Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/3290/26
Номер провадження 1-кс/711/1078/26
10 квітня 2026 року м.Черкаси
Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 ,
за участі
секретаря судових засідань - ОСОБА_2 ,
представника володільця документів
КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради - адвоката ОСОБА_3
розглянувши в режимі відеоконференцзв'язку у відкритому судовому засіданні в приміщенні Придніпровського районного суду м. Черкаси клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_5 , у кримінальному провадженні №1202325000000036 від 27.01.2023, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ч.364, ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -
Старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, погодженим прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_5 , у кримінальному провадженні №1202325000000036 від 27.01.2023, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ч.364, ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю.
В обґрунтування клопотання зазначено, що СУ ГУНП в Черкаській області за процесуального керівництва Черкаської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12023250000000036 від 27.01.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 364, ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, за фактом неправомірних дій посадових та службових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які зловживаючи службовим становищем, шляхом укладання фіктивних правочинів здійснили розтрату коштів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь юридичних осіб приватного права та маскуючи свої протиправні дії вносили до актів виконаних робіт (наданих послуг) недостовірні відомості..
Так, адресу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Черкаській області надійшла заява про вчинення кримінального правопорушення від народного депутата України ОСОБА_6 відповідно до якої посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 спільно посадовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зловживаючи службовим становищем, шляхом укладання фіктивних договорів про надання послуг, заволоділи коштами комунального підприємства.
Досудовим розслідуванням встановлено, що між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_7 та низкою суб'єктів підприємницької діяльності, за допомогою електронного майданчику публічних закупівель ІНФОРМАЦІЯ_3 , укладено ряд безпідставних та необґрунтованих договорів предметом яких, є надання послуг, зокрема:
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (надання аудиторського звіту, усні та письмові консультації);
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (надання інформаційно- консультаційних послуг з питань підприємницької діяльності та управління, фінансових консультацій, кадрових питань, фінансових консультиації);
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (про надання ділових та пов'язаних з діловою сферою послуг);
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (надання усних та письмових консультацій з питань бухгалтерського, податкового обліків, з правових питань, з трудового законодавства, з питань охорони праці, з питань ІТ).
Встановлено, що відповідно до штатного розпису КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » погодженого рішенням ІНФОРМАЦІЯ_2 на підприємстві передбачені, серед інших, наступні посади: директор, головний бухгалтер, заступник головного бухгалтера, 2 бухгалтера (з дипломом магістра), 2 бухгалтера, інженер програміст, 2 юриста, головного економіста, начальника служби з охорони праці, інженера з охорони праці, інженера-програміста, 2 економіста, інспектор з кадрів.
Аналіз договорів, специфікацій та актів виконаних робіт свідчить про те, що фактично, надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » послуги дублюють посадові обов'язки працівників КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » які мають відповідну фахову освіту та на яких покладено відповідні обов'язки.
Установлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_7 укладено наступні договори:
20.06.2022 року укладено договір №17-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з питань оподаткування на загальну суму 30 000 грн.;
20.06.2022 року укладено договір №16-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з питань підприємницької діяльності та првління на загальну суму 30 000 грн.;
27.06.2022 року укладено договір №18-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг по оцінюванні економічних наслідків на загальну суму 49 000 грн;
27.06.2022 року укладено договір №19-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з юридичного консультування на загальну суму 49 000 грн;
27.06.2022 року укладено договір №20-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з розрахунку, обліку, нарахуванню заробітної плати на загальну суму 32 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №11-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з надання фінансових консультацій на загальну суму 45 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №13-КР з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг по інвентаризації товарних запасів на загальну суму 49 000 грн.;
02.01.2023 року укладено договір №7-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання послуг з фінансових консультацій на загальну суму 99 600 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №6-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з оформлення документів на загальну суму 35 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №5-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з юридичної консультації та правового інформування на загальну суму 45 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №22-КР з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг у сфері охорони праці на загальну суму 49 000 грн.;
02.03.2023 року укладено договір №5-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання послуг з юридичної консультації та правового інформування на загальну суму 99 600 грн.;
17.06.2022 року укладено договір з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »» (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) про надання послуги з аудиту річної фінансової звітності замовника за рік на загальну суму 49 000 грн.;
02.01.2023 року укладено договір №1-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) про надання ділових та пов'язаних з діловою сферою послуг на загальну суму 96 000 грн.;
02.01.2023 року укладено договір №2-КР з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) про надання консультаційних послуг з питань програмного забезпечення на загальну суму 4 800 грн.;
Під час здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження 12.05.2023 за №5499/24/43-2023 слідчим винесена постанова про залучення спеціаліста ІНФОРМАЦІЯ_8 з метою проведення перевірки КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в частині обґрунтованості витрат на укладення вищевказаних договорів.
