СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/7598/25
ун. № 759/28527/25
02 грудня 2025 року місто Київ
Слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива ВД ПД ТУ БЕБ у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в кримінальному провадженні за № 72025102200000059 від 15.09.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -
Старший детектив ВД ПД ТУ БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання вмотивоване тим, що детективами ПД ТУ БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №72025102200000059 від 15.09.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 2023-2025 роках, шляхом недекларування податкових зобов'язань по взаємовідносинах з контрагентами, вчинили умисне ухилення від сплати податків до державного бюджету України, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів на загальну суму 9 809 295,89 грн, що є великим розміром.
Підставою для внесення відомостей у Єдиний реєстр досудових розслідувань став аналітичний продукт (висновок аналітика) складений Управлінням аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ у м. Києві, щодо оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та матеріали Департаменту детективів із стратегічного захисту економіки БЕБ України.
У відповідності до аналітичного продукту (висновок аналітика) встановлено наступне:
В ході співставлення даних Єдиного реєстру податкових накладних (далі по тексту - ЄРПН) та інформації щодо руху коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено, що підприємством за період 2023-2025 років не виписувались та не реєструвались податкові накладні, а також операції не відображались в податкових деклараціях з податку на додану вартість на загальну суму 81 646 150,29 грн. в т.ч. ПДВ в сумі 13 607 691,72 грн.
При цьому, відповідно до ЄРПН встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2023-2025 років виписувало та реєструвало податкові накладні на адресу не платників на загальну суму 22 790 374,94 грн в т.ч. ПДВ в сумі 3 798 395,82 грн.
Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2023-2025 років не виписувались та не реєструвались податкові накладні, а також операції не відображались в податкових деклараціях з податку на додану вартість на загальну суму 58 855 775,35 грн. та в порушення вимог п. 187.1 ст.187 Податкового кодексу України ймовірно занижено податкові зобов'язання зі сплати ПДВ на суму 9 809 295,89 грн.
У зв'язку з вище викладеним, на даний момент необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, спрямованих на встановлення обсягу наслідків, спричинених фінансово-господарською діяльністю вищевказаних підприємств, встановлення осіб, які організували його створення та контролювали його діяльність, визначення обсягу вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнення винних до відповідальності.
Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань встановлено місце зберігання реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Для встановлення всіх обставин кримінального провадження, а також з метою перевірки автентичності підписів, що містяться у документах з реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », шляхом проведення судової почеркознавчої експертизи, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
У судове засідання детектив не з'явився, просив розглянути клопотання за його відсутності.
У відповідності до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проходив без участі особи, у володінні якої знаходяться документи, доступ до яких планується отримати органом досудового розслідування.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.
Дослідивши клопотання та матеріали, якими старший детектив обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Як встановлено в судовому засіданні, детективами ПД ТУ БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №72025102200000059 від 15.09.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
Відповідно до п. 3 постанови заступника керівника ПД ТУ БЕБ у м.Києві ОСОБА_5 від 15.09.2025 про визначення слідчої групи (групи детективів), відповідно до наказу Керівника ТУ БЕБ у м. Києві від 19.04.2024 №35 «Про визначення місця знаходження структурного підрозділу» визначено місце знаходження за адресою: м. Київ, вул. Ірпінська, 71.
Відтак, клопотання подано з дотриманням правил підсудності.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.
Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставини, передбачених ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України.
Як встановлено у судовому засіданні клопотання відповідає вимогам, передбаченим ч. 2 ст. 160 КПК України.
Також слідчий суддя дійшов висновку про те, що старший детектив у своєму клопотанні про тимчасовий доступ до документів довів наявність підстав вважати, що відповідні документи перебувають або можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання детектива підлягає задоволенню.
Крім того, задовольняючи клопотання, слідчий суддя оцінює потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання старшого детектива ВД ПД ТУ БЕБ у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в кримінальному провадженні за № 72025102200000059 від 15.09.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України - задовольнити.
Надати дозвіл детективам у кримінальному провадженні: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_4 на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення в оригіналах, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2022 по 02.12.2025 щодо реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: установчих та реєстраційних документів, довіреностей, листів, заяв та іншої кореспонденції, які надходила від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що вказуватимуть на мету і предмет господарської діяльності, склад і компетенцію органів управління, порядок прийняття ними рішень, порядок формування майна, перелік осіб, що мали право приймати управлінські рішення та представляти інтереси підприємств в органах Державної влади, умови реорганізації та ліквідації, у разі їх відсутності, завірених належними чином копій документів, за весь період діяльності.
Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.
Роз'яснити особі, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді.
Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1