Справа № 541/1893/23
Провадження № 1-кс/541/749/2025
22 серпня 2025 рокум. Миргород
Слідчий суддя Миргородського міськрайонного суду Полтавської області ОСОБА_1 ,
з участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у судовому засіданні в м. Миргороді клопотання слідчого слідчого відділення Миргородського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Слідчий СВ Миргородського РВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Миргородської окружної прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Зі змісту поданого клопотання вбачається, що в провадженні СВ Миргородського РВП ГУНП в Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування № 42023172050000033 від 19.05.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 240 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що рішенням позачергової тринадцятої сесії восьмого скликання від 05.07.2021 надано дозвіл ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на розробку проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки орієнтовною площею 10,5 га зі зміною цільового призначення із земель комунальної власності сільськогосподарського призначення, землі запасу (код за КВЦПЗ 16:00) до земель промисловості, транспорту, зв?язку, енергетики, оборони та іншого призначення для розміщення та експлуатації основних, підсобних і допоміжних будівель та споруд підприємствами, що пов?язані з користуванням надрами (код за КВЦПЗ 11.01.), за видом використання: