Ухвала від 26.08.2025 по справі 761/34568/25

Справа № 761/34568/25

Провадження № 1-кс/761/22490/2025

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 серпня 2025 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню №72025001110000045 від 31.07.2025 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Тернопільського міського нотаріального округу ОСОБА_4 (свідоцтво №4217, адреса: АДРЕСА_1 ),

ВСТАНОВИВ:

Старший детектив Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , по кримінальному провадженню №72025001110000045 від 31.07.2025 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Тернопільського міського нотаріального округу ОСОБА_4 (свідоцтво №4217, адреса: АДРЕСА_1 ).

Клопотання обґрунтовується тим, що головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України під процесуальним керівництвом прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72025001110000045 від 31.07.2025 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що група осіб, до якої зокрема входять: ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_4 ), діючи за попередньою змовою групою осіб, протягом 2022-2024 років, перебуваючи на території Тернопільської області, здійснюючи систематичну діяльність з будівництва та реалізації (продажу) об'єктів нерухомого майна без державної реєстрації в якості суб'єктів підприємницької діяльності, шляхом нотаріального посвідчення договорів купівлі-продажу, занижуючи вартість об'єктів нерухомого майна при їх відчуженні, ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб та військового збору на суму, яка у сім тисяч і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто у особливо великих розмірах.

Встановлено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 протягом 2022-2024 років, здійснювали систематичну діяльність з будівництва та реалізації (продажу) об'єктів нерухомого майна (житлової нерухомості), шляхом нотаріального посвідчення договорів купівлі-продажу, без відповідної державної реєстрації в якості суб'єктів підприємницької діяльності за цінами, які не відповідають ринковим та є нижчими в порівнянні з оціночною вартістю об'єктів нерухомого майна відповідно до даних, зазначених у звітах про оцінку майна, зареєстрованих в Єдиній базі даних звітів про оцінку, та отримували дохід від здійснення вищевказаної господарської діяльності, який підлягав включенню до загального річного оподатковуваного доходу та відображенню платниками податків в податковій декларації про майновий стан і доходи, і як наслідок оподаткуванню згідно з п.177.1 ст.177 Податкового кодексу України податком на доходи фізичних осіб за ставкою, визначеною п.167.1 ст.167 цього ж Кодексу (18%).

Враховуючи фактичне здійснення вищевказаними особами систематичної діяльності, направленої на отримання прибутків, яка у відповідності до положень п. 2 ст. 3 Господарського кодексу України є господарською, у останніх виникав обов'язок зареєструватися суб'єктами господарювання та сплачувати податки і збори, у порядку та розмірах, визначених Податковим кодексом України для відповідних суб'єктів підприємницької діяльності.

Встановлено, що фізичні особи ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , в порушення вимог законодавства, суб'єктами господарської діяльності не реєструвались, декларації про майновий стан і доходи у досліджуваний період не подавали.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 здійснили продаж об'єктів нерухомого майна (земельних ділянок та житлових будинків), відомості щодо припинення прав власності на які зареєстровано в реєстрі приватним нотаріусом Тернопільського міського нотаріального округу ОСОБА_4 (свідоцтво №4217, адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:

1)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_2 (договір купівлі-продажу №2559 від 31.10.2023);

2)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_3 (договір купівлі-продажу №2765 від 15.12.2023);

3)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_4 (договір купівлі-продажу №2 від 02.01.2024);

4)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_5 (договір дарування №2759 від 15.12.2023);

5)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_6 (договір купівлі-продажу №2666 від 01.12.2023);

6)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_7 (договір купівлі-продажу №1293 від 16.05.2024);

7)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_8 (договір купівлі-продажу №1648 від 17.07.2025);

8)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_9 (договір купівлі-продажу №906 від 10.04.2024);

9)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_10 (договір купівлі-продажу №318 від 13.02.2024);

10)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_11 (договір купівлі-продажу №489 від 06.03.2025);

11)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_12 (договір купівлі-продажу №2819 від 26.09.2024);

12)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_13 (договір дарування №3387 від 28.11.2024);

13)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_14 (договір купівлі-продажу №579 від 13.03.2025);

14)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_15 (договір купівлі-продажу №3067 від 22.10.2024);

15)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_16 (договір купівлі-продажу №3206 від 08.11.2024);

16)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_17 (договір купівлі-продажу №2562 від 06.09.2024);

17)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_18 (договір купівлі-продажу №1818 від 19.06.2024);

18)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_19 (договір купівлі-продажу №3042 від 18.10.2024);

19)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_20 (договір дарування №401 від 20.02.2024);

20)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_21 (договір купівлі-продажу №631 від 18.03.2025);

21)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_22 (договір купівлі-продажу №1536 від 09.07.2025);

22)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_23 (договір купівлі-продажу №285 від 09.02.2024);

23)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_24 (договір купівлі-продажу №1866 від 20.06.2024);

24)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_25 (договір купівлі-продажу №24 від 03.01.2024);

25)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_26 (договір купівлі-продажу №2250 від 01.08.2024);

26)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_27 (договір дарування №2200 від 23.07.2024);

27)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_28 (договір купівлі-продажу №2622 від 14.11.2023);

28)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_29 (договір купівлі-продажу №3120 від 30.10.2024);

29)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_30 (договір купівлі-продажу №381 від 16.02.2024);

30)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_31 (договір купівлі-продажу №1803 від 18.06.2024);

31)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_32 (договір купівлі-продажу №1797 від 18.06.2024);

32)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_33 (договір купівлі-продажу №1774 від 17.06.2024);

33)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_34 (договір купівлі-продажу №2599 від 10.09.2024);

34)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_35 (договір дарування №365 від 15.02.2024);

35)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_36 (договір дарування №2364 від 19.08.2024);

36)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_37 (договір купівлі-продажу №515 від 07.03.2025);

37)земельної ділянки та житлового будинку за адресою: АДРЕСА_38 (договір купівлі-продажу №379 від 21.02.2025).

З огляду на викладене, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу та вилученні копій вищевказаних документів.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у володінні приватного нотаріуса Тернопільського міського нотаріального округу ОСОБА_4 (свідоцтво №4217, адреса: АДРЕСА_1 ), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень за передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню №72025001110000045 від 31.07.2025 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Тернопільського міського нотаріального округу ОСОБА_4 (свідоцтво №4217, адреса: АДРЕСА_1 ),-задовольнити.

Надати детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Тернопільського міського нотаріального округу ОСОБА_4 (свідоцтво №4217, адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: договорів купівлі-продажу, дарування, довіреностей, заяв, свідоцтв, рішень про реєстрацію, витягів з реєстрів, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, довідок, інформаційних довідок, копій технічних паспортів об'єктів нерухомого майна, звітів про оцінку майна з додатками, висновків, квитанцій, всіх документів, що стали підставою для перереєстрації (відчуження) прав власності на нерухоме майно, яке належало ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_4 ), а саме: