Справа №760/27616/25
1-кс/760/12188/25
10 жовтня 2025 року слідча суддя Солом'янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання детективі Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 72025111200000047 від 16.09.2025,
Старший детектив, за погодженням з прокурором, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), вказуючи, що зазначені документи мають значення в кримінальному провадженні.
Дослідивши матеріали клопотання, слідча суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
В судовому засіданні встановлено, що в провадженні органу досудового розслідування перебуває кримінальне провадження № 72025111200000047 від 16.09.2025 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), здійснюючи господарську діяльність, зокрема, на території Київської області, у період 2024-2025 років, шляхом приховування об'єкта оподаткування та здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивності, ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.
В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до інформації про рух коштів за даними АС « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з 01.01.2024 по 31.08.2025 від розпорядників бюджетних коштів на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховано 619 205 873,07 грн.
Однак, з 619 205 873,07 грн отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » бюджетних коштів, частину з них, а саме64 905 709,63 грн, отриманих від ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_4 , не відображено в податковому обліку, що в свою чергу призвело до заниження підприємством податкових зобов'язань.
Отже, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не зареєстровано податкові накладні та відповідно не відображено податкові зобов'язання з ПДВ за отриманими на розрахункові рахунки бюджетними коштами за період з 01.01.2024 по 31.08.2025 на загальну суму 64 905 709,63 грн., в т.ч. ПДВ 10 817 618,27 грн.
Подане клопотання розглядається з урахуванням вимог, передбачених ч. 2 ст. 163 КПК України.
Відповідно до ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним з таких заходів є тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Клопотання відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.
Доводи, викладені у клопотанні, вказують на наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), мають істотне значення у провадженні і можуть використовуватися як докази.
Також враховуючи, що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, є неможливим, а тому слідча суддя вважає клопотання детектива обґрунтованим.
Крім того, при тимчасовому доступі слідча суддя вважає за необхідне надати дозвіл на виїмку копій документів.
Керуючись ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідча суддя,
Клопотання - задовольнити частково.
Надати детективам Територіального управління БЕБ у Київській ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, а саме: договорів, додатків до договорів, договорів субпідряду та додатків до них, додаткових угод, видаткових (прибуткових) накладних, довідок, актів прийому-передачі, актів приймання виконаних будівельних робіт (Форма № КБ-2в), довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрат (форма № КБ-3), товарно-транспортних накладних, рахунків - фактур, податкових накладних, реєстрі податкових накладних, банківських виписок по рахункам, квитанцій про сплату по зазначеним вище взаємовідносинам за період з 01.01.2024 по 31.08.2025.
Строк дії ухвали до 05.12.2025 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідча суддя: