Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/3210/26
12 березня 2026 року м. Київ
Подільський районний суд м. Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 42026102070000042 від 24.02.2026, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,
Слідча СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.
Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим відділом Подільського УП ГУНП у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 24.02.2026 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42026102070000042 за ч. 4 ст. 191 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), 10.09.2024 року було оголошено тендерну закупівлю ІНФОРМАЦІЯ_2 , предметом якої є саджанці декоративних дерев та кущів з очікуваною вартістю 3,19 млн грн.
Серед учасників вказаної тендерною закупівлі були: ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) з пропозицією 1,9 млн грн, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з пропозицією 2,5 млн грн та ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ) з пропозицією 3,049 млн грн. Переможцем закупівлі обрано ФОП ОСОБА_6 з найдорожчою пропозицією.
Окрім того, встановлено, що 31.10.2024 службовими особами КО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено договір № 199/10 з ФОП ОСОБА_6 щодо поставки вказаної розсадницької продукції на загальну суму 3 049 500 грн.
Згідно вищезазначеного договору: вартість саджанця клену усіченого висотою 50-60 см становить 450 грн. за одиницю товару без ПДВ, разом з тим ринкова вартість вказаного товару становить 70-90 грн за одиницю, вартість грабу звичайного вистою 1,8-2 м становить 450 грн. за одиницю товару без ПДВ, ринкова вартість становить 90-120 грн. за одиницю, вартість саджанцю липи широколистої вистою 50-60 см становить 400 грн. за одиницю товару без ПДВ, при цьому ринкова вартість 80-100 грн. за одиницю товару, вартість саджанцю псевдотсуга метиза 1,2-1,4 м становить 850 грн. за одиницю товару без ПДВ, при цьому ринкова вартість становить 199-250 грн. за одиницю товару, вартість саджанця катальпи бігонієвидної 80-100см, 650 грн. без ПДВ, при цьому ринкова вартість 350-400 грн. за одиницю товару, вартість саджанця спіреї японської / Spirea japonica Little Princes 95 грн. без ПДВ, при цьому ринкова вартість становить 49-60 грн, вартість саджанця спіреї японська / Spirea japonica Snowmound 150 грн. без ПДВ, ринкова вартість становить 60-80 грн. за одиницю товару, вартість саджанця пухироплідника калинолистого / Physocarpus opulifolius Luteus, 150 грн. без ПДВ, при цьому середня ринкова вартість становить 60-80 грн. за одиницю товару.
Таким чином, встановлено, що вартість більшості позицій вказаної тендерної закупівлі вище ринкової на 40-50%.
Так, з метою виконання вимог ст. 91 КПК України, встановлення обставин кримінального правопорушення (часу, місця, способу та іншого), форми вини, мотиву і мети, виду та розміру шкоди, завданої Державному бюджету, виникла необхідність у отриманні копій документів в ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_1 ) відносно суб'єкта господарської діяльності, а саме ФОП ОСОБА_6 : реєстраційну картку зазначеної фізичної особи-підприємця та завірені копії документальних матеріалів, які містять інформацію щодо відкритих та закритих поточних рахунків, у банківських установах, відомості про основні засоби фізичної особи-підприємця, у тому числі із форми-повідомлення 20-ОПП за період з 01.01.2024 по теперішній час, довідки (акти) з додатками про результати планових/позапланових, виїзних/невиїзних, камеральних перевірок за період з 01.01.2024 по теперішній час, загальна кількість найманих працівників фізичної особи-підприємця за період з 01.01.2024 по теперішній час, таблиці даних платника податку, рішення/витяги з рішень (протоколи засідань/витяги з протоколів засідань) комісій контролюючого органу про врахування або неврахування таблиць даних платника з 01.01.2024 по теперішній час, доповідні записки, у разі підготовки за результатами розгляду звітності фізичної особи-підприємця за період з 01.01.2024 по теперішній час, рішення/витяги з рішень (протоколи засідань/витяги з протоколів засідань) комісій контролюючого органу (з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Реєстрі) із додатками за період з 01.01.2024 по теперішній час, на підставі яких фізичну особу-підприємця було включено до переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості платника податку та виключено з такого переліку, згідно Порядку, затвердженого постановою КМУ № 1165 від 11.12.2019, реєстр податкових накладних із зазначенням контрагентів, номенклатури товарів/послуг, дат виникнення податкових зобов'язань, кодів згідно з класифікаторами, кількості, цін, в яких продавцями/покупцями (з розшифруванням даних неплатників ПДВ) товарів/послуг виступало фізична особа-підприємець, у тому числі копії податкових накладних за період з 01.01.2024 по теперішній час, IP-адреси, з яких здійснювалася реєстрація податкових декларацій в АС «Податковий блок» за період з 01.01.2024 по теперішній час, реєстраційні суми (ліміти) платників ПДВ за період з 01.01.2024 по теперішній час, проведення коригування податкових зобов'язань/кредиту з ПДВ за період з 01.01.2024 по теперішній час, довідки про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ за результатами перевірок, із додатками за період з 01.01.2024 по теперішній час, довідки щодо ризиків заявленої до відшкодування з бюджету суми ПДВ та/або формування від'ємного значення податку, із додатками за період з 01.01.2024 по теперішній час, фінансові звіти, подані вказаним платником податку за період з 01.01.2024 по теперішній час;
Вказані документи дадуть можливість встановити у кого та за яку ціну були придбані товарно-матеріальні цінності та послуги (робіт), які надалі використувалися під час виконання вказаного у клопотанні договору, укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та ФОП ОСОБА_6 , порівняти загальний обсяг та ціноутворення поставлених товарно-матеріальних цінностей та виконаних послуг (робіт) за відповідний період з обсягом товарно-матеріальних цінностей, які закуплялись вказаними суб'єктами господарювання для виконання своїх зобов'язань підтвердити або спростувати причетність посадових осіб до вчинення даного злочину.
До суду надійшла заява прокурора про розгляд клопотання без участі, в якій останній підтримав клопотання та просив його задовольнити.
Особа у володінні якої знаходяться документи, у судове засідання не з'явилася, про дату, час та місце судового засідання повідомлялась належним чином на електронну адресу.
Вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про задоволення клопотання у зв'язку з наступним.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця; 10) таємниця фінансового моніторингу.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.
З урахуванням вищезазначених положень КПК України, суд приходить до висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання, оскільки в клопотанні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що речі або документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання.
Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. 159 - 166, 246 - 265, 309 КПК України, суд,
Клопотання слідчого СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 42026102070000042 від 24.02.2026, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України - задовольнити.
Надати дозвіл слідчим СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_3 , ОСОБА_12 та прокурорам групи прокурорів - ОСОБА_4 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , у кримінальному провадженні № 42026102070000042 від 24.02.2026, на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , відносно суб'єкта господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 а саме: реєстраційну картку зазначеної фізичної особи-підприємця та завірені копії документальних матеріалів, які містять інформацію щодо відкритих та закритих поточних рахунків, у банківських установах, відомості про основні засоби фізичної особи-підприємця, у тому числі із форми-повідомлення 20-ОПП за період з 01.01.2024 по теперішній час, довідки (акти) з додатками про результати планових/позапланових, виїзних/невиїзних, камеральних перевірок за період з 01.01.2024 по теперішній час, загальна кількість найманих працівників фізичної особи-підприємця за період з 01.01.2024 по теперішній час, таблиці даних платника податку, рішення/витяги з рішень (протоколи засідань/витяги з протоколів засідань) комісій контролюючого органу про врахування або неврахування таблиць даних платника з 01.01.2024 по теперішній час, доповідні записки, у разі підготовки за результатами розгляду звітності фізичної особи-підприємця за період з 01.01.2024 по теперішній час, рішення/витяги з рішень (протоколи засідань/витяги з протоколів засідань) комісій контролюючого органу (з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Реєстрі) із додатками за період з 01.01.2024 по теперішній час, на підставі яких фізичну особу-підприємця було включено до переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості платника податку та виключено з такого переліку, згідно Порядку, затвердженого постановою КМУ № 1165 від 11.12.2019, реєстр податкових накладних із зазначенням контрагентів, номенклатури товарів/послуг, дат виникнення податкових зобов'язань, кодів згідно з класифікаторами, кількості, цін, в яких продавцями/покупцями (з розшифруванням даних неплатників ПДВ) товарів/послуг виступало фізична особа-підприємець, у тому числі копії податкових накладних за період з 01.01.2024 по теперішній час, IP-адреси, з яких здійснювалася реєстрація податкових декларацій в АС «Податковий блок» за період з 01.01.2024 по теперішній час, реєстраційні суми (ліміти) платників ПДВ за період з 01.01.2024 по теперішній час, проведення коригування податкових зобов'язань/кредиту з ПДВ за період з 01.01.2024 по теперішній час, довідки про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ за результатами перевірок, із додатками за період з 01.01.2024 по теперішній час, довідки щодо ризиків заявленої до відшкодування з бюджету суми ПДВ та/або формування від'ємного значення податку, із додатками за період з 01.01.2024 по теперішній час, фінансові звіти, подані вказаним платником податку за період з 01.01.2024 по теперішній час, з можливістю вилучення їх копій.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її ухвалення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_18