Справа №760/27243/25
1-кс/760/12090/25
06 жовтня 2025 року слідча суддя Солом'янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 72025111400000019 від 14.05.2025,
Старший детектив, за погодженням з прокурором, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), вказуючи, що зазначені документи мають значення в кримінальному провадженні.
Дослідивши матеріали клопотання, слідча суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
В судовому засіданні встановлено, що в провадженні органу досудового розслідування перебуває кримінальне провадження № 72025111400000019 від 14.05.2025 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи та бенефіціарні власники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період 2021-2024 років, здійснюючи перерахунки коштів по банківським рахункам вказаних товариств не відобразивши в податковій та фінансовій звітності фактично отримані доходи, ухилились від сплати податку на прибуток в особливо великих розмірах.
Згідно клопотання з метою отримання фінансової та податкової звітності, а також документів щодо проведених фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », останньому направлено запити детектива в порядку ст. 93 КПК України. Однак отримано відмову у наданні документів, посилаючись на відсутність законних підстав для їх витребування.
Подане клопотання розглядається з урахуванням вимог, передбачених ч. 2 ст. 163 КПК України.
Відповідно до ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним з таких заходів є тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Клопотання відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.
Доводи, викладені у клопотанні, вказують на наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), мають істотне значення у провадженні і можуть використовуватися як докази.
Також враховуючи, що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, є неможливим, а тому слідча суддя вважає клопотання детектива обґрунтованим.
Крім того, при тимчасовому доступі слідча суддя вважає за необхідне надати дозвіл на виїмку копій документів.
Водночас слідча судді вважає за доцільне надати тимчасових доступ до документів за період події, зазначеному у клопотанні і ЄРДР.
Керуючись ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідча суддя,
Клопотання - задовольнити частково.
Надати детективам Територіального управління БЕБ у Київській ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , тимчасовий доступ до документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, а саме:
- договору факторингу №28/1118-01 вiд 28.11.2018, договору №09-03/21-1 від 09.03.2021, договору №07-10/2022 від 07.10.2022, договору №18/03-2022 вiд 18.03.2022;
- інших договорів, угод, зовнішньоекономічних договорів (контрактів), додаткових угод, специфікації та додатків до них, видаткових накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, банківських виписок по розрахунковим рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), актів приймання-передачі ТМЦ (товарів, робіт, послуг), товарно-транспортних накладних, зведених регістрів бухгалтерського обліку, оборотно-сальдові відомості по бухгалтерським рахункам, інших документів щодо проведених фінансово-господарських взаєморозрахунків, а також документів податкової та фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2024 по 30.11.2024.
Строк дії ухвали до 06.11.2025 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідча суддя: