZ1JZ3W179530, WV Golf WVWZZZ1JZ3W179643, WV Bora WVWZZZ1JZ2W206019, WV Passat WVWZZZ3BZ3P189116, WV Passat WVWZZZ3BZ3P096514, WV Golf WVWZZZ1JZ3W172688, WV Passat WVWZZZ3BZ3P245183, WV Passat WVWZZZ3BZ3P059119, WV Passat WVWZZZ3BZ3P057729, WV Bora WVWZZZ1JZ3W188164, WV Bora WVWZZZ1JZ3W191551, WV Passat WVWZZZ3BZ3P184282, WV Passat WVWZZZ3BZ3P186454, WV Passat WVWZZZ3BZ3P188084, WV Passat WVWZZZ3BZ3P184354, WV Passat WVWZZZ3BZ3P186863, WV Bora WVWZZZ1JZ3W182292, WV Bora WVWZZZ1JZ3W176852, WV Bora WVWZZZ1JZ3W191557, WV Passat WVWZZZ3BZ3P189930, WV Golf WVWZZZ1JZ3W179089, WV Golf WVWZZZ1JZ3W172620, WV Passat WVWZZZ3BZ3P186642, WV Passat WVWZZZ3BZ3P185280, WV Bora WVWZZZ1JZ3W188256, WV Bora WVWZZZ1JZ3W187422, WV Bora WVWZZZ1JZ3W191563, WV T4 Kombi WVWZZZ70Z2X019552, WV Bora WVWZZZ1JZ3W181325, WV Passat WVWZZZ3BZ3P184341, WV Golf WVWZZZ1JZ3W306209, WV Sharan WVWZZZ7MZ3V010422, WV Bora WVWZZZ1JZ3W310339, WV Passat WVWZZZ3BZ3P184396, WV Passat WVWZZZ3BZ3P184412, WV Passat WVWZZZ3BZ3P184897, WV Passat WVWZZZ3BZ3P184868, WV Passat WVWZZZ3BZ3P273544, WV Bora WVWZZZ1JZ3W181389, WV Passat WVWZZZ3BZ3P266854, WV Bora WVWZZZ1JZ3W303505, WV Bora WVWZZZ1JZ3W304546, WV Golf WVWZZZ1JZ3W421624, WV Golf WVWZZZ1JZ3W421912, WV Golf WVWZZZ1JZ3W306293, WV Golf WVWZZZ1JZ3W306892, WV Passat WVWZZZ3BZ3P331258, WV Passat WVWZZZ3BZ3P332148, WV Passat WVWZZZ3BZ3P337122, WV Passat WVWZZZ3BZ3P338641, WV Bora WVWZZZ1JZ3W441259, WV Bora WVWZZZ1JZ3W442788, WV Bora WVWZZZ1JZ3W434587, WV Passat WVWZZZ3BZ3P339408, WV Bora WVWZZZ1JZ3W467309, WV Golf WVWZZZ1JZ3W442443, WV Polo WVWZZZ9NZ3D081299, WV Polo WVWZZZ9NZ3D142300, WV Polo WVWZZZ9NZ3D142554, WV Polo WVWZZZ9NZ3D141325, WV Golf WVWZZZ1JZ3W234706, WV Passat WVWZZZ3BZ3P264450, WV Passat WVWZZZ3BZ3P266776, WV Passat WVWZZZ3BZ3P385099, WV Bora WVWZZZ1JZ3W442806, WV Golf WVWZZZ1JZ3W419871, WV Golf WVWZZZ1JZ3W440145, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y115125, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y102363, WV Passat WVWZZZ3BZ3P353047, WV Passat WVWZZZ3BZ3P334380, WV Passat WVWZZZ3BZ3P293036, WV Golf WVWZZZ1JZ3W415920, WV Golf WVWZZZ1JZ3W415616, WV Polo WVWZZZ9NZ3D142599, WV Polo WVWZZZ9NZ3D142175, WV Bora WVWZZZ1JZ3W449953, WV Bora WVWZZZ1JZ3W514986, WV Bora WVWZZZ1JZ3W471501, WV Bora WVWZZZ1JZ3W080676, WV Polo WVWZZZ6NZ1Y189187, WV Passat WVWZZZ3BZ3P091021, WV Passat WVWZZZ3BZ3P127507, WV Bora WVWZZZ1JZ2W680081, WV Bora WVWZZZ1JZ3W080664, WV Passat WVWZZZ3BZ3P266804, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y153134, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y154902, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y157108, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y142516, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y144075, WV Polo WVWZZZ9NZ3D103214, WV Polo WVWZZZ9NZ3D103651, WV Golf WVWZZZ1JZ2W325478, WV Passat WVWZZZ3BZ2P226083, WV Golf WVWZZZ1JZ3W171827, WV Polo WVWZZZ9NZ3Y147418.
Вказані автомобілі були ввезені на митну територію України у зоні діяльності Магістральної, Чернігівської, Ягодинської митниць. Відповідно до генеральної угоди № 129 від 17.01.02 продавцем автомобілів виступала фірма «Intercar Holding LLC» (АДРЕСА_2) в особі директора ОСОБА_5, а покупцем - ТОВ «Крим-Автохолдінг» (м. Сімферополь, вул. Героїв Сталінграду 6в) в особі генерального директора ОСОБА_4 Товари надходили на адресу ТОВ «Крим-Автохолдінг» зі складу компанії «Uuterra Oy» (м. Ханко, Фінляндія).
В якості підстави для переміщення вказаних автомобілів через митний кордон України та їх митного оформлення до Кримської митниці були надані, серед інших документів, рахунки, генеральний контракт від 17.01.02 №129 та специфікації до вказаного контракту, згідно з якими продавцем товару виступала фірма «Intercar Holding LLC», а загальна вартість товару становила 12 190 479 грн.
З пояснень заступника генерального директора з зовнішньоекономічної діяльності ОСОБА_6 встановлено, що підписанням генеральної угоди від 17.01.02 № 129 між фірмою «Intercar Holding LLC» та ТОВ «Крим-Автохолдінг», специфікацій до вказаної угоди, угод ТОВ «Крим-Автохолдінг» з компанією «Uuterra Oy» та ТОВ «Інтеркар Україна ЛТД» займався генеральний директор ТОВ «Крим-Автохолдінг» ОСОБА_4, що підтверджується й поясненнями комерційного директора ОСОБА_7 та самого ОСОБА_4 Також ОСОБА_4 вказував, що у період з січня 2002 р. по липень 2003 автомобілі виробництва «Volkswagen» ТОВ «Крим-Автохолдінг» купувало виключно у фірми «Intercar Holding LLC». Також ОСОБА_6 зазначила, що документи, на підставі яких вона вносила дані у попередні митні декларації та митні декларації під час подання їх у Кримську митницю з метою переміщення та митного оформлення автомобілів, їй надавав директор ОСОБА_4 або особисто, або через співробітників ТОВ «Крим-Автохолдінг».
Згідно з відповіддю Кримінального підрозділу Міністерства юстиції США встановлено, що за адресою фірми «Intercar Holding LLC» в США знаходиться офіс адвоката ОСОБА_8, який згоду на використання своєї адреси в якості адреси вказаної компанії не давав. Згідно з відповіддю НЦБ Інтерполу в Німеччині за адресою фірми «Intercar Holding LLC» у Німеччині представництво вказаної фірми не зареєстровано та у місті Берлін не знаходиться.
Згідно з офіційною відповіддю концерну «Volkswagen AG» (ФРГ) вищевказані автомобілі, що були імпортовані від фірми «Intercar Holding LLC» на адресу ТОВ «Крим-Автохолдінг», фактично були продані виробником на адресу ТОВ «Інтеркар Україна ЛТД» (м. Київ, вул. Пімоненко, 8-а) згідно з угодою з «Volkswagen AG» за загальною вартістю 15 592 165 грн., що на 3 401 686 грн. більше вартості, заявленої митним органам України під час імпорту. Автомобілі передані ТОВ «Інтеркар Україна» у Фінляндії на складі компанії «Uuterra Oy». Оплата за автомобілі здійснена фірмою «Intercar Holding LLC» на рахунок концерну «Volkswagen AG» згідно з рахунками, що були виставлені ТОВ «Інтеркар Україна ЛТД» за вказаною в них вартістю.