За результатами залучення спеціалістами ІНФОРМАЦІЯ_8 на адресу слідчого управління ГУНП в Черкаській області надано довідку про результати участі в якості спеціаліста у кримінальному провадженні №12023250000000036 від 27.01.2023 щодо перевірки КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради, що проводиться слідчим управлінням ГУНП в Черкаській області, відповідно до якої ІНФОРМАЦІЯ_8 встановлено, що надання послуг документально не обґрунтовано.
27.12.2024 на адресу слідчого управління ГУНП в Черкаській області від ІНФОРМАЦІЯ_9 надійшов висновок №1396/23-23 від 27.12.2024 за результатами судової економічної експертизи відповідно до якого підтверджуються документально обґрунтовані висновки ІНФОРМАЦІЯ_8 викладені в довідці «Про результати участі в якості спеціаліста у кримінальному провадженні №12023250000000036 від 27.01.2023 щодо перевірки КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради, що проводиться слідчим управлінням ГУНП в Черкаській області» від 02.06.2023, в частині визначення перерахованих КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошових коштів, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - 308 900.00 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - 153 900.00 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - 28 800.00 грн.
Окрім цього, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження проведено повторну судову економічну експертизу, відповідно до висновків якої витрати понесені КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за наступними договорами є неефективними витратами:
20.06.2022 року укладено договір №17-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з питань оподаткування на загальну суму 30 000 грн.;
20.06.2022 року укладено договір №16-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з питань підприємницької діяльності та првління на загальну суму 30 000 грн.;
27.06.2022 року укладено договір №18-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг по оцінюванні економічних наслідків на загальну суму 49 000 грн;
27.06.2022 року укладено договір №19-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з юридичного консультування на загальну суму 49 000 грн;
27.06.2022 року укладено договір №20-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з розрахунку, обліку, нарахуванню заробітної плати на загальну суму 32 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №11-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з надання фінансових консультацій на загальну суму 45 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №13-КР з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг по інвентаризації товарних запасів на загальну суму 49 000 грн.;
02.01.2023 року укладено договір №7-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання послуг з фінансових консультацій на загальну суму 99 600 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №6-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з оформлення документів на загальну суму 35 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №5-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з юридичної консультації та правового інформування на загальну суму 45 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №22-КР з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг у сфері охорони праці на загальну суму 49 000 грн.;
02.03.2023 року укладено договір №5-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання послуг з юридичної консультації та правового інформування на загальну суму 99 600 грн.;
02.01.2023 року укладено договір №1-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) про надання ділових та пов'язаних з діловою сферою послуг на загальну суму 96 000 грн.;
02.01.2023 року укладено договір №2-КР з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) про надання консультаційних послуг з питань програмного забезпечення на загальну суму 4 800 грн.;
Таким чином, посадові та службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зловживаючи службовим становищем, шляхом укладання фіктивних правочинів здійснили розтрату коштів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь юридичних осіб приватного права, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), та з метою маскування своїх протиправних дії вносили до актів виконаних робіт (наданих послуг) недостовірні відомості, чим спричинили матеріальні збитки комунальному підприємству, що підтверджується зібраними матеріалами кримінального провадження.
На теперішній час, з метою повного, всебічного розслідування кримінального провадження, а також належного документального підтвердження виявлених порушень, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з можливістю їх вилучення, а саме:
- договору №17-КА від 20.06.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №16-КА від 20.06.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №18-КА від 27.06.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №19-КА від 27.06.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №20-КА від 27.06.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №11-К від 01.08.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №13-КР від 01.08.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №7-К від 02.01.2023 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №6-К від 01.08.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №5-К від 01.08.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №22-КР від 01.08.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №5-К від 02.03.2023 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №1-К від 02.01.2023 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №2-КР від 02.01.2023 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг).
Окрім цього, на обґрунтування клопотання, слідчий вказує, що органом досудового розслідування заплановано проведення ряду почеркознавчих експертиз документів, зокрема вищевказаних договорів та актів приймання виконаних робіт (наданих послуг).
На підстави викладеного, в органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, що відповідають об'єктам, які будуть досліджуватись, а саме: договорам про надання послуг укладеним КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з 01.06.2022 по 01.09.2023, за часом виконання, за видом матеріалів письма (папір, олівець, кулькова ручка тощо), тобто до документів, в яких виконані підписи директором КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 .
Вказані документи перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Враховуючи викладене, з метою забезпечення виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, беручи до уваги, що вказані вище документи, тимчасовий доступ до яких необхідно отримати, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як доказ в суді, тому слідчий за погодженням з прокурором звернувся з даним клопотанням до слідчого судді.
Представник КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради - адвокат ОСОБА_3 заперечувала проти задоволення клопотання слідчого, вказуючи,, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на чинить жодних перешкод у здійсненні досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, якби слідчий звернувся до них з відповідним клопотанням, то документи було б надано. Слідчим не доведено, що він не може отримати запитувані документи в інший спосіб. Зауважувала, що ІНФОРМАЦІЯ_8 24.03.2024 було проведено ревізію фінансово-господарської діяльності КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 01.01.2020 по 31.01.2024, в ході проведення якої перевірялись договори, вказані у клопотанні слідчого, жодних порушень виявлено не було. Також вказала, що 20.06.2022 на підприємстві було призначено нового керівника. Просила відмовити в задоволенні клопотання слідчого, оскільки ним не доведено необхідність отримання тимчасового доступу до вказаних у клопотанні документів.
В судове засідання слідчий не з'явився, оскільки у поданому клопотанні просив здійснювати розгляд без участі слідчого та прокурора. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України його неявка не перешкоджає розгляду даного клопотання.
Заслухавши представника володільця документів, вивчивши клопотання та надані слідчим матеріали з кримінального провадження №1202325000000036 від 27.01.2023 слідчий суддя приходить до наступного.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до п.п. 4, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать зокрема конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.
Згідно п. п. 1,2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ст. 132 КПК України, - застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань в об'єднаному кримінальному провадженні №1202325000000036 від 27.01.2023, здійснюється досудове розслідування кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ч.364, ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, за фактом можливих неправомірних дій посадових та службових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які зловживаючи службовим становищем, шляхом укладання фіктивних правочинів здійснили розтрату коштів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь юридичних осіб приватного права та маскуючи свої протиправні дії вносили до актів виконаних робіт (наданих послуг) недостовірні відомості.
Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугувала заяви про вчинення кримінального правопорушення від народного депутата України ОСОБА_6 , відповідно до якої посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 спільно посадовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зловживаючи службовим становищем, шляхом укладання фіктивних договорів про надання послуг, заволоділи коштами комунального підприємства.
В ході досудового розслідування встановлено, що між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_7 та низкою суб'єктів підприємницької діяльності, за допомогою електронного майданчику публічних закупівель ІНФОРМАЦІЯ_3 , укладено ряд безпідставних та необґрунтованих договорів предметом яких, є надання послуг, зокрема:
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (надання аудиторського звіту, усні та письмові консультації);
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (надання інформаційно- консультаційних послуг з питань підприємницької діяльності та управління, фінансових консультацій, кадрових питань, фінансових консультиації);
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (про надання ділових та пов'язаних з діловою сферою послуг);
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (надання усних та письмових консультацій з питань бухгалтерського, податкового обліків, з правових питань, з трудового законодавства, з питань охорони праці, з питань ІТ).
Також, відповідно до штатного розпису КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » погодженого рішенням ІНФОРМАЦІЯ_2 , встановлено, що на підприємстві передбачені, серед інших, наступні посади: директор, головний бухгалтер, заступник головного бухгалтера, 2 бухгалтера (з дипломом магістра), 2 бухгалтера, інженер програміст, 2 юриста, головного економіста, начальника служби з охорони праці, інженера з охорони праці, інженера-програміста, 2 економіста, інспектор з кадрів.
