18.11.2025 Справа № 914/2678/24
Господарський суд Львівської області розглянув у відкритому судовому засіданні матеріали заяви: ліквідатора Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» арбітражного керуючого Заріцького Юрія Миколайовича:
до відповідача-1:ОСОБА_1
до відповідача-2:ОСОБА_2
про:покладення субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями боржника на його керівника та засновника
у справі:№ 914/2678/24
за заявою:Товариства з обмеженою відповідальністю «Компанія «Нотапс»
про банкрутство:Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» (пр. Червоної Калини, буд. 84, кв. 32, м. Львів, 79070; ідентифікаційний код 35968996)
Суддя: Цікало А. І.
При секретарі: Андріюк В. М.
Представники:
Кредитора-1:Товариства з обмеженою відповідальністю «Компанія «Нотапс» - Грищенко О. М. - адвокат
Кредитора-2:Головного управління Пенсійного фонду України у Львівській області - не з'явився
Кредитора-3:Головного управління ДПС у Львівській області - Уніят І. І. - представник
Ліквідатор:Заріцький Ю. М. - арбітражний керуючий
Відповідач-1:ОСОБА_1 - не з'явився
Відповідач-2:ОСОБА_2 - не з'явився
Ухвалою Господарського суду Львівської області від 19.11.2024 р. відкрито провадження у справі № 914/2678/24 за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю «Компанія «Нотапс» про банкрутство Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж»; визнано вимоги кредитора - Товариства з обмеженою відповідальністю «Компанія «Нотапс» у розмірі 144871,52 грн.; покладено на Приватне підприємство «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» витрати Товариства з обмеженою відповідальністю «Компанія «Нотапс» по сплаті судового збору за подання заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство у розмірі 24224,00 грн.; введено мораторій на задоволення вимог кредиторів; введено процедуру розпорядження майном Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж»; розпорядником майна Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» призначено арбітражного керуючого Заріцького Юрія Миколайовича; попереднє засідання суду призначено на 21.01.2025р.
Повідомлення про відкриття провадження у справі про банкрутство Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» оприлюднено на офіційному веб-порталі судової влади України 19.11.2024 р. за № 74635.
Ухвалами суду від 21.01.2025 р. визнано додаткові грошові вимоги ТзОВ «Компанія «Нотапс» до ПП «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» на суму 548302,06 грн. (з яких: 482145,13 грн. - інфляційні втрати; 52281,84 грн. - 3% річних; 13875,09 грн. - пеня); покладено на ПП «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» витрати ТзОВ «Компанія «Нотапс» по сплаті судового збору у розмірі 4844,80 грн. за подання до суду заяви з додатковими грошовими вимогами до боржника; визнано вимоги Головного управління Пенсійного фонду України у Львівській області до ПП «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» на суму 952,61 грн. (з яких: 626,26 грн. - фінансова санкція; 326,35 грн. - пеня); покладено на ПП «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» витрати Головного управління Пенсійного фонду України у Львівській області по сплаті судового збору у розмірі 6056,00 грн. за подання до суду заяви з вимогами до боржника.
Ухвалою суду від 21.01.2025 р. визначено визнані судом вимоги таких кредиторів до ПП «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж»: ТзОВ «Компанія «Нотапс» у розмірі 693173,58 грн. (з яких: 679298,49 грн. (основний борг, інфляційні втрати, 3% річних, судові витрати у позовному провадженні) - вимоги четвертої черги; 13875,09 грн. (пеня) - вимоги шостої черги) та 29068,80 грн. (витрати по сплаті судового збору у справі про банкрутство) - вимоги першої черги; Головне управління Пенсійного фонду України у Львівській області у розмірі 952,61 грн. (фінансова санкція та пеня) - вимоги шостої черги та 6056,00 грн. (витрати по сплаті судового збору у справі про банкрутство) - вимоги першої черги; призначено проведення зборів кредиторів та комітету кредиторів; призначено підсумкове засідання суду.
Постановою Господарського суду Львівської області від 18.03.2025 р. у справі № 914/2678/24 Приватне підприємство «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» визнано банкрутом і відкрито ліквідаційну процедуру; ліквідатором Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» призначено арбітражного керуючого Заріцького Юрія Миколайовича.
Повідомлення про визнання ПП «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури оприлюднено на офіційному веб-порталі судової влади України 18.03.2025 р. за № 75549.
22.04.2025 р. до суду за вх. № 1692/25 від ліквідатора Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» арбітражного керуючого Заріцького Юрія Миколайовича надійшла заява від 21.04.2025 р. до відповідача-1 ОСОБА_1 , до відповідача-2 ОСОБА_2 , в якій ліквідатор просить покласти субсидіарну відповідальність за зобов'язаннями Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» на його керівника - ОСОБА_1 і засновника - ОСОБА_2 та стягнути солідарно із ОСОБА_1 та ОСОБА_2 737326,72 грн. в якості субсидіарної відповідальності за незадоволення вимог кредиторів Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж».
Ухвалою суду від 06.05.2025 р. прийнято до розгляду заяву ліквідатора Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» арбітражного керуючого Заріцького Юрія Миколайовича про покладення субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями боржника на його керівника та засновника; залучено як відповідачів ОСОБА_1 , ОСОБА_2 до участі у справі № 914/186/18 в частині розгляду заяви ліквідатора Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» арбітражного керуючого Заріцького Юрія Миколайовича про покладення субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями боржника на його керівника та засновника; розгляд заяви призначено на 03.06.2025 р.
Ухвалою суду від 03.06.2025 р. розгляд заяви відкладено на 17.07.2025 р.
Ухвалою суду від 17.07.2025 р. розгляд заяви відкладено на 18.09.2025 р.
Ухвалою суду від 18.09.2025 р. розгляд справи відкладено на 30.10.2025 р.
Ухвалою суду від 30.10.2025 р. розгляд справи відкладено на 18.11.2025 р.
Розглянувши матеріали справи, заяву ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями ПП «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» на його керівника та засновника, суд зазначає таке.
Частиною першою статті 619 Цивільного кодексу України встановлено, що договором або законом може бути передбачена поряд із відповідальністю боржника додаткова (субсидіарна) відповідальність іншої особи.
Частиною другою статтею 61 Кодексу України з процедур банкрутства встановлено, що під час здійснення своїх повноважень ліквідатор, кредитор має право заявити вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов'язаннями боржника у зв'язку з доведенням його до банкрутства. Розмір зазначених вимог визначається з різниці між сумою вимог кредиторів і ліквідаційною масою. У разі банкрутства боржника з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, які мають право давати обов'язкові для боржника вказівки чи мають змогу іншим чином визначати його дії, на засновників (учасників, акціонерів) боржника - юридичної особи або інших осіб у разі недостатності майна боржника може бути покладена субсидіарна відповідальність за його зобов'язаннями. Стягнені суми включаються до складу ліквідаційної маси і можуть бути використані лише для задоволення вимог кредиторів у порядку черговості, встановленому цим Кодексом.
Обов'язковою складовою для настання субсидіарної відповідальності, відповідно до ч. 2 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства, є доведення боржника до банкрутства з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, тобто обов'язковою умовою висунення субсидіарних вимог у процедурі банкрутства є підтвердження факту доведення до банкрутства.
З системного аналізу статей 44, 61 та 65 Кодексу України з процедур банкрутства, арбітражний керуючий має обов'язок провести аналіз фінансово-господарського стану боржника, виявити ознаки фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності та/або незаконних дій у разі банкрутства.
Аналіз фінансового стану банкрута має відповідати вимогам Методичних рекомендацій щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства, затверджених наказом Міністерства економіки України від 19.01.2006 № 14.
Детальний аналіз ліквідатором фінансового становища банкрута разом із дослідженням підстав виникнення заборгованості боржника перед кредиторами у справі про банкрутство юридичної особи дозволяє ліквідатору банкрута виявити наявність чи відсутність дій засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника боржника щодо доведення до банкрутства юридичної особи (висновок викладений у постановах Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 30.10.2019 р. у справі № 906/904/16, від 02.09.2020 р. у справі № 923/1494/15, від 24.02.2021 р. у справі № 902/1129/15(902/579/20)).
Арбітражним керуючим Заріцьким Ю. М. проведено аналіз фінансово-господарського стану, господарської та інвестиційної діяльності, становища на товарних ринках ПП «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж».
За результатами проведення аналізу фінансово-господарської діяльності неплатоспроможного підприємства, ліквідатором виявлено в діях та бездіяльності органів управління боржника ознаки погіршення фінансово-господарського стану підприємства, а саме: відсутність заходів по стягненню дебіторської заборгованості, збільшення кредиторської заборгованості, відсутність наміру та реальних дій щодо наповнення статутного фонду боржника, відсутність підвищення потенційної привабливості підприємства, відсутність залучення кредитування для розвитку господарської діяльності тощо.
Відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, керівником Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» є ОСОБА_1 , а засновником - ОСОБА_2 .
У разі банкрутства боржника з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, які мають право давати обов'язкові для боржника вказівки чи мають змогу іншим чином визначати його дії, на засновників (учасників, акціонерів) боржника - юридичної особи або інших осіб у разі недостатності майна боржника може бути покладена субсидіарна відповідальність за його зобов'язаннями.
Засновник та керівник боржника, своїми рішеннями та діями (бездіяльністю) створили умови, за яких боржник став неплатоспроможним, та його визнано банкрутом, що підтверджено відповідним фінансовим аналізом.
За результатами прийнятих управлінських рішень з боку засновника підприємства та його керівника, майнових активів (в т.ч. грошових) що належали б банкруту на праві господарського відання і підлягали б включенню до ліквідаційної маси, виявлено не було.
Відповідно до ст. 31 Закону України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю», загальні збори учасників скликаються у випадках, передбачених цим Законом або статутом товариства, а також:
на вимогу учасника або учасників товариства, які на день подання вимоги в сукупності володіють 10 або більше відсотками статутного капіталу товариства.
Річні загальні збори учасників обов'язково скликаються щорічно протягом шести місяців наступного за звітним року, якщо інше не встановлено законом.
У разі порушення обов'язку, передбаченого частиною третьою цієї статті, та визнання товариства банкрутом до закінчення трирічного строку з дня зниження вартості чистих активів, передбаченого частиною третьою цієї статті, члени виконавчого органу солідарно несуть субсидіарну відповідальність за зобов'язаннями товариства.
Учасниками товариства не проводились загальні збори та не контролювались дії (бездіяльність) керівника. Учасники товариства мали б, щонайменше, ініціювати скликання загальних зборів і винести на обговорення питання знаходження джерел для погашення заборгованості підприємства перед кредиторами.
Стан банкрутства ПП «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» знаходиться в прямому причинно-наслідковому зв'язку з поведінкою засновника та керівника, оскільки останніми не вживалося будь-яких своєчасних, необхідних, розумних дій щодо запобігання банкрутству ПП «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж», зокрема, не приймалося будь-яких рішень, необхідних для запобігання банкрутству та недопущення збитків кредиторам; не ініційовано проведення жодних зборів учасників з питань поточної господарської діяльності товариства; не розглянуто результати діяльності підприємства; не проведено інвентаризації активів та зобов'язань; не ініційовано проведення жодної аудиторської перевірки звітності товариства; не вчинялося будь-яких дій з недопущення втрати майна товариства; не вчинялося будь-яких дій з розшуку втрачених активів; не вживалося заходів зі стягнення дебіторської заборгованості з контрагентів товариства, а в подальшому приховано документацію щодо права вимоги дебіторської заборгованості; не вживалося заходів для притягнення до відповідальності винних у втраті майна осіб; відповідачі не приймали участь у розгляді справи про банкрутство.
Банкрутство ПП «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» викликано не впливом якихось чинників в межах звичайного господарського ризику, а є наслідком протиправної поведінки його засновника та керівника, яка є свідомою, оскільки не викликана будь-якими об'єктивними та невідворотними чинниками зовнішнього характеру (зокрема форс-мажорними обставинами, або несприятливою ринковою кон'юнктурою), не відповідає звичайним умовам господарського обороту, не відповідає критеріям розумності та добросовісності, не відповідає інтересам боржника, свідчить про узгодженість дій, наявність спільного інтересу та мети - ухилення від розрахунків з кредиторами.
Засновник підприємства не визначав планів діяльності товариства, допустив збиткову діяльність товариства, допустив накопичення кредиторської заборгованості, не здійснював заходів зі стягнення дебіторської заборгованості, не збільшував статутний капітал товариства за рахунок додаткових вкладів; не здійснював належним чином контроль за діяльністю виконавчого органу управління - директора, допустив ухилення від оподаткування боржника, не вимагав для ознайомлення від директора планів робіт та звітів про їх виконання, не створив ревізійну комісію для здійснення контролю за діяльністю директора товариства, не проводив обов'язкові періодичні збори учасників для розгляду звітів про діяльність товариства, не приймав рішень щодо порядку покриття збитків від діяльності товариства, не звернувся своєчасно до господарського суду із заявою про банкрутство товариства у зв'язку з неможливістю виконання зобов'язань перед кредиторами.
Натомість, засновник та керівник боржника будь-яких заходів щодо недопущення банкрутства не здійснювали, фактично відмовившись від подальшого здійснення від імені юридичної особи - банкрута господарської діяльності, припинили подавати фінансову та статистичну звітність до органів статистики та Державної податкової служби України, що є порушенням положень статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні».
Однією з основоположних засад цивільного законодавства є добросовісність (пункт 6 частини першої статті 3 ЦК України) і дії учасників цивільних правовідносин мають бути добросовісними. Тобто, відповідати певному стандарту поведінки, що характеризується чесністю, відкритістю і повагою інтересів іншої сторони договору або відповідного правовідношення.
Особи, які виступають від імені юридичної особи, зобов'язані діяти не лише в межах своїх повноважень, а й добросовісно і розумно. Між господарським товариством та його учасниками, керівником у процесі діяльності складаються відносини довірчого характеру, у зв'язку з чим протиправна поведінка зазначених осіб може виражатися не лише у невиконанні нею обов'язків, прямо встановлених установчими документами товариства, чи перевищенні повноважень при вчиненні певних дій від імені товариства, а й у неналежному чи недобросовісному виконанні таких дій без дотримання меж нормального господарського ризику, з особистою заінтересованістю чи при зловживанні своїм розсудом, прийнятті очевидно необачних чи марнотратних рішень.
Недодержання принципу добросовісності перетворюється на винну поведінку, оскільки протиправне порушення суб'єктивних цивільних прав особи є прямим наслідком дій зобов'язаної особи, яка, зважаючи на конкретні обставини, могла усвідомлювати характер своїх дій як таких, що можуть завдати шкоди.
Відповідачами не надано доказів, які б свідчили про будь-які непереборні обставини, в результаті яких підприємство набуло стану неплатоспроможності, або інші обставини, які б свідчили про те, що банкрутство настало в межах звичайного комерційного ризику за умови добросовісних дій по його управлінню з боку засновника та керівника.
У даній справі про банкрутство можна виділити наступний склад правопорушення для покладення субсидіарної відповідальності.
Щодо об'єкту правопорушення. Кредиторські вимоги у справі про банкрутство боржника, які виникли та залишаються повністю непогашеними, у зв'язку із відсутністю будь-яких активів у банкрута через бездіяльність засновника та керівника, що призвело до стійкої неплатоспроможності та неможливості здійснювати господарську діяльність. Грошові вимоги кредиторів визнані судовими рішеннями у справі про банкрутство.
Об'єктом цього правопорушення є суспільні відносини у певній сфері, у цьому випадку - права кредиторів на задоволення їх вимог до боржника у справі про банкрутство за рахунок активів боржника, що не можуть бути задоволені внаслідок відсутності майна у боржника.
Щодо суб'єктів правопорушення. Відповідачі (засновник та керівник боржника) є суб'єктами правопорушення.
Щодо суб'єктивної сторони правопорушення. Підставами настання неплатоспроможності боржника та подальшого відкриття провадження про банкрутство стали протиправні дії/бездіяльність засновника та керівника боржника, які проводили діяльність з метою ухилення від розрахунків з кредитором, що призвело до стійкої неплатоспроможності та неможливості здійснювати подальшу господарську діяльність.
Щодо об'єктивної сторони правопорушення. Об'єктивну сторону такого правопорушення складають дії або бездіяльність певних фізичних осіб, пов'язаних з боржником, що призвели до відсутності у нього майнових активів для задоволення вимог кредиторів (невжиття заходів для запобігання банкрутства підприємства, нестягнення дебіторської заборгованості, розтрата майна підприємства, тощо).
Об'єктивну сторону доведення до банкрутства складають дії або бездіяльність певних фізичних осіб та/або юридичних осіб, пов'язаних з боржником, що призвели до відсутності у нього майнових активів для задоволення вимог кредиторів або до відсутності інформації про такі активи, що виключає можливість дослідження активу та його оцінки.
Статтею 61 Кодексу України з процедур банкрутства закріплено правову презумпцію субсидіарної відповідальності осіб, що притягуються до неї, складовими якої є недостатність майна ліквідаційної маси для задоволення вимог кредиторів та наявність ознак доведення боржника до банкрутства. Однак, зазначена презумпція є спростовною, оскільки передбачає можливість цих осіб довести відсутність своєї вини у банкрутстві боржника та уникнути відповідальності.
Відсутність фактичної передачі та/або ухилення від передачі документів банкрута ліквідатору є навмисним погіршенням відповідачами фінансового стану банкрута і призводить до унеможливлення розрахунку з кредиторами.
Незважаючи на проведену ліквідатором роботу, засновник та керівник банкрута продовжують приховувати бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута.
Отже якщо дії осіб, які мали вплив на економічну (юридичну) долю боржника викликають об'єктивні сумніви в тому, що вони керувалася інтересами боржника, на них переходить тягар доведення того, що результати зазначених дій стали наслідком звичайного господарського обороту, а не викликані використанням ними своїх можливостей, що стосуються визначення дій боржника, як таких, що вчиненні на шкоду інтересам боржника та його кредиторів.
У ході ліквідаційної процедури виявлено відсутність грошових коштів на рахунках боржника та відсутність активів банкрута, а майнові активи були відчужені і господарська діяльність підприємства припинена.
Особа, яка притягається до субсидіарної відповідальності, повинна довести відсутність своєї вини.
Здійснення господарської діяльності боржника знаходилось в прямій залежності та перебувало під впливом волі засновника - ОСОБА_2 та керівника - ОСОБА_1 .
У справі про банкрутство субсидіарна відповідальність має деліктну природу та узгоджується із частиною першою статті 1166 ЦК України, якою встановлено, що майнова шкода, завдана неправомірними рішеннями, діями чи бездіяльністю особистим немайновим правам фізичної або юридичної особи, а також шкода, завдана майну фізичної або юридичної особи, відшкодовується в повному обсязі особою, яка її завдала.
Висновки щодо доведення боржника до банкрутства підтверджуються матеріалами справи та аналізом фінансово-господарської діяльності, згідно яких встановлено, що боржник припинив свою господарську (підприємницьку) діяльність, активи боржника передані іншим особам, наявна кредиторська заборгованість боржника не задоволена, що є підставою для задоволення заяви про покладення субсидіарної відповідальності за зобов'язанням боржника на його засновника та керівника.
На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 2, 60, 61 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. ст. 3, 42, 46, 73, 74, 86, 234 Господарського процесуального кодексу України, суд -
1. Заяву ліквідатора Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» арбітражного керуючого Заріцького Юрія Миколайовича про покладення субсидіарної відповідальність за зобов'язаннями Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» на його керівника - ОСОБА_1 і засновника - ОСОБА_2 - задоволити.
2. Покласти на ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ; РНОКПП НОМЕР_1 ; АДРЕСА_1 ) та ОСОБА_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ; РНОКПП НОМЕР_2 ; АДРЕСА_2 ) субсидіарну відповідальність за зобов'язаннями Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» (пр. Червоної Калини, буд. 84, кв. 32, м. Львів, 79070; ідентифікаційний код 35968996).
3. Стягнути солідарно ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ; РНОКПП НОМЕР_1 ; АДРЕСА_1 ) та ОСОБА_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ; РНОКПП НОМЕР_2 ; АДРЕСА_2 ) на користь Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» (пр. Червоної Калини, буд. 84, кв. 32, м. Львів, 79070; ідентифікаційний код 35968996) 737326 грн. 72 коп. в якості субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями Приватного підприємства «Центральна енергосервісна компанія «Львівенергомонтаж» (ідентифікаційний код 35968996).
4. Накази видати в порядку статті 327 Господарського процесуального кодексу України.
Повна ухвала складена 03 грудня 2025 року.
Ухвала набрала законної сили з моменту її прийняття та може бути оскаржена в апеляційному порядку у строк, встановлений статтею 256 Господарського процесуального кодексу України.
Веб-сторінка на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет, за якою учасники справи можуть отримати інформацію по справі, що розглядається: https://court.gov.ua/fair/sud5015.
Суддя Цікало А.І.