36000, м. Полтава, вул.Зигіна, 1, тел. (0532) 610-421, факс (05322) 2-18-60, E-mail inbox@pl.arbitr.gov.ua
31.03.2011р. Справа № 23/42
за заявою Управління Пенсійного фонду України Київського району в м. Полтаві (36000, м. Полтава, вул. Червоноармійська, 3, кім. 705, код ЄДРПОУ 22529729)
до Товариства з обмеженою відповідальністю "Профіль" (36000, м. Полтава, вул. Шевченка, 54, кв. 11, код ЄДРПОУ 32174798)
про визнання банкрутом
Суддя Ореховська О.О.
За участю представників:
від кредиторів - 1. ОСОБА_1, довіреність № 5600/9/10-123 від 27.04.2010 р. (ДПІ у м. Полтава); 2. ОСОБА_2 довіреність № 501 від 18.01.2011 р. (УПФУ Київського району в м. Полтава)
ліквідатор - не з'явився
Суть спору: розглядається справа про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Профіль", м. Полтава, порушена за заявою Управління Пенсійного фонду України Київського району в м. Полтаві, м. Полтава про визнання боржника банкрутом в порядку, визначеному ст. 52 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" .
Ліквідатор в судове засідання не з'явився, про причини неявки суд не повідомив, хоча про час, дату та місце проведення судового засідання повідомлений належним чином, що підтверджується повідомленням про вручення поштового відправлення наявним в матеріалах справи (а.с. 135 т. 2).
На виконання вимоги п. 3 ухвали господарського суду Полтавської області від 01.03.2011 р. Полтавська дирекція ПАТ "Форум" листом від 30.03.2011 р.за вих. № 283/3.7.5-8.1.3 (вх. № 5529д від 31.03.2011 р.) повідомила суду, що залишок коштів на рахунку ТОВ "Профіль" № 26003301108666 станом на 30.03.2011 р. складає 0,00грн.
На виконання вимоги п. 4 ухвали господарського суду Полтавської області від 01.03.2011 р. Київський ВДВС Полтавського МУЮ листом від 31.03.2011 р. за № 13/9756 (вх. № 5654д від 31.03.2011 р.) повідомив, що згідно книг вхідної кореспонденції та алфавітних покажчиків виконавчі документи щодо стягнення заборгованості з ТОВ "Профіль" ( м. Полтава, вул. Шевченка, 54, кв. 11) на користь фізичних та юридичних осіб у підпорядкованому відділі ДВС відсутні.
Листом від 29.03.2011 р. за № 106-2861вих/11 (вх. № 5462д від 29.03.2011 р.) Прокуратура Октябрського району міста Полтави повідомила суду про результати перевірки обставин, викладених у повідомленні господарського суду Полтавської області від 20.01.2011 р. № 23/42, щодо незаконного відкриття банківських рахунків ТОВ "Профіль".
Вищевказані документи розглянуті судом та залучені до матеріалів справи.
Присутні в судовому засіданні представники кредиторів по справі щодо затвердження господарським судом звіту ліквідатора Оношко Л.Т. та ліквідаційного балансу Товариства з обмеженою відповідальністю "Профіль" не заперечують.
Розглянувши матеріали справи, заслухавши уповноважених представників кредиторів, суд встановив:
В квітні 2009 року Управління Пенсійного фонду України Київського району в м. Полтаві звернулося до господарського суду Полтавської області із заявою від 15.04.2009 р. № 17-14/4131 (вх. № 1394 від 17.04.2009 р.) про порушення справи про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Профіль" (36000, м. Полтава, вул. Шевченка, 54, кв. 11, код ЄДРПОУ 32174798) (далі по тексту - ТОВ "Профіль") згідно 52 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”.
Ухвалою господарського суду Полтавської області від 21.04.2009 р. (а.с. 1 т. 1) вищевказану заяву прийнято судом до розгляду та порушено провадження у справі № 23/42 про банкрутство ТОВ "Профіль".
Постановою господарського суду Полтавської області від 08.09.2009 р. (а.с. а.с. 41-42 т. 1) ТОВ "Профіль" визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру в порядку визначеному ст. 52 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, ліквідатором підприємства-банкрута призначено арбітражного керуючого Оношко Л.Т. (ліцензія серії АВ № 456446 від 25.03.2009 р.).
За результатами проведеної роботи ліквідатором надано на розгляд суду ліквідаційний баланс ТОВ "Профіль та підсумковий звіт від 08.09.2010 р. (вх. № 10362д від 09.09.2010 р. - а.с. а.с. 1-26 т. 2) ( в редакції Доповнень до звіту ліквідатора за вх. № 14035д від 18.11.2010 р. - а.с.а.с. 91-101 т. 2, вх. № 585д від 17.01.2011 р. - а.с.а.с.110-113 т. 2).
З представлених документів вбачається, що 11.09.2009 р. за результатами обстеження місцезнаходження ТОВ "Профіль" за його юридичною адресою - м. Полтава, вул. Шевченка, 54, к. 11 встановлено, що за даною адресою знаходиться офісне приміщення, яке належить на праві власності ПП "Стронг-Сервіс", код ЄДРПОУ 3309058 згідно договору купівлі-продажу від 17.10.2007 р. № 7281, а ТОВ "Профіль" за адресою, зазначеною в його установчих та державних реєстраційних документах, відсутнє. Фактичне місцезнаходження підприємства-банкрута невідоме. Також, за юридичною адресою банкрута відсутні матеріальні та інші цінності , установчі та реєстраційні документи, бухгалтерська документація, печатки, штампи ТОВ "Профіль". За результатами перевірки місцезнаходження підприємства-банкрута складено Акт від 11.11.2009 р. (а.с. 64 т. 1), який підписаний ліквідатором ТОВ "Профіль" - арбітражним керуючим Оношко Л.Т., а також директором та головним бухгалтером ПП "Стронг-Сервіс".
Відповідно до вимог ст. 52 ЗУ “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” для визначення розміру вимог кредиторів до боржника ліквідатором письмово повідомлено про визнання боржника банкрутом усіх відомих кредиторів, а також направлено запит до Октябрського ВДВС Полтавського МУЮ та Київського ВДВС Полтавського МУЮ про наявність (чи відсутність) виконавчих проваджень щодо стягнення заборгованості з підприємства - банкрута.
Листом від 16.11.2009 р. за вих. № 36892 (а.с. 72 т .1) Октябрський ВДВС Полтавського МУЮ повідомив ліквідатору, що у відділі на виконанні виконавчі провадження, де боржником є ТОВ "Профіль", м. Полтава, вул. Шевченка, 54, кв. 11, відсутні. Також, відповідно листа Київського ВДВС Полтавського МУЮ від 31.03.2011 р. за № 13/9756 (а.с. 147 т. 2) згідно книг вхідної кореспонденції та алфавітних покажчиків виконавчі документи щодо стягнення заборгованості з ТОВ "Профіль" (м. Полтава, вул. Шевченка, 54, кв. 11) на користь фізичних та юридичних осіб у підпорядкованому відділі ДВС відсутні.
В ході ліквідаційної процедури повідомлення про наявність кредиторської заборгованості направили:
1) Управління Пенсійного фонду України Київського району в м. Полтаві на суму 168,03грн. (лист від 20.10.2009 р. № 07-18/10888 (а.с. а.с. 76-78 т. 1);
2) ДПІ у м. Полтаві, м. Полтава на суму 3 587,63грн. (заява про приєднання в якості кредитора від 06.11.2009 р. № 12692/9/10-123 - а.с.а.с.82-156 т. 1).
На підставі письмових повідомлень кредиторів, що надійшли в ході ліквідаційної процедури, а також листів Октябрського ВДВС Полтавського МУЮ та Київського ВДВС Полтавського МУЮ, до реєстру вимог кредиторів ТОВ "Профіль" ліквідатором включено:
1) Управління Пенсійного фонду України Київського району в м. Полтаві (ініціюючий кредитор) - 338,03грн. (в т.ч. кредиторські вимоги ініціюючого кредитора в сумі 170,00грн., визнані постановою господарського суду Полтавської області від 08.09.2009 р. по даній справі) ;
2) ДПІ у м. Полтаві, м. Полтава - 3 587,63грн.
Таким чином, загальна сума кредиторської заборгованості ТОВ "Профіль" складає 3 925,66 грн..
Внаслідок проведених заходів спрямованих на пошук майна банкрута, встановлено наступне.
За даними реєстрації прав власності по даним реєстрових книг ПП ПБТІ "Інвентаризатор" за ТОВ "Профіль" на праві власності нерухоме майно не зареєстровано (лист ПП Полтавського БТІ "Інвентаризатор" від 25.03.2009 р. вих. № 1362 - а.с. 8 т. 1).
Листи Полтавського ВРЕР ГУМВС України в Полтавській області від 15.10.2009 р. вих. № 236 ( а.с. 158 т. 1) та Інспекції держтехнагляду Полтавської ОДА від 14.10.2009 р. вих. 01-29/501 (а.с. 160 т. 1) свідчать про відсутність реєстрації за банкрутом транспортних засобів та сільськогосподарської техніки.
Листом від 27.10.2009 р. за вих. № 03-06-14/9026 (а.с. 162 т. 1) Управління Держкомзему у м.Полтаві повідомило ліквідатору, що згідно бази даних управління за ТОВ "Профіль" (36000, м. Полтава, вул. Шевченка, 54, кв. 11, код ЄДРПОУ 32174798) земельні ділянки у власності та користуванні не обліковуються.
Відповідно до Розширеного витягу з Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого від 28.09.2010 р. № 28637563 (а.с. а.с. 30-33 т. 2), наданого Полтавською філією Державного підприємства "Інформаційний центр" Міністерства юстиції України, в Єдиному реєстрі заборон відчуження об'єктів нерухомого майна інформація про обтяження нерухомого майна, власником якого є банкрут - ТОВ "Профіль" (код ЄДРПОУ 32174798), відсутня. Також, згідно Розширеного витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна від 12.10.2010 р. № 28808041 (а.с. а.с. 37-71 т. 2) в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна інформація про обтяження рухомого майна власником якого є ТОВ "Профіль" (код ЄДРПОУ 32174798) відсутня.
За інформацією ДПІ у м. Полтаві (лист від 29.10.2009 р. № 10323/0/24-160 -а.с. 80 т. 1 ) у ТОВ "Профіль" в банківських установах відкрито 8 рахунків, а саме:
№ 26063361, № 260003618, АБ "Полтава-банк", МФО 331489;
№ 26003711961, Філія ВАТ "МТБ", у м. Полтаві, МФО 331973;
№ 26002100003454, Пол. од. "Райффайзен Банк Аваль", МФО 331605;
№ 26005300002069, Полтавська філія АКБ "Форум", м. Полтава, МФО 331995;
№ 26007048591001, № 26008048591000, АКІБ "Укрсиббанк", МФО 351005;
№ 26008000332001, Полт. ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк", м. Полтава, МФО 331401 ;
З метою з"ясування залишку коштів на вищевказаних рахунках банкрута ліквідатором направлено відповідні запити до вищевказаних банківських установ.
Відповідно до листа Полтавського АБ "Полтава-банк" від 12.11.2009 р. вих. № 002-004/233 (а.с. 10 т. 2) р/р №№ 26063361, 260003618, які належать ТОВ "Профіль", закриті 26.10.2009 р.
Листом від 16.11.2009 р. за № 12-1/4-Н-БТ (а.с. 11 т. 2) ПОД АТ "Раййфайзен Банк Аваль" повідомила, що у клієнта - ТОВ "Профіль" станом на 16.11.209 р. на рахунку № 26002100003454 (МФО 331605) кошти відсутні; руху коштів по даному рахунку за період з 11.11.2006 р. по 11.11.2009 р. не було.
Згідно листа ПАТ КБ "Приватбанк" від 01.10.2010 р. № 30.1.0.0/2-20101027/1791 (а.с. 107 т. 2) рахунок № 26008000332001 в ПАТ КБ "Приватбанк" не обслуговується.
За повідомленням Полтавської філії АКБ "Форум" (лист від 12.11.2009 р. вих. № 58 -а.с. 12 т. 2) рух коштів по рахунку № 26005300002069 ТОВ "Профіль" (код ЄДРПОУ 32174798), відкритому в ПФ АКБ "Форум" , МФО 331995 (за адресою: м. Полтава, вул. 1100-річчя Полтави, 12) протягом періоду з 11.11.2006 р. по 11.11.2009 р. не відбувався. Залишок коштів на вищевказаному рахунку станом на 11.11.2009 р. становить 0,00грн.
Як свідчать виписки по рахунках ТОВ "Профіль" №№ 26008048591000., 26007048591001, відкритих в АКІБ "Укрсиббанк", залишок коштів на вищевказаних рахунках відсутній (лист АКІБ "Укрсиббанк", м. Полтаві від 23.11.2009 р. № 21-102/373 - а.с.а.с. 13-20 т. 2).
Згідно довідки Філії ВАТ "Морський транспортний банк" (Філія ВАТ "МТБ") від 01.12.2009 р. за вих. № 190 (а.с. 21 т. 2) рух коштів на поточному рахунку в національній валюті № 26003711961 за період з 11.11.2006 р. по 11.11.2009 р. не відбувався; залишок коштів на вказаному рахунку станом на 01.12.2009 р. становить 0,00грн.
Як вбачається листів ПОД АТ "Райффайзен Банк Аваль" від 23.11.2010 р. № 12-1/5-49-БТ (а.с. 111 т.2) та Філії ПАТ "Морфін банк" від 17.11.2010 р. № 1177 (а.с. 112 т. 2) в ході ліквідаційної процедури рахунки, відкриті ТОВ "Профіль" у вищевказаних банківських установах, закрито.
Також, як вбачається з матеріалів справи, в Доповненні до звіту ліквідатора від 18.11.2010 р. (в.. № 14035д від 18.11.2010 р.) ліквідатор повідомив суду, що під час ліквідаційної процедури підприємства-банкрута, без відома ліквідатора, в банківських установах було відкрито 2 (два) рахунки, власник рахунків - Товариство з обмеженою відповідальністю "Профіль" (ЄДРПОУ 32174798), а саме:
1) № 26002101777001, АТ "ІМЕКСБАНК", МФО 328384, дата відкриття -17.06.2010 р.
2) № 26003301108666, ПАТ "Банк Форум", МФО 322948, дата відкриття -19.07.2010 р. (лист Державної податкової інспекції у м. Полтаві від 09.09.2010 р. вих. № 7266/0/29-135 з а.с. 92 т. 2).
В реагування на вищевказану інформацію ліквідатора господарським судом Полтавської області ухвалою від 18.01.2011 р. зобов"язано АТ "ІМЕКСБАНК" (36014, м. Полтава, вул. Котляревського, 1/27) та Полтавську філію АКБ " Форум" (36000, м. Полтава, вул. 1100-річчя Полтави, 12) надати суду :
- інформацію про посадову (службову) особу за заявою якої Товариству з обмеженою відповідальністю "Профіль" ( код ЄДРПОУ 32174798) відкрито рахунок № 26002101777001 в АТ "ІМЕКСБАНК" та № 26003301108666 в АКБ " Форум" ;
- відомості щодо наявності (відсутності) руху та залишку коштів на вищевказаних рахунках.
Разом з цим, 20.01.2011 р. господарським судом Полтавської області до Прокуратури Полтавської області направлено повідомлення в порядку ст. 90 ГПК України для можливого встановлення факту шахрайства з фінансовими ресурсами.
Прокуратура Октябрського району м.Полтави у листах за вх. № вх. № 3642д від 28.02.2011 р. (а.с. 129 т. 2) та 5462д від 29.03.2011 р. (а.с. 41 т. 2) повідомила суду, що на виконання завдання Прокуратури Полтавської області Прокуратурою Октябрського району м.Полтави проведено перевірку обставин, викладених в Повідомленні господарського суду Полтавської області.
В ході перевірки до прокуратури району викликано та опитано засновників ТОВ "Профіль", зокрема, Нікіфорову О.Б. та Козаченко О.М., останній є керівником товариства. Згідно пояснень Козаченко О.М. він виїхав за межі м.Полтави до м.Києва, щодо відкриття нових рахунків в АТ "Імексбанк" та ПАТ "Банк Форум" у 2010 році ТОВ "Профіль" пояснив, що у вказаних установах банків відкривав рахунки ще у 2008 році , нових рахунків не відкривав. Разом з цим, зазначив, що за повідомленням АТ "Імексбанк" та ПАТ "Банк Форум" , постановами правління вищевказаних банків проведена реорганізація (злиття) вказаних банківських установ , при цьому банки змінили МФО та повідомили клієнтів про те, що їх рахунки автоматично з часу зміни будуть продовжені, але за новими номерами . При цьому, клієнту не потрібні, як передбачено Інструкцією про порядок відкриття, використання рахунків у національній та іноземній валютах , затв. Постановою НБУ від 12.11.2003 р. № 492 , картка із зразками підписів і відбитками печатки, оскільки у банківської установи вони вже є.
Також, на виконання вимог п. 3 ухвали господарського суду від 18.01.2011 р. ПАТ "Імексбанк" листом від 27.01.2011 р. за вих. № 36БТ ( вх. № 2316 д від 08.02.2011 р. - а.с. 127) повідомило суду, що у зв"язку з проведенням реорганізації в межах АТ "Імексбанк" , а саме: ліквідації філії АТ "Імексбанк" у м. Полтава (згідно наказу № 160-В від 25.10.2010 р.) рахунок № 26008000332001, що належить ТОВ "Профіль", було закрито ( згідно розділу 19 п. 19.1 Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої Постановою Правлення НБУ від 12.11.2003 № 492) та 17.06.2010 р. відкрито рахунок № 26002101777001 в АТ "Імексбанк" (МФО 328384), про що було повідомлено органи державної податкової служби. При зміні рахунку залишок грошових коштів в сумі 57,99грн. було перераховано на рахунок № 26002101777001. Залишок коштів на рахунку № 26002101777001 станом на 27.01.2011 р. становить 58,02грн.
На виконання вимог ухвали господарського суду від 18.01.2011 р. (п. 4) та 01.03.2011 р. (п. 3) ПАТ "Банк Форум" листом від 30.03.2011 р. за вих. № 283/3.7.5-8.1.3 (а.с. 145 т. 2) повідомив суду, що залишок коштів на рахунку ТОВ "Профіль" № 26003301108666 станом на 30.03.2011 р. складає 0,00грн.
Залишок коштів в сумі 58,02грн. на рахунку ТОВ "Профіль" № 2600210177700 в АТ "Імексбанк" (МФО 328384), в порядку п. 20.6 Постанови Правління НБУ " Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах ( Зареєстровано в Міністерстві юстиції України 17 грудня 2003 р. за N 1172/8493, зі змінами та доповненнями) , відповідно до якого, банк за наявності коштів на поточному рахунку, який закривається на підставі заяви клієнта, здійснює завершальні операції за рахунком [з виконання платіжних вимог на примусове списання (стягнення) коштів, виплати коштів готівкою, перерахування залишку коштів згідно з дорученням клієнта тощо] , буде використаний на закриття вищевказаного рахунку підприємства-банкрута.
На письмовий запит ліквідатора, Київський РВ ПМУ ГУМВС України в Полтавській області в листі від 07.09.2010 р. № 7/19503 (а.с. 6 т. 2) повідомив, що дозвіл на виготовлення печаток та штампів ТОВ "Профіль" (36000, м. Полтава, вул. Шевченка, 54, кв. 11, ) Київським РВ ПМУ ГУМВС України в Полтавській області не видавався.