До судового засідання правопорушник з'явився, провину у скоєнні правопорушення не визнав не заперечуючи факту купівлі вказаних автомобілів, пояснив, що усі автомобілі доглядалися на митниці. Представник правопорушника, адвокат ОСОБА_3 надав пояснення, з яких вбачається, що ознак приховування за фактом переміщення транспортних засобів не вбачається, протокол про адміністративне правопорушення складений за ст. 352 МК України (2004 року) за обставинами 2002 - 2003 років, просив закрити провадження по справі за відсутністю в діях ОСОБА_4 складу адміністративного правопорушення.
Заслухавши думку прокурора, який вважав, що у діях правопорушника наявні ознаки порушення митних, представника митниці, який підтримав подане подання, дослідивши матеріали справи, суд дійшов до висновку про наявність у діях правопорушника складу порушення митних правил.
Пояснення ОСОБА_4 та його представника є безпідставними та спростовуються наявними у матеріалах справи доказами.
Таким чином, в період з січня 2002 року по липень 2003 року ТОВ «Крим-Автохолдінг» було переміщено через митний кордон України та оформлено у вільний обіг у Кримській митниці 239 (двісті тридцять дев'ять) автомобілів марки «Volkswagen» загальною вартістю 15 592 165 грн, з наданням директором ТОВ «Крим-Автохолдінг» ОСОБА_4 (через співробітників очолюваного ним підприємства) митному органу в якості підстави для переміщення документів (рахунків, зовнішньоекономічних контрактів та специфікацій до них), що містять неправдиві дані щодо вартості автомобілів та їх продавців.
Дії ОСОБА_4 слід кваліфікувати за ст. 352 МК України, як переміщення через митний кордон України товару з приховуванням від митного контролю, тобто шляхом надання митному органу України у якості підстави для переміщення товару документів, що містять неправдиві данні.
Вина особи, стосовно якої розглядається справа, у вчиненні порушення, передбаченого статтею 352 Митного кодексу України підтверджується наявними у справі доказами.
За таких обставин, враховуючи вищенаведене, думку прокурора та представника митниці, суд вважає за необхідне притягнути правопорушника до адміністративної відповідальності за ст. 352 у вигляді конфіскації предметів правопорушення.
В зв'язку з тим, що безпосередні предмети правопорушення митних правил випущені у вільний обіг на території України, з ОСОБА_4 слід стягнути вартість вказаних предметів правопорушення на користь держави.
На підставі статті 352 Митного кодексу України, керуючись статтями 326, 386, 390-393 Митного кодексу України, ст.ст. 283-284 КУпАП, суд, -
Громадянина України ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 визнати винним у скоєнні правопорушення, передбаченого статтею 352 Митного кодексу України та піддати його адміністративному стягненню за даною статтею у вигляді конфіскації предметів правопорушення, згідно протоколу про порушення митних правил № 72/60000/12.
Стягнути з громадянина України ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 на користь держави, вартість безпосередніх предметів правопорушення, що становить 15 592 165 грн (п'ятнадцять мільйонів п'ятсот дев'яносто дві тисячі сто шістдесят п'ять гривень).
Реквізити для стягнення - Штраф по адміністративним та кримінальним справам та за реалізацією конфіскованого майна 21081100 «Адмінштрафи та інші санкції» ЕГРПОУ ГК 38040558, МФО 824026, р/р 31112106700002, ГУ ДСКУ в АРК м. Сім-ль.
Постанова судді у справі про адміністративне правопорушення може бути оскаржена особою, яку притягнуто до адміністративної відповідальності, її законним представником, захисником, потерпілим, його представником або на неї може бути внесено протест прокурора протягом десяти днів з дня винесення постанови. Апеляційна скарга, протест прокурора, подані після закінчення цього строку, повертаються апеляційним судом особі, яка її подала, якщо вона не заявляє клопотання про поновлення цього строку, а також якщо у поновленні строку відмовлено.
Апеляційна скарга, протест прокурора подаються до відповідного апеляційного суду через місцевий суд, який виніс постанову.
Суддя: