Справа №4-1273/11
15.07.2011 року м. Житомир
Суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець С. М., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА України у Житомирській області про проведення обшуку житла чи іншого володіння особи, -
Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА України у Житомирській області звернулася до суду з поданням, в якому просить суд надати дозвіл на проведення обшуку (житла чи іншого володіння особи) за місцем розташування офісного приміщення ПП «ІНФОРМАЦІЯ_1» за адресою: АДРЕСА_1, посилаючись на те, що в провадженні слідства знаходиться кримінальна справа № 089003/11, порушена 15.02.2011р. щодо ОСОБА_1, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, щодо ОСОБА_2, за ознаками складів злочинів, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України та щодо ОСОБА_3, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України.
В поданні вказано, що ФОП ОСОБА_1 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_2 та ОСОБА_3, в період 2006-2010 років, з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом незаконного формування податкового кредиту, в порушення п.п. 7.4.1 п.7.4, п.п. 7.4.5, п. 7.4, п.п.7.7.1, п.7.1 ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, безпідставно включили до податкового кредиту суми податку на додану вартість по податковим накладним отриманим від ряду транзитних та фіктивних підприємств, а саме: ТОВ "ВМ-Сервіс", ПП "Віста-Сервіс", ТОВ "2Дабл", ТОВ "Вільна комерція", ПП "Форсайт-Плюс", ТОВ "Будграніт КОРП", в результаті чого, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму понад 875 тис.грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах.
Поряд з цим встановлено, що ОСОБА_3, усвідомлюючи протиправний характер своїх злочинних дій, з метою прикриття незаконної діяльності, без наміру здійснювати діяльність підприємства пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в установчих документах підприємства, придбав фіктивні суб'єкти господарської діяльності, такі як ТОВ "ВМ-Сервіс", ПП "Віста-Сервіс", ТОВ "2Дабл", ТОВ "Вільна комерція", які в подальшому використовував для сприяння підприємствам - фактичним платникам податку на додану вартість в ухиленні від сплати даного податку до державного бюджету, в результаті чого заподіяв державі шкоду у вигляді ненадходження до державного бюджету коштів у великих розмірах.
В ході досудового слідства по кримінальній справі виникла необхідність у проведенні виїмки касової книги ПП "ІНФОРМАЦІЯ_1" за період з січня по квітень 2011 року.
24.06.11 директору ПП "ІНФОРМАЦІЯ_1" ОСОБА_4 було оголошено постанову про проведення виїмки касової книги ПП "ІНФОРМАЦІЯ_1", однак документи для проведення їх виїмки не надані, без поясненння їх причин.
В звязку з вищевикладеним, а також можливістю втрати чи знищенню бухгалтерських документів, що призведе до неможливості встановлення істини по кримінальній справі та які знаходяться за місцем розташування офісного приміщення ПП "ІНФОРМАЦІЯ_1" за адресою: АДРЕСА_1, слідчий просить суд подання задовольнити. Дослідивши матеріали справи, суд вважає, що є достатні підстави для проведення обшуку за місцем розташування офісного приміщення ПП «ІНФОРМАЦІЯ_1» за адресою: АДРЕСА_1. Керуючись ст. 177 КПК України, суд, -
1. Подання задовольнити.
2. Провести обшук за місцем розташування офісного приміщення ПП "ІНФОРМАЦІЯ_1" за адресою: АДРЕСА_1, з метою виявлення та вилучення касової книги ПП "ІНФОРМАЦІЯ_1", а також інших предметів та документів, які мають значення для встановлення істини по справі
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя: С.М.Полонець