"24" березня 2011 р.справа № 2а-8275/10/0870
Колегія суддів Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду у складі: головуючого судді: Мельник В.В.
суддів: Туркіної Л.П. Проценко О.А.
при секретарі судового засідання: Потапові К.О.
розглянувши в відкритому судовому асіданні апеляційну скаргу Закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Славутич»»
на постанову Запорізького окружного адміністративного суду від 15.11.2010р. у справі № 2а-8275/10/0870
за позовом Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України
до
про Закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Славутич»»
стягнення 4250 грн. штрафу за порушення законодавства про фінансові послуги,
19 жовтня 2010р. Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України (далі по тексту позивач) звернулась з адміністративним позовом, в якому просила, стягнути з Закритого акціонерного товариства«Славутич»(далі по тексту відповідач)штраф у сумі 4250,00 грн./а.с.4-5а/.
Ухвалою Запорізького окружного адміністративного суду від 21 жовтня 2010р. відкрито провадження в адміністративній справі № 2а-8275/10/0870 \а.с.2\.
Позивач, посилаючись на доводи, викладені у позовній заяві, зазначає, що за порушення відповідачем вимог Закону Держфінпослуг на підставі Акту від 19.04.2010 року №304/42/5 було застосовано захід впливу у вигляді штрафу у розмірі 4250,00 грн., накладеного постановою про застосування штрафних санкцій за порушення вимог законодавства про фінансові послуги від 28.04.2010 №СК-421/10-424. На момент пред'явлення цього позову документів, які б підтверджували виконання постанови, до Держфінпослуг не надходило, сума штрафу у розмірі 4250,00 грн. до Державного бюджету України не перерахована. Відповідачем, дії Держфінпослуг щодо застосування до нього заходу впливу у вигляді постанови до суду не оскаржувались.
Постановою Запорізького окружного адміністративного суду від 15.11.2010р. у справі № 2а-8275/10/0870 адміністративний позов задоволено. Стягнуто з Закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Славутич»на користь Державного бюджету України 4250 грн. штрафу.(суддя Нестеренко Л.О.) \а.с. 20\.
Постанова суду першої інстанції обґрунтована тим, що вимоги позивача про стягнення з відповідача 4250 грн. штрафу за порушення законодавства про фінансові послуги є законними і обґрунтованими. Крім того, відповідачем, дії Держфінпослуг щодо застосування до нього заходу впливу у вигляді постанови до суду не оскаржувалися.
Відповідач -Закрите акціонерне товариство «Страхова компанія «Славутич», не погодившись з вищезазначеною постановою суду першої інстанції у даній адміністративній справі, подало апеляційну скаргу /а.с.25-29 /, в якій посилаючись на те, що судом першої інстанції під час розгляду даної справи порушено норми процесуального та матеріального права, просить скасувати постанову суду першої інстанції від 15.11.2010р. у даній адміністративній справі, та ухвалити нове рішення , яким у задоволені адміністративного позову відмовити у повному обсязі.
В обґрунтування вимог апеляційної скарги відповідач зазначає, що у зв'язку з порушенням порядку провадження справ працівниками позивача, директор інспекційного департаменту взагалі не проводив жодних дій по підготовці справи до розгляду, передбачених п.4.10. Положення, що призвело до винесення незаконної постанови про застосування штрафних санкцій за порушення вимог законодавства про фінансові послуги від 28.04.2010 року №СК-421/10-424.
Позивач письмових заперечень до суду апеляційної інстанції не надав.
Позивач та відповідач про дату, час та місце розгляду апеляційної скарги, згідно зворотнього повідомлення про вручення судової повістки, були повідомлені у встановленому порядку, правом на участь представників в судовому засіданні не скористалися, з огляду на що, колегія суддів вважає за можливе розглянути справу без участі представників сторін.
Перевіривши у судовому засіданні доводи апеляційної скарги та матеріали справи у їх сукупності, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню з наступних підстав.
Пунктом 1 Положення про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 03.02.2010 р. №157 визначено, що Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України (Держфінпослуг) є центральним органом виконавчої влади, діяльність якого спрямовується і координується Кабінетом Міністрів України. Держфінпослуг є спеціально уповноваженим органом виконавчої влади у сфері регулювання ринків фінансових послуг у межах, визначених законодавством.
Відповідно до статті 1 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" фінансова установа - юридична особа, яка відповідно до закону надає одну чи декілька фінансових послуг та яка внесена до відповідного реєстру у порядку, встановленому законом. До фінансових установ належать банки, кредитні спілки, ломбарди, лізингові компанії, довірчі товариства, страхові компанії, установи накопичувального пенсійного забезпечення, інвестиційні фонди і компанії та інші юридичні особи, виключним видом діяльності яких є надання фінансових послуг.
Закрите акціонерне товариство "Страхова компанія "Славутич" набуло статусу фінансової установи шляхом внесення до Державного реєстру фінансових установ, який ведеться Держфінпослуг та є суб'єктом нагляду Держфінпослуг.
09.02. 2010 року член комісії -директор інспекційного департаменту Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України направив до відповідача лист №1447/42-8 , яким повідомив, що відповідно до плану перевірок суб'єктів нагляду, за яким здійснює нагляд Держфінпослуг на І квартал 2010 року, затвердженого наказом Голови Держфінпослуг від 16.12.2009 року №418, буде проведено планову перевірку Закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Славутич», та просив у строк 22 березня 2010 року надати для перевірки наступні документи, а саме:
1) накази (рішення загальних зборів, витяги з протоколів) про призначення осіб, відповідальних за фінансово-господарську діяльність (керівник, головний бухгалтер тощо);
2) довідка про включення до Єдиного державного підприємства та організацій України (ЄДРПОУ), видана управлінням статистики;
3) довідка про взяття на облік платника податків (форма №4-ОПП);
4) договір оренди (купівлі-продажу тощо) приміщень за адресою, зазначеною в документах , що подавались для внесення до Державного реєстру фінансових уустанов та документи підтверджуючи здійснення орендної плати та ін.;
5) склад учасників товариства та розмірі їх внесків до статутного капіталу;
6) інформація про освіту (підвищення кваліфікації, курси тощо) керівника та головного бухгалтера, а також трудові книжки керівника та бухгалтера;
7) звітні дані ЗАТ «СК «Славутич»за 2008 та 2009р.;
8) відомості про відокремлені підрозділи страховика (за наявності);
9) журнал (реєстр) обліку (реєстрації) договорів страхування та вимог (заяв) страхувальник (за наявності);
10) договори страхування, укладені у 2009р. (за наявності);
11) договори -доручення на здійснення посередницької діяльності у сфері страхування та звіти страхових агентів ( за наявності);
12) страхові справи щодо здійснення страхових відшкодувань;
13 вичерпаний перелік документів по віхідному та вихідному перестрахуванню за 2009 р.;
14) договори купівлі - продажу цінних паперів, а також підтверджуючі документи щодо проведення розрахунків за них;
15) штатний розклад ЗАТ «СК «Славутич»;
16) інформацію про формування та покриття резервів, а також виконання нормативу платоспроможності за за формою, визначеною у Розділі 6 «Умови забезпечення платоспроможності страховика»станом на 24.02.2010р.;
17) документи, що підтверджують формування, розміщення та покриття страхових резервів станом на 24.02.2010р.;
18) застосовані з боку Держфінпослуг заходи впливу та документи, що підтверджують їх виконання;
19) документи, пов'язані з здійсненням фінансового моніторингу.
19.03.2010 року Закритим акціонерним товариством «СК «Славутич» було надано відповідь на лист позивача від 09.02.2010 року про неможливість надання документів для проведення планової перевірки на підставі того, що спостереженою радою ЗАТ СК «Славутич»прийняте рішення (протокол №1/10 від 05.03.2010 року) про виключення страхової компанії з Державного реєстру фінансових установ, таким чином, страхова діяльність компанії на даний час тимчасово призупинена, у зв'язку з чим її співробітники відправлені у щорічну відпустку тривалістю на 24 робочих днів.
У зв'язку з ненаданням документів, позивачем 19.04.2010 року складено акт №304/42/5, за висновками якого ЗАТ Страхова компанія «Славутич»порушено вимоги пункту 5.2 розділу 5 Правил проведення перевірок Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України, затверджених розпорядженням Держфінпослуг від 28 жовтня 2003 року №96 та зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 19 грудня 2003 року за №1184/8505 щодо ненадання на письмовий запит керівника інспекційної групи копії необхідних документів, засвідчених підписом керівника, або особи, яка його заміщає, та печаткою суб'єкта нагляду.
28.04.2010 року членом Комісії - директором інспекції департаменту Жесан В.В. від імені Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, на підставі акту від 19.04.2010 року №304/42/5 винесено постанову №СК-421/10-424 про застосування до Закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Славутич»штраф за порушення законодавства про фінансові послуги у розмірі 4250,00 грн..
Як вбачається з матеріалів справи, станом на час розгляду справи штраф не сплачений.
«Правила проведення перевірок Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України»затверджені розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 28.10.2003 року №96, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 19 грудня 2003 року за 3 1184/8505 (далі по тексту Правила).
Відповідно до пункту 4.1 Правил керівник та члени інспекційної групи при проведенні інспекції мають право:
- безперешкодно входити за службовим посвідченням до приміщень, у яких розташований суб'єкт нагляду;
- вимагати для інспекції необхідні документи та іншу інформацію для проведення інспекції;
- вилучати на строк до трьох робочих днів документи, які підтверджують або можуть підтверджувати факти порушення вимог чинного законодавства;
Пунктом 5.2 Правил визначено, що керівник та працівники суб'єкта нагляду під час проведення інспекції зобов'язані:
- на вимогу керівника інспекційної грумпи підтвердити свої повноваження відповідними документами;
- забезпечити інспекційній групі необхідні умови для проведення інспекції;
- своєчасно надавати інспекційній групі повну та достовірну інформацію щодо діяльності суб'єкта нагляду;
- на запит керівника інспекційної групи надавати копії необхідних документів, засвідченні підписом керівника, або особи, яка його заміщає, та печаткою суб'єкта нагляду, для приєднання їх до акта інспекції;
- на звернення керівника та членів інспекційної групи надавати письмові пояснення.
Відповідно до ст. 39,40,41 ,42 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання фінансових послуг»у разі порушення законів та інших нормативно - правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, до фінансових установ може бути застосований штраф. Штраф накладається за правилами, встановленими «положенням про застосування Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України заходів впливу», затвердженим розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 13.11.2009 року №125. Штрафи, накладені Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України, стягуються в судовому порядку.
Матеріалами справи встановлено, що відповідач у встановлений законом строк не сплатив суму штрафу, визначену йому постановою №СК-421/10-424 про застосування до Закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Славутич»штраф за порушення законодавства про фінансові послуги у розмірі 4250,00 грн., у зв'язку з чим , колегія суддів , враховуючи приведені норми законодавства, вважає, що судом першої інстанції під час розгляду даної справи об'єктивно, повно, всебічно дослідив обставини, які мають суттєве значення для вирішення справи, дав їм правильну юридичну оцінку, застосував до правовідносин, які виникли між сторонами по справі норми права, які регулюють саме ці правовідносини і ухвалив законне та обґрунтоване рішення без порушень норм матеріального та процесуального права.
Враховуючи викладене, колегія суддів вважає, що постанова суду першої інстанції від 15.11.2010 року підлягає залишенню без змін, а апеляційна скарга відповідача без задоволення, оскільки доводи апеляційної скарги спростовуються дослідженими у справі доказами і не можуть бути підставою для скасування постанови суду.
Керуючись ст.ст.160,196, 198, 200, 205, 206 Кодексу адміністративного судочинства України, колегія суддів, -
Апеляційну скаргу Закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Славутич»- залишити без задоволення.
Постанову Запорізького окружного адміністративного суду від 15.11.2010 року у справі № 2а-8275/10/0870 - залишити без змін.
Ухвала суду апеляційної інстанції набирає законної сили з моменту її проголошення, але може бути оскаржена протягом двадцяти днів після набрання законної сили судовим рішенням суду апеляційної інстанції, крім випадків передбачених Кодексом адміністративного судочинства України, а в разі складання рішення в повному обсязі відповідно до ст. 160 зазначеного кодексу -з дня складання рішення в повному обсязі.
Повний текст виготовлено 05.04.2011р..
Головуючий: В.В. Мельник
Суддя: Л.П. Туркіна
Суддя: О.А. Проценко