Справа № 761/38832/25
Провадження № 1-кс/761/25100/2025
25 вересня 2025 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , в кримінальному провадженні, внесеного до ЄРДР за № 72025001110000021 від 27.03.2025, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів,
встановив:
В провадження слідчого судді надійшло клопотання детектива відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , в кримінальному провадженні, внесеного до ЄРДР за № 72025001110000021 від 27.03.2025, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів.
Своє клопотання обґрунтовує тим, щодетективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72025001110000021 від 27.03.2025 за фактом вчинення кримінального що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), бенефіціарними власниками якого являються ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), яким також підконтрольні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), діючи у період з 01.01.2021 по 31.12.2024, з метою ухилення від сплати податку на прибуток, шляхом безпідставного перерахування грошових коштів та відображення фінансово-господарських операцій з придбання товарів, робіт, послуг, які фактично не відбулися, по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_43 ),ФОП ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), на загальну суму 105 730 454,86 грн, в порушення п.44.1 ст.44, п.п.134.1.1 п.134.1 ст.134 Податкового кодексу України, завищили значення показника у рядку 2050 Звіту про фінансові результати «Собівартість реалізованої продукції (товарів, робiт, послуг)», внаслідок чого ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 19 031 481 грн, що є особливо великим розміром.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_9 . Основний вид діяльності за КВЕД:_86.21 Загальна медична практика. Керівник підприємства: ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ). Засновники: ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ).
Згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 2021-2024 років документально відобразили придбання послуг та товарів у суб'єктів ризикової категорії, які мають ознаки фіктивності, та пов'язаних суб'єктів а саме: ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_43 ),ФОП ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ). Так, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у період 2021-2024 років, зафіксовано формальне здійснення фінансово-господарських операцій, які не мали реального вираження, щодо придбання послуг, робіт та товарів, з рядом суб'єктів (неплатниками ПДВ), здійснено списання грошових коштів з розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що призвело до завищення та безпідставного формування суми витрат, що як наслідок спричинило заниження податку на прибуток. Таким чином, під час здійснення досудового розслідування, встановлено ознаки злочинної схеми кримінального правопорушення, в якій задіяне ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), інші пов'язані суб'єкти, що полягає у незаконному формуванні витрат, що призвело до заниження податку на прибуток. Таким чином, в порушення пп. 44.1, п. 44.2 ст. 44, п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу, п. 6 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 16 «Витрати» затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31 грудня 1999 р. N 318 зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_10 19 січня 2000 р. за N 27/4248; ч. 1 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-XIV із змінами та доповненнями, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) завищено значення показника у рядку 2050 Звіту про фінансові результати «Собівартість реалізованої продукції (товарів, робiт, послуг)» на 105 730 454,86 грн, що призвело до заниження податку на прибуток у сумі 19 031 481 грн.
Окрім того, в ході досудового розслідування виявлено обставини, що свідчать про порушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкового та трудового законодавства, в тому числі під час нарахування та виплати заробітної плати найманим співробітникам. Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює нарахування та виплату заробітної плати в двох формах: офіційна частина зараховується на мінімальному рівні та відображається в податковій звітності підприємства, тоді як основна частина заробітної плати виплачується неофіційно - у вигляді готівкових коштів без належного документального оформлення шляхом передачі «з рук в руки», що відбувається кожного місяця безпосередньо за участю керівників філій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших довірених осіб. Тіньова частина доходів співробітників не оподатковується податком на доходи фізичних осіб (ПДФО) та військовим збором, внаслідок чого державному бюджету України завдаються значні збитки та втрати у вигляді ненадходжень податків та інших загальнообов'язкових платежів. Виплата неофіційної зарплати в готівковій формі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) фіксується його службовими особами, керівниками філій « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а необліковані готівкові кошти зберігаються за адресами здійснення діяльності зазначеної клініки та інших місцях.
Враховуючи вищевикладене, досудовим розслідуванням встановлено злочинну схему кримінального правопорушення, протиправна діяльність якої направлена умисне ухилення від сплати податків, зборів та обов'язкових платежів в особливо великих розмірах, що кваліфікується за ч. 3 ст. 212 КК України.
Таким чином, спираючись на сукупність обставин, викладених в даному клопотанні, є всі підстави стверджувати про причетність службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), його директора, ОСОБА_4 , до впровадження протиправної схеми ухилення від сплати податків.
Проведеним оглядом встановлені відомості щодо банківських рахунків суб'єктів господарювання та фізичних осіб-підприємців, які використовувались під час вчинення кримінального правопорушення та які відкриті в банківській установі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_52 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_25 ).
Документи, які знаходяться у володінні та розпорядженні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_52 )та його підрозділах, доступ до яких планується отримати, містять інформацію та відомості про факти й обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а тому в слідства виникла необхідність у вилученні оригіналів таких документів.
Оригінали зазначених документів необхідні для використання під час проведення експертного дослідження, а також для встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та являються доказами у кримінальному провадженні, а іншими способами отримати доступ до вказаних документів, вилучити їх й таким чином встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, у детектива виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів.
Детектив в судове засідання не з'явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутності, клопотання підтримав повністю та просив його задовольнити.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд клопотання вирішено здійснювати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.
Дослідивши матеріали клопотання, приходжу висновку, що клопотання підлягає до задоволення, з наступних підстав.
Згідно з витягом з ЄРДР щодо кримінального провадження вбачається, що 27.03.2025 внесено відомості за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №72025001110000021).
Обставини кримінального правопорушення, зазначені у клопотанні, підтверджується зібраними в ході досудового розслідування доказами, та процесуальними документами, на основі яких одержано останні.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є видом заходів забезпечення кримінального провадження.
Зі змісту ч.1 ст. 159 КПК України вбачається, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю на підставі ухвали слідчого судді, суду в порядку, визначеному Кримінальним процесуальним кодексом України.
Документи, до яких детектив просить надати тимчасовий доступ можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для підтвердження події та складу кримінального правопорушення, з'ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України. Іншим способом, у тому числі шляхом допиту свідків та проведенням інших слідчих (розшукових) дій, довести ці обставини неможливо.
Оскільки документи, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_52 )є охоронюваною законом таємницею, то отримати доступ до неї інакше, ніж за ухвалою суду, неможливо.
Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких детектив просить надати тимчасовий доступ, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Також, слідчий суддя вважає, що детективом у клопотанні доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому клопотання підлягає до повного задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,
ухвалив:
Клопотання задовольнити.
Надати детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України: ОСОБА_3 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_52 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , ОСОБА_59 , ОСОБА_60 , ОСОБА_61 , ОСОБА_62 , ОСОБА_63 , тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення оригіналів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_52 ), щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_25 ), а саме:
-документів справ з юридичного оформлення рахунків;
-довіреностей на розпорядження рахунками, касові операції, отримання та внесення грошових коштів, подання/отримання документів;
-кредитної та депозитної справи;
-договорів щодо надання послуг «клієнт банк», заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги;
-заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів щодо зняття/внесення готівки;
-договорів еквайрингу, актів надання послуг з еквайрингу та прийому - передачі обладнання;
з можливістю вилучення копій:
-фото, відео матеріалів з пристроїв фіксації (камери фото та відео спостереження встановлені на фасадах, в приміщеннях, банківських терміналах, банкоматах банківської установи, на яких зображено осіб, що використовували банківські рахунки;
-адрес та місця розташування банківських відділень, банківських терміналів, банкоматів банківської установи у яких здійснювались поповнення рахунків та зняття грошових коштів;
-лог файлів, журналів, відомостей про обладнання, програмних комплексів, користувачів, електронних скриньок, ІР-адрес, номерів телефонів, даних місцезнаходження, геопозицій та геолокацій під час сеансів використання інтернет банкінгу та з яких здійснювався вхід до інтернет банкінгу, здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «клієнт банк» з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею в електронному вигляді;
-зовнішньо - економічних контрактів з додатками, інвойсами, специфікаціями та ВМД, заявки на купівлю та конвертацію валюти;
-банківських виписок (інформації щодо банківських рахунків клієнта та операцій, проведених ним чи на його користь) по рахункам в електронному вигляді (файли текстового формату з роздільниками полів - CSV (Comma-Separated Values) сформованими згідно із загальним описом формату RFC 4180 відповідно до Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці у редакції чинної постанови Правління Національного банку України) із зазначенням номера документа, дати документа, суми операції, суми операції (UAH), валюти операції, номера рахунку платника, унікальних ідентифікаторів та/або номерів емісійних платіжних інструментів платника, коду ID НБУ банку платника, банку платника, найменування платника, номера/коду платника, IP-адреси платника, коду ID НБУ надавача платіжних послуг отримувача, надавача платіжних послуг отримувача, найменування отримувача, номера рахунку отримувача, унікальних ідентифікаторів та/або номерів емісійних платіжних інструментів отримувача, номера/коду отримувача, призначення платежу, дати проведення операції, часу здійснення операції, залишку коштів на рахунку, з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею.
Строк дії ухвали - два місяця з дня її постановлення.
При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити посадовим особам АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_52 ), оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію.
Роз'яснити посадовим особам АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_52 ), що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: