Ухвала від 10.03.2026 по справі 158/778/26

Справа № 158/778/26

Провадження № 1-кс/0158/398/26

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 березня 2026 року м. Ківерці

Слідчий суддя Ківерцівського районного суду Волинської області ОСОБА_1

за участю секретаря - ОСОБА_2

прокурора - ОСОБА_3

детектива - ОСОБА_4

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, у зв'язку з досудовим розслідуванням кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №72024031150000013 від 07.05.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Ківерцівського районного суду Волинської області звернулася прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 з клопотанням про накладення арешту на майно, у зв'язку з досудовим розслідуванням кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №72024031150000013 від 07.05.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України.

Клопотання мотивовано тим, що гр. ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) створив та організував функціонування підконтрольної йому групи суб'єктів господарювання, які серед контрагентів та учасників ринку умовно ідентифікуються як «Prime Group», під якою розуміється сукупність підконтрольних йому підприємств, що здійснюють узгоджену господарську діяльність, що використовуються як організаційно-фінансова основа для здійснення незаконних операцій з паливно-мастильними матеріалами та подальшої легалізації коштів.

Для організації збуту пального, ОСОБА_5 створив програмний комплекс обліку нафтопродуктів під назвою «Profit», через яку приймаються замовлення на оптове та роздрібне постачання пального та координується його подальший відпуск на так званих «Партнерських АЗС».

Оплата за пальне здійснюється шляхом перерахування коштів на банківські рахунки підконтрольних суб'єктів господарської діяльності або внесенням готівкових коштів в офісному приміщенні «Prime Group» за адресою: м. Рівне, вул. Соборна, 112, без належного відображення у бухгалтерському та податковому обліку.

Крім того, досудового розслідування встановлено, що гр. ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) організував процес незаконного виготовлення дизельного пального, який у орендованих складських приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , здійснює змішування дизельного пального з газовим конденсатом, для чого використовуються автоцистерни та інше технологічне обладнання.

При цьому для прикриття незаконної діяльності, документального оформлення операцій із паливом та його подальшої реалізації ОСОБА_6 використовує підконтрольні ОСОБА_5 суб'єкти господарювання, а також програмний комплекс обліку нафтопродуктів «Profit», через яку приймаються замовлення на оптове та роздрібне постачання пального та координується його подальший відпуск на так званих «Партнерських АЗС».

За використання підконтрольних ОСОБА_5 суб'єктів господарювання та програмного комплексу «Profit», а також за організаційне сприяння у реалізації незаконно виготовленого пального, ОСОБА_6 здійснює з ОСОБА_5 розрахунки готівковими коштами.

Разом з тим, у ході досудового розслідування встановлено, що за адресою: м. Рівне, вул. Київська, 108, здійснюється не лише незаконне виготовлення паливно-мастильних матеріалів, але й їх подальше зберігання та реалізація, у тому числі шляхом відвантаження (відпуску) кінцевим споживачам через АЗС, що знаходиться за вище вказаною територією та відповідно дозвільних документів, використовується ТОВ «Барель Інвест» (ЄДРПОУ 44697042) як місце зберігання паливно-мастильних матеріалів для власних потреб товариства, що свідчить про використання вказаного об'єкта як місця повного циклу незаконної діяльності з виготовлення, зберігання та збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Таким чином, встановлена послідовність дій свідчить про створення та функціонування організованої схеми, спрямованої на незаконне виготовлення пального, його збут, легалізацію коштів, а також формування фіктивного податкового кредиту з податку на додану вартість із використанням підконтрольних суб'єктів господарювання.

Відповідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, право власності за адресою: м. Рівне, вул. Соборна, 112, належить: ТОВ «Скарб» (ЄДРПОУ 32951439), ТОВ «Міура» (ЄДРПОУ 19485164).

З метою відшукання доказів, фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, на виконання ухвали слідчого судді Ківерцівського районного суду Волинської області, 06.03.2026 співробітниками Територіального управління БЕБ у Волинській області проведено обшук за адресою: м. Рівне, вул. Соборна, 112, в ході якого виявлено та вилучено документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Деймос Ойл», ТОВ «ТАТУІН 79», ТОВ «Корусанд», ТОВ «Юнайтед Петрол Стейшен», ТОВ «ІТРАНС», ТОВ «Енергія Трейд», ТОВ «РП Ойл», ТОВ «Західна паливно-енергетична компанія», мобільні телефони, печатки СГД.

Майно, що вилучене відповідно протоколу обшуку від 06.03.2026, визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

З огляду на зібрані у кримінальному провадженні докази, у тому числі протоколи допитів, результати НСРД, аналітичні матеріали та дані оперативних заходів, встановлено, що майно (документи), вилучене за адресою: м. Рівне, вул. Соборна, 112, має значення для досудового розслідування, містить відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та відповідає критеріям речових доказів, передбачених ст. 98 КПК України і може бути використане як доказ, а також те, що є достатні підстави вважати, що вищезазначені речі у разі не накладення арешту можуть бути приховані, змінені або знищенні, що може перешкодити встановленню істини у кримінальному провадженні, існує необхідність у накладенні на нього арешту.

Прокурор та детектив у судовому засіданні заявлені вимоги клопотання підтримали з підстав у ньому наведених та просять їх задовольнити.

Представник власника майна просив суд відмовити у задоволені клопотання в повному обсязі з підстав наведених у письмових запереченням на клопотання.

Заслухавши пояснення учасників справи, кожного зокрема, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що детективами ТУ БЕБ у Волинській області, за процесуального керівництва Волинської обласної прокуратури, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72024031150000013 від 07.05.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України.

Частиною 1 ст. 167 КПК України визначено, що тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

В силу ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу).

Згідно ч. 11 ст. 170 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що вищевказане майно, вилучене під час обшуку, має значення для забезпечення кримінального провадження, за існування розумних підозр вважати, що це майно зберегло на собі його сліди, та існує можливість його використання як доказу у кримінальному провадженні.

На виконання вимог ч. 1 ст. 173 КПК України прокурорм доведено необхідність арешту майна, а також наявність ризиків, передбачених абз. 1 ч. 1 ст. 170 КПК України, а тому клопотання про накладення арешту на вказане майно підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 167, 170-175 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на речі та документи, що були вилучене 06 березня 2026 року, в ході проведення обшуку, за адресою: м. Рівне, вул. Соборна, 112, а саме:

1. Папка зеленого кольору, з написом «ДЕЙМОС», в якій міститься інформація в 32 файлах щодо поставки пального ТОВ «Деймос Ойл».

2. Папка сірого кольору, в якій міститься інформація в 37 файлах щодо поставки пального ТОВ «Деймос Ойл».

3. Папка синього кольору, в якій міститься інформація в 4 файлах з договорами купівлі продажу ТОВ «Юнайтед Петрол Стейшен».

4. Папка сірого кольору, в якій міститься інформація в 6 файлах щодо поставки пального ТОВ «Партнер-2000».

5. Папка синього кольору, в якій міститься інформація в 33 файлах щодо поставки пального ТОВ «Перший український сільськогосподарський кооператив», ТОВ «Люкс Оіл Трейд», ТОВ «Зог-АЗС», ТОВ «Партнер-2000», ФОП « ОСОБА_7 », ТОВ «БВС Ритейл», ТОВ «Солар Ойл».

6. Папка червоного кольору, з написом «ЮПС, договора», в якій міститься інформація в 24 файлах щодо договорів на відпуск ПММ.

7. Файл з видатковими накладними за червень 2025 року, в якому міститься 20 арк. видаткових накладних щодо поставки пального ТОВ «Солар Ойл».

8. Файл з видатковими накладними за серпень 2025 року, в якому міститься 56 арк. видаткових накладних щодо поставки пального ТОВ «Солар Ойл».

9. Файл з видатковими накладними за травень 2025 року, в якому міститься 44 арк. видаткових накладних щодо поставки пального ТОВ «Солар Ойл».

10. Файл з видатковими накладними за жовтень 2025 року, в якому міститься 52 арк. видаткових накладних щодо поставки пального ТОВ «Солар Ойл».

11. Файл з видатковими накладними за серпень, вересень 2025 року, в якому міститься 60 арк. видаткових накладних щодо поставки пального ТОВ «Солар Ойл».

12. Файл з видатковими накладними за липень 2025 року, в якому міститься 30 арк. видаткових накладних щодо поставки пального ТОВ «Солар Ойл».

13. Файл з видатковими накладними за листопад 2025 року, в якому міститься 4 арк. видаткових накладних щодо поставки пального ТОВ «ВВА».

14. Файл з видатковими накладними за жовтень 2025 року, в якому міститься 7 арк. видаткових накладних щодо поставки пального ТОВ «ВВА».

15. Акт звірки взаєморозрахунків за період 01.07.2025-01.10.2025 між ТОВ «Солар Ойл» і ТОВ «Юнайтед Петрол Стейшен» на 6 арк.

16. Акт звірки взаєморозрахунків за період 01.08.2025-01.10.2025 між ТОВ «Солар Ойл» і ТОВ «Юнайтед Петрол Стейшен» на 4 арк.

17. Договір на відпуск ПММ від 12.06.2024 з додатками в загальній кількості на 13 арк.

18. Видаткова накладна №5515 від 30.11.2024 на 1 арк.

19. Видаткова накладна №5526 від 30.11.2024 на 1 арк.

20. Акт звірки за 30.11.2024 на 1 арк.

21. Видаткова накладна №5113 від 31.10.2024 на 1 арк.

22. Видаткова накладна №4543 від 30.09.2024 на 1 арк.

23. Акт звірки за 31.10.2024 на 1 арк.

24. Акт звірки за 30.09.2024 на 1 арк.

25. Робочий зошит синьо-жовтого кольору з чорновими записами.

26. Договір № ЗАЮПС-261124 на відпуск ПММ від 26.11.2024 з додатками в загальній кількості на 6 арк.

27. Договір безперервного постачання нафтопродуктів №ALV1807-02/24 від 18.07.2024 на відпуск ПММ від 12.06.2024 в загальній кількості на 7 арк.

28. Мобільний телефон SAMSUNG червоного кольору без наданого паролю та можливості розблокування.

29. Папка прозорого кольору з файлами на 21 арк., що стосується поставки пального.

30. Документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Деймос Ойл»:

- Видаткова накладна №3 від 06.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №2 від 02.01..2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №33 від 22.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №73 від 22.12.2025 - на 1 арк.;

- договір поставки №143 від 05.03.2026 між ФОП ОСОБА_8 та ТОВ «Деймос Ойл» - на 8 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000020 від 18.02.2026 - на 1 арк.;

- рахунок на оплату №10 від 12.02.2026 - на 1 арк.

- рахунок на оплату №11 від 12.02.2026 - на 1 арк.

- рахунок на оплату №83 від 27.02.2026 - на 1 арк.

- рахунок на оплату №82 від 27.02.2026 - на 1 арк.

- Видаткова накладна №36 від 16.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №49 від 16.02.2026 - на 1 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000021 від 21.02.2026 - на 1 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000022 від 18.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів №8081-о від 02.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів №8162-о від 05.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів №8268-о від 09.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів №8641-о від 16.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів №8081-о від 02.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів №8162-о від 05.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів №8268-о від 09.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів №8641-о від 16.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №000041032 від 12.12.2025 - на 1 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000015 від 07.02.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000015 здачі-приймання робіт (надання від 07.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів №152 від 11.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №47 від 27.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №78 від 27.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №27 від 20.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №47 від 20.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №32 від 21.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №31 від 21.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №30 від 21.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №29 від 21.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №58 від 21.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №59 від 21.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №60 від 21.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №57 від 21.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №4 від 05.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №2 від 05.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №1 від 05.11.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №12 від 10.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №30 від 10.11.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №29 від 15.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №49 від 15.11.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №30 від 15.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №50 від 15.11.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №42 від 20.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №77 від 15.11.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №43 від 23.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №82 від 23.11.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №65 від 29.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №114 від 29.11.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №66 від 29.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №115 від 29.11.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №57 від 30.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №96 від 30.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №45 від 26.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №74 від 26.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №29 від 26.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №40 від 26.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №41 від 26.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №70 від 26.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №69 від 26.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №68 від 26.01.2026 - на 1 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-000000014 від 05.02.2026 - на 1 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-000000013 від 03.02.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000015 здачі-прийняття робіт (надання від 03.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №60 від 29.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №90 від 29.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №59 від 29.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №88 від 29.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №58 від 29.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №89 від 29.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №49 від 28.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №81 від 28.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №68 від 31.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №101 від 31.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №66 від 28.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №82 від 28.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №67 від 29.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №87 від 29.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №38 від 26.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №71 від 26.01.2026 - на 1 арк.;

- Договір поставки нафтопродуктів №26/01/2026 - на 3 арк.;

- Видаткова накладна №71 від 03.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №6 від 03.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №65 від 02.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №4 від 02.02.2026 - на 1 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000010 від 28.01.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000010 здачі-приймання робіт (надання від 28.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р1772 від 30.01.2026 - на 1 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000012 від 30.01.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000012 здачі-приймання робіт (надання від 30.01.2026 - на 1 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000011 від 30.01.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000011 здачі-приймання робіт (надання від 30.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №15 від 13.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №24 від 13.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №43 від 26.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №46 від 27.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №42 від 26.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №72 від 26.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №72 від 03.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №7 від 03.02.2026 - на 1 арк.;

- Договір поставки нафтопродуктів №30/01/2026 від 30.01.2026 - на 3 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000019 від 16.02.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000019 здачі-приймання робіт (надання від 16.02.2026 - на 1 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000017 від 13.02.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000017 здачі-приймання робіт (надання від 13.02.2026 - на 1 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000018 від 14.02.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000018 здачі-приймання робіт (надання від 14.02.2026 - на 1 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000016 від 12.02.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000016 здачі-приймання робіт (надання від 12.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №69 від 03.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №5 від 03.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №74 від 06.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №15 від 06.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №56 від 30.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №95 від 30.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №12 від 05.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №75 від 05.02.2026 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №66 від 03.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №70 від 04.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №9 від 04.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №15 від 10.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №27 від 10.02.2026 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №127 від 26.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №7 від 06.01.2026 - на 1 арк.;

- Договір поставки нафтопродуктів №28/01/2026 від 28.01.2026 - на 3 арк.;

- Рахунок на оплату №47 від 27.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №83 від 28.01.2026 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №155 від 29.12.2025 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №156 від 29.12.2025 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №65 від 03.02.2026 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №44 від 23.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №48 від 27.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №77 від 27.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №000041032 від 12.12.2025 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №13583 від 10.12.2025 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №13789 від 16.12.2025 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №14051 від 23.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р33030 від 12.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р33569 від 17.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р34103 від 24.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р33030 від 12.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р33569 від 17.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р34103 від 24.12.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №4726 від 11.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №3453 від 11.11.2025 - на 1 арк.;

- Специфікація до Договору поставки нафтопродуктів №04112025/ВК від 4.11.2025 - від 11.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №24 від 09.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №17 від 10.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №26 від 10.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №44 від 13.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №37 від 13.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №24 від 12.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №39 від 13.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №51 від 16.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №38 від 16.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №52 від 25.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №96 від 25.11.2025 - на 1 арк.;

- Договір поставки нафтопродуктів №01/11/2025-1 від 01.11.2025 - на 3 арк.;

- Видаткова накладна №62 від 30.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №93 від 30.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №47 від 29.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №91 від 29.12.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №11 від 11.02.2026 - на 1 арк.;

- Договір поставки нафтопродуктів №10/02/2026-1 від 10.02.2026 - на 3 арк.;

- Видаткова накладна №11 від 11.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №40 від 18.02.2026 - на 1 арк.;

- Договір поставки нафтопродуктів №18/02/2026-1 від 18.02.2026 - на 3 арк.;

- Договір поставки нафтопродуктів №10/02/2026-1 від 10.02.2026 - на 3 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000024 від 25.02.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000024 здачі-приймання робіт (надання від 25.02.2026 - на 1 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000023 від 24.02.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000023 здачі-приймання робіт (надання від 24.02.2026 - на 1 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000025 від 25.02.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000025 здачі-приймання робіт (надання від 25.02.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000024 здачі-приймання робіт (надання від 25.02.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000023 здачі-приймання робіт (надання від 24.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №16 від 09.02.2026 - на 1 арк.;

- Договір поставки нафтопродуктів №09/02/2026-1 від 09.02.2026 - на 3 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №25 від 09.02.2026 - на 1 арк.;

- Довіреність №2 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №96 від 05.03.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №89 від 05.03.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №11 від 02.12.2025 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №70 від 28.11.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №61 від 28.11.2025 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №71 від 28.11.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №62 від 28.11.2025 - на 1 арк.;

- Договір поставки нафтопродуктів №28/11/2025 від 28.11.2025 - на 3 арк.;

- Рахунок на оплату №95 від 04.03.2025 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №92 від 04.03.2025 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №94 від 04.03.2025 - на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №93 від 04.03.2025 - на 1 арк.;

- рахунок-фактура №РФ-00000027 від 28.02.2026 - на 1 арк.;

- акт №000000027 здачі-приймання робіт (надання від 28.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №74 від 24.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №68 від 24.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №69 від 20.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №60 від 20.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №37 від 17.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №1057 від 21.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №996 від 21.02.2026 - на 1 арк.;

- Специфікація до Договору поставки нафтопродуктів №04112025/ВК від 4.11.2025 - від 21.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №1057 від 21.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №996 від 21.02.2026 - на 1 арк.;

- Специфікація до Договору поставки нафтопродуктів №04112025/ВК від 4.11.2025 - від 21.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №4726 від 11.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №3453 від 11.11.2025 - на 1 арк.;

- Специфікація до Договору поставки нафтопродуктів №04112025/ВК від 4.11.2025 - від 11.11.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №4726 від 11.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №3453 від 11.11.2025 - на 1 арк.;

- Специфікація до Договору поставки нафтопродуктів №04112025/ВК від 4.11.2025 - від 11.11.2025 - на 1 арк.;

31. Документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТАТУІН 79»:

- Видаткова накладна №982 від 10.01.2025 - на 1 арк.;

- Акт звірки за 1 кв. 2025 з ТОВ «Петрол Партнер» - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №982 від 10.01.2025 - на 1 арк.;

- Акт звірки за 4 кв. 2025 з ТОВ «Петрол Партнер» - на 1 арк.;

32. Документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Корусанд»:

- Договір поставки №ТЛН-000904 - на 11 арк.;

- Лист ТОВ «Укрнафта-Постач» - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №ОТКР-00004764 від 02.03.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №ОТКР-00004761 від 02.03.2026 - на 1 арк.;

33. Документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Юнайтед Петрол Стейшен»:

- ТТН №9191290026 від 07.02.2026 - на 1 арк.;

- Опис акцизних накладних - на 1 арк.;

- Перепустка №5164396 - на 1 арк.;

- Накладна №24ДГ-13749/25 - 9191290026 від 07.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН №9191549354 від 12.02.2026 - на 1 арк.;

- Акцизна накладна №10335 від 12.02.2026 - на 3 арк.;

- Довіреність №3 від 4 березня 2026 - на 1арк.;

- Довіреність №4 від 4 березня 2026 - на 1арк.;

- ТТН №9191290026 від 07.02.2026 - на 1 арк.;

- Накладна №24ДГ-13749/25 - 9191290026 від 07.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН №9190539894 від 23.01.2026 - на 1 арк.;

- Акцизна накладна №12576 від 23.01.2026 - на 2 арк.;

- Акцизна накладна №12575 від 23.01.2026 - на 2 арк.;

- Видаткова накладна №30 від 13.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №29 від 13.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №28 від 13.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №99 від 29.12.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №14 від 29.12.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №90 від 06.12.2025 - на 1 арк.;

- Акт звірки із ТОВ «Юнайтед Барж Компані» - на

- Видаткова накладна №282 від 21.11.2024 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №295 від 14.11.2024 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №30 від 02.12.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №670 від 25.12.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №172 від 14.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН №9192162418 від 25.02.2026 - на 1 арк.;

- Накладна №24ДГ-13749/25 - 9192162418 від 25.02.2026 - на 1 арк.;

- Реєстр акцизних накладних - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №9192017415 від 21.02.2026 - на 1 арк.;

- Накладна №24ДГ-13749/25 - 9192017415 від 21.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №9192017415 від 21.02.2026 - на 1 арк.;

- Паспорт якості №366 від 19.02.2026 - на 1 арк.;

- Реєстр акцизних накладних - на 1 арк.;

- Перепустка №5236033 - на 1 арк.;

- Довіреність №918335 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №230 від 17.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №935 від 23.01.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №455 від 25.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №292 від 17.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №186 від 12.02.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №527 від 24.10.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №364 від 20.10.2025 - на 1 арк.;

34. Документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ІТРАНС»:

- Договір поставки нафтопродуктів №10/09/2025 від 10.09.2025 - на 3 арк.;

- Видаткова накладна №257 від 11.09.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №143 від 11.09.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №441 від 01.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №2 від 01.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №1 від 01.11.2025 - на 1 арк.;

- ТТН №9190811528 від 29.01.2026 - на 1 арк.;

- Акцизна накладна №16620 від 29.01.2026 - на 2 арк.;

- Акцизна накладна №16619 від 29.01.2026 - на 2 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р2534 від 03.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №155 від 20.10.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р18648 від 26.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р17205 від 09.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р17206 від 09.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р17805 від 15.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р17471 від 12.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р17890 від 17.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р18057 від 19.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р18452 від 25.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р18648 від 25.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р17205 від 09.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р17206 від 09.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р17805 від 15.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р17471 від 12.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р17890 від 17.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р18057 від 19.07.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №Р18452 від 25.07.2026 - на 1 арк.;

- Акт звірки за 2025 рік з ТОВ «Хімзахід» - на 2 арк.;

- Акт звірки за 2025 рік з ТОВ «Західна паливно-енергетична компанія» - на 2 арк.;

- Договір поставки нафтопродуктів №52/25 від 01.10.2025 - на 6 арк.;

- Видаткова накладна №836 від 01.10.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №795 від 1.10.2025 - на 1 арк.;

- Специфікація №1 до Договору поставки нафтопродуктів №52/25 від 01.10.2025 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №872 від 16.10.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №830 від 16.10.2025 - на 1 арк.;

- Специфікація №2 до Договору поставки нафтопродуктів №52/25 від 01.10.2025 - на 1 арк.;

- Договір поставки нафтопродуктів №52/25 від 01.10.2025 - на 6 арк.;

- Рахунок на оплату №562 від 01.10.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №836 від 01.10.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №795 від 1.10.2025 - на 1 арк.;

- Специфікація №1 до Договору поставки нафтопродуктів №52/25 від 01.10.2025 - на 1 арк.;

- Сертифікат відповідності №008258 - на 5 арк.;

- Рахунок на оплату №563 від 16.10.2026 - на 1 арк.;

- Видаткова накладна №872 від 16.10.2025 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №830 від 16.10.2025 - на 1 арк.;

- Специфікація №2 до Договору поставки нафтопродуктів №52/25 від 01.10.2025 - на 1 арк.;

- Паспорт якості №806 від 20.08.2025 - на 4 арк.;

- Видаткова накладна №18 від 09.02.2026 - на 1 арк.;

35. Документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Енергія Трейд»:

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №789 від 03.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН №9190730628 від 28.01.2026 - на 1 арк.;

- Акцизна накладна №15519 від 28.01.2026 - на 2 арк.;

- Акцизна накладна №15518 від 28.01.2026 - на 2 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №257 від 13.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №1126 від 16.02.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №156 від 13.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №254 від 20.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №368 від 26.01.2026 - на 1 арк.;

- ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №387 від 28.01.2026 - на 1 арк.;