Дата документу 10.04.2026Справа № 554/5129/26
Провадження № 1-кс/554/5050/2026
10.04.2026 року м.Полтава
Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_2 , в рамках досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12025170000000894 від 22.12.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ,
Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції
в Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12025170000000894 від 22.12.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою із суб'єктами господарської діяльності у продовж 2021-2025 років здійснили розтрату бюджетних грошових коштів та матеріальних цінностей під час проведення будівельних та ремонтних робіт в умовах воєнного стану. .
Зокрема, встановлено, що службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДПРОУ: НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , директор - ОСОБА_3 ) протягом 2021-2025 років укладено 199 прямих договорів на загальну суму 15,9 млн грн на проведення поточного ремонту проїзних частин та тротуарів вулиць в населених пунктах Козельщинської територіальної громади з 4 суб'єктами господарювання: ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ) - сума виконаних робіт 6,1 млн грн, ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ) - сума виконаних робіт 1,7 млн грн, ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ) - сума виконаних робіт 5 млн грн, ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ) - сума виконаних робіт 2,9 млн грн.
У той же час, вищезазначені роботи в рамках укладених договорів виконано неякісно із порушеннями, а до актів виконаних робіт включаються обсяги, які фактично не виконувалися, в той же час приймалися замовником в особі ОСОБА_3 .
Так, за отриманою інформацією, у підрядників відсутні паспорти якості на асфальтобетонні суміші, а також вартість та кількість матеріальних ресурсів не підтверджені первинними документами.
Зокрема, підрядниками ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 , відповідно до укладених договорів із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м. Горішні Плавні, директор - ОСОБА_8 ), впродовж 2022-2025 років здійснювалося придбання асфальтобетонних сумішей у даної СГД.
При цьому, вказаними підрядниками надавалися видаткові накладні, відповідно до яких за підписом від Постачальника ОСОБА_8 відпущено на користь підрядників асфальтобетонні суміші та корінці прибуткових касових ордерів, відповідно до яких, особою за підписом від імені ОСОБА_8 отримано готівкові кошти у касу Товариства за асфальтобетонні суміші.
Варто відмітити, що в Єдиному державному реєстрі судових рішень, в Ухвалі Автозаводського районного суду м. Кременчука Полтавської області по Справі «524/9925/16-к від 06.07.2021 міститься запис про те, що відповідно до актового запису про смерть № 00031056887 від 03.06.2021, ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_7 , який, у свою чергу, відповідно до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань є засновником, директором та уповноваженою особою вчиняти дії від імені юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », помер ІНФОРМАЦІЯ_3 , про що зроблений актовий запис про смерть № 376.
Враховуючи вищевикладене, договори на поставку асфальтобетонної суміші є нікчемними, та, відповідно, правочини, також є нікчемними та недійсними.
З огляду на зазначене, ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_7 та ФОП ОСОБА_6 не підтверджено вартість та кількість асфальтобетонних сумішей, що включені до Актів КБ-2в, які прийняті та оплачені Виконавчим комітетом в повному обсязі. Вартість асфальтобетонних сумішей, що придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » становить 8,3 млн грн (ФОП ОСОБА_6 - 3,2 млн грн, ФОП ОСОБА_5 - 1,1 млн грн, ФОП ОСОБА_4 - 2,6 млн грн, ФОП ОСОБА_7 - 1,3 млн грн).
Також, до актів приймання виконаних будівельних робіт ф. КБ-2в, складених на виконання умов договорів з Виконавчим комітетом, з поточного ремонту вулиць та доріг населених пунктів Козельщинської територіальної громади підрядниками включено вартість робіт із «Знімання асфальтобетонних покриттів доріг за допомогою машин для холодного фрезерування асфальтобетонних покриттів окремими місцями площею до 10 м2, шириною фрезерування 500 мм та глибиною фрезерування 50 мм».
Слід зазначити, що в результаті виконання робіт з фрезерування асфальтобетонного покриття отримується будівельний матеріал придатний для повторного використання (асфальтобетонна крихта/асфальтогранулят), який у разі неможливості використання його на даному будівництві, повинно бути передано на баланс замовника.
Розрахункова кількість асфальтобетонної крихти/асфальтогрануляту, отриманого від холодного фрезерування асфальтобетонних покриттів за 2022-2025 роки, становить понад 950 т (700 м3), яка за даними бухгалтерського обліку Виконавчого комітету не оприбутковувалась та її надходження та використання не відображене в документах бухгалтерського обліку.
За наявною оперативною інформацією, дана асфальтобетонна крихта/ асфальтогранулят, отримана від холодного фрезерування асфальтобетонних покриттів, могла в подальшому використовуватися під виглядом придбаної асфальтобетонної суміші.
У той же час, за результатами проведення ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 в межах виконання вищезазначених договорів, ІНФОРМАЦІЯ_4 складено акт (реєстр. № 201620-28/93 від 31.10.2025), згідно якого ІНФОРМАЦІЯ_1 завдано збитків на суму 1,5 млн грн.
Зокрема, ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_5 використали асфальтобетонні суміші, які за своїм гранулометричним складом, показником водонасищенності не відповідають вимогам ДСТУ (підтверджено відповідними протоколами випробування ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), тим самим нанесли збиток на суму 1,05 млн грн.
Також, ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_7 та ФОП ОСОБА_6 включили обсяги виконаних робіт до актів КБ-2в на суму 476 тис грн, які фактично не виконали.
Згідно вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися
з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань податкова справа ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , ( АДРЕСА_2 )
У ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні копії документів облікової справи ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов'язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, що дасть можливість встановити, хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, на підставі чого зареєстроване підприємство, з якого часу воно являється платником податків та які містять зразки підписів службових осіб, а також оригіналів податкових декларацій ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 , з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства, та всіх додатків до них за період часу з 01.01.2021 року по теперішній час, договору про визнання електронних документів, оригіналів податкових звітів ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 , за період часу з 01.01.2021 року по теперішній час, копій матеріалів перевірок ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 , а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок в період часу з 01.01.2021 по теперішній час, крім того отримати в електронному вигляді реєстр податкових накладних ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 за період часу з 01.01.2021 по теперішній час, перелік рахунків відкритих ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 в банківських установах в період часу з 01.01.2021 по теперішній час.
Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановити хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, проведенні економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз відповідно підписів як в укладених договорах про надання послуг та інших документів які підтверджують виконання та перерахування грошових коштів за виконані роботи, надані послуги, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.
Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити експертизи, перевірки до контролюючих органів які планується призначити по кримінальному провадженні та в подальшому компетентні органи які будуть проводити відповідні експертизи та перевірки не зможуть провести їх в повній мірі та обрахувати суму завданих збитків.
Вказані документи знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_2 ) та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.
Слідчий в судове засідання не з'явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв'язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.
Відповідно до ч. 5, ч. 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Ураховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,
надати дозвіл заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , слідчому СУ ГУНП у Полтавській області ОСОБА_10 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_2 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_12 , слідчому слідчого відділення відділу поліції № 3 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_13 , старшому слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_14 на тимчасовий доступ та вилучення наступних документів:
?копії матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 , в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов'язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_7 , щодо реєстрації ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах ІНФОРМАЦІЯ_8 по даний час;
?документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;
?документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2023 по теперішній час;
?документи, щодо заборгованості ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 по сплаті податків з 01.01.2021 по теперішній час;
? документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2021 по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;
?оригіналів податкових декларацій ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2021 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів;
?оригіналів податкових звітів поданих ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 за період часу з 01.01.2021 року по теперішній час;
?податкових накладних по ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2021 року по теперішній час;
?належним чином завірених матеріалів перевірок ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 , а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 , в період часу з 01.01.2021 по теперішній час,
?за наявності, позови до адміністративного суду до ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_4 ;
?документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;
?документи, щодо вилучення документів ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_7 НОМЕР_5 та ФОП ОСОБА_6 2217124341 правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження.
?документи з інформаційних баз ІНФОРМАЦІЯ_9 відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 01.01.2021 по теперішній час, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , розташованому за адресою: АДРЕСА_2 .
Зобов'язати працівників (представників) ІНФОРМАЦІЯ_6 , надати доступ до вказаних документів негайно після отримання ухвали про тимчасовий доступ з метою вилучення їх оригіналів.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1