В ході ліквідаційної процедури установчі документи, бухгалтерська документація, печатка та штампи ТОВ "Профіль" ліквідатором не виявлені. В газеті "Зоря Полтавщини" від 08.09.2010 р. (а.с. 4 т. 2) ліквідатором опубліковано оголошення про визнання печатки та штампів підприємства-банкрута недійсними.
Як вбачається з матеріалів справи, грошові зобов'язання перед наявними кредиторами на загальну суму в сумі 3 925,66 грн., задовольнити не має можливості в зв'язку з відсутністю у банкрута власності, транспортних засобів та грошових коштів.
Вимоги, не задоволені за недостатністю майна, відповідно до ч. 6 ст. 31 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, вважаються погашеними.
Відповідно до вимог п.1 ст. 32 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" після завершення усіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються: показники виявленої ліквідаційної маси (дані її інвентаризації); відомості про реалізацію об'єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі -продажу; копії договорів купівлі-продажу та акти приймання-передачі майна; реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів, документи, які підтверджують погашення вимог кредиторів.
Господарський суд після заслуховування звіту ліквідатора та думки членів комітету кредиторів або окремих кредиторів виносить ухвалу про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу.
Кредитори по справі зі звітом ліквідатора та ліквідаційним балансом підприємства-банкрута ознайомлені, про що свідчать написи представників кредиторів на Звіті ліквідатора від 08.09.2010 р. (вх. № 10362 від 09.09.2010 р. - а.с. 1-2 т. 2). На дату винесення даної ухвали зауважень щодо підсумкового звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу ТОВ "Профіль" до господарського суду Полтавської області від кредиторів не надходило.
Отже, за даних обставин, звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс подані у відповідності до вимог ст. 32 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, підтверджені матеріалами справи і підлягають затвердженню даною ухвалою, а підприємство ліквідації.
Керуючись ст. 32 , п. 6 ч. 1 ст. 40, ст. 52 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, суд ,-
1. Затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю "Профіль" (36000, м. Полтава, вул. Шевченка, 54, кв. 11, код ЄДРПОУ 32174798).
2. Ліквідувати Товариство з обмеженою відповідальністю "Профіль" (36000, м. Полтава, вул. Шевченка, 54, кв. 11, код ЄДРПОУ 32174798).
3. Державному реєстратору (виконком Полтавська міської ради) внести запис до Єдиного державного реєстру про припинення юридичної особи - Товариства з обмеженою відповідальністю "Профіль" (36000, м. Полтава, вул. Шевченка, 54, кв. 11, код ЄДРПОУ 32174798).
4. Зобов'язати ліквідатора Оношко Л.Т. закрити рахунки, що належать Товариству з обмеженою відповідальністю "Профіль" (36000, м. Полтава, вул. Шевченка, 54, кв. 11, код ЄДРПОУ 32174798), а саме:
№ 26003301108666 в ПАТ "Банк Форум";
№ 26002101777001 в АТ "Імексбанк" (МФО 328384);
№ 26007048591001, № 26008048591000 в АКІБ "Укрсиббанк" (МФО 351005).
5. Провадження у справі припинити.
6. Копію ухвали направити кредиторам, арбітражному керуючому Оношко Л.Т., державному органу з питань банкрутства, державному реєстратору (виконком Полтавської міської ради), облстатуправлінню для виключення з ЄДРПОУ, банківським установам (для вжиття заходів щодо закриття рахунків ТОВ "Профіль", код ЄДРПОУ 32174798):
Полтавській дирекції ПАТ "Банк Форум" - 36000, м. Полтава, вул. 1100-річчя Полтави, 12;
ПАТ "Імексбанк" - 65039, м. Одеса, пр-т Гагаріна, 12-а;
АТ "УкрСибббанк" - 36020, м. Полтава, вул. Пушкіна, 45.
Суддя О.О. Ореховська