Аналіз договорів, специфікацій та актів виконаних робіт свідчить про те, що фактично, надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » послуги дублюють посадові обов'язки працівників КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які мають відповідну фахову освіту та на яких покладено відповідні обов'язки.
Установлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_7 укладено наступні договори:
20.06.2022 року укладено договір №17-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з питань оподаткування на загальну суму 30 000 грн.;
20.06.2022 року укладено договір №16-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з питань підприємницької діяльності та првління на загальну суму 30 000 грн.;
27.06.2022 року укладено договір №18-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг по оцінюванні економічних наслідків на загальну суму 49 000 грн;
27.06.2022 року укладено договір №19-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з юридичного консультування на загальну суму 49 000 грн;
27.06.2022 року укладено договір №20-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з розрахунку, обліку, нарахуванню заробітної плати на загальну суму 32 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №11-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з надання фінансових консультацій на загальну суму 45 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №13-КР з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг по інвентаризації товарних запасів на загальну суму 49 000 грн.;
02.01.2023 року укладено договір №7-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання послуг з фінансових консультацій на загальну суму 99 600 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №6-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з оформлення документів на загальну суму 35 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №5-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з юридичної консультації та правового інформування на загальну суму 45 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №22-КР з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг у сфері охорони праці на загальну суму 49 000 грн.;
02.03.2023 року укладено договір №5-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання послуг з юридичної консультації та правового інформування на загальну суму 99 600 грн.;
17.06.2022 року укладено договір з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »» (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) про надання послуги з аудиту річної фінансової звітності замовника за рік на загальну суму 49 000 грн.;
02.01.2023 року укладено договір №1-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) про надання ділових та пов'язаних з діловою сферою послуг на загальну суму 96 000 грн.;
02.01.2023 року укладено договір №2-КР з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) про надання консультаційних послуг з питань програмного забезпечення на загальну суму 4 800 грн.
Під час здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження 12.05.2023 за №5499/24/43-2023 слідчим винесена постанова про залучення спеціаліста ІНФОРМАЦІЯ_8 з метою проведення перевірки КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в частині обґрунтованості витрат на укладення вищевказаних договорів.
За результатами залучення спеціалістами ІНФОРМАЦІЯ_8 на адресу слідчого управління ГУНП в Черкаській області надано довідку про результати участі в якості спеціаліста у кримінальному провадженні №12023250000000036 від 27.01.2023 щодо перевірки КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради, що проводиться слідчим управлінням ГУНП в Черкаській області, відповідно до якої ІНФОРМАЦІЯ_8 встановлено, що надання послуг документально не обґрунтовано.
27.12.2024 на адресу СУ ГУНП в Черкаській області від ІНФОРМАЦІЯ_9 надійшов висновок №1396/23-23 від 27.12.2024 за результатами судової економічної експертизи, відповідно до якого підтверджуються документально обґрунтовані висновки ІНФОРМАЦІЯ_8 викладені в довідці «Про результати участі в якості спеціаліста у кримінальному провадженні №12023250000000036 від 27.01.2023 щодо перевірки КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради, що проводиться слідчим управлінням ГУНП в Черкаській області» від 02.06.2023, в частині визначення перерахованих КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошових коштів, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - 308 900.00 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - 153 900.00 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - 28 800.00 грн.
Окрім цього, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження проведено повторну судову економічну експертизу, відповідно до висновків якої витрати понесені КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за наступними договорами є неефективними витратами:
20.06.2022 року укладено договір №17-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з питань оподаткування на загальну суму 30 000 грн.;
20.06.2022 року укладено договір №16-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з питань підприємницької діяльності та првління на загальну суму 30 000 грн.;
27.06.2022 року укладено договір №18-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг по оцінюванні економічних наслідків на загальну суму 49 000 грн;
27.06.2022 року укладено договір №19-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з юридичного консультування на загальну суму 49 000 грн;
27.06.2022 року укладено договір №20-КА з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з розрахунку, обліку, нарахуванню заробітної плати на загальну суму 32 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №11-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з надання фінансових консультацій на загальну суму 45 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №13-КР з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг по інвентаризації товарних запасів на загальну суму 49 000 грн.;
02.01.2023 року укладено договір №7-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання послуг з фінансових консультацій на загальну суму 99 600 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №6-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з оформлення документів на загальну суму 35 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №5-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг з юридичної консультації та правового інформування на загальну суму 45 000 грн.;
01.08.2022 року укладено договір №22-КР з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання інформаційно-консультаційних послуг у сфері охорони праці на загальну суму 49 000 грн.;
02.03.2023 року укладено договір №5-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про надання послуг з юридичної консультації та правового інформування на загальну суму 99 600 грн.;
02.01.2023 року укладено договір №1-К з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) про надання ділових та пов'язаних з діловою сферою послуг на загальну суму 96 000 грн.;
02.01.2023 року укладено договір №2-КР з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) про надання консультаційних послуг з питань програмного забезпечення на загальну суму 4 800 грн.
За версією органу досудового розслідування, посадові та службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зловживаючи службовим становищем, шляхом укладання фіктивних правочинів здійснили розтрату коштів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь юридичних осіб приватного права, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), та з метою маскування своїх протиправних дії вносили до актів виконаних робіт (наданих послуг) недостовірні відомості, чим спричинили матеріальні збитки комунальному підприємству.
Враховуючи викладене, слідчий суддя погоджується з тим, що з метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінального провадження, зокрема підтвердження чи спростування виявлених порушень, органу досудового розслідування необхідно дослідити документи, в тому числі і під час проведення відповідних експертиз, у зв'язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до оригінадів вказаних вище договорів та до документів, які містять зразки підпису директора КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 за період з 01.06.2022 по 01.09.2023 (в кількості двадцяти п'яти документів), з можливістю ознайомлення та вилучення оригіналах з обов'язковим залишенням їх засвідчених копій у КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради.
При цьому, слідчий суддя враховує, що згідно п. 1.1., п.1.3. та п.1.8 ч. 1 розділу 1 «Науково-методичні рекомендації з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень», затверджених Наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5) - об'єктом почеркознавчої експертизи є почерковий матеріал, в якому відображені ознаки почерку певної особи у тому обсязі, в якому їх можна виявити для вирішення поставлених завдань. Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів. Для проведення досліджень орган (особа), який (яка) призначив(ла) експертизу (залучив(ла) експерта), повинен(на) надати експерту вільні, умовно-вільні та експериментальні зразки почерку (цифрових записів, підпису) особи, яка підлягає ідентифікації.
Слідчим доведено, що:
- вказані документи перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та мають важливе значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також використовуватися для проведення інших слідчих та процесуальних дій, в тому числі судових експертиз;
- іншими способами, окрім тимчасового доступу до документів неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
За таких обставин, слідчий суддя відхиляє заперечення представника володільця документів щодо необґрунтованості клопотання слідчого, оскільки слідчим, відповідно до вимог ст. 163 КПК України, доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради; вказані документи мають важливе значення для встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні шляхом їх дослідження в ході проведення судових експертиз, в тому числі почеркознавчих експертиз.
На підставі викладеного, керуючись ст. 159, 162-164 КПК України, -
Клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_5 , у кримінальному провадженні №1202325000000036 від 27.01.2023, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ч.364, ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовільнити.
Надати старшим слідчим в особливо важливих справах відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Черкаській області: ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , старшим слідчим відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Черкаській області: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_4 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучити оригінали:
- договору №17-КА від 20.06.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №16-КА від 20.06.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №18-КА від 27.06.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №19-КА від 27.06.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №20-КА від 27.06.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №11-К від 01.08.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №13-КР від 01.08.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №7-К від 02.01.2023 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №6-К від 01.08.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №5-К від 01.08.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №22-КР від 01.08.2022 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №5-К від 02.03.2023 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №1-К від 02.01.2023 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг);
- договору №2-КР від 02.01.2023 року укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з усіма додатками, специфікаціями, додатковими угодами та актами виконаних робіт (наданих послуг).
- оригіналів не менше 25 (двадцяти п'яти) документів, де виконані підписи директора КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 за період з 01.06.2022 по 01.09.2023, з обов'язковим залишенням їх засвідчених копій у КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради.
По закінченню проведення слідчих дій (почеркознавчих експертиз), оригінали вилучених документів підлягають негайному поверненню до КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії цієї ухвали один місяць з дня її постановлення.
Роз'яснити уповноваженим особам КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Уманської міської ради, що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на отримання вказаної інформації, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту її винесення та оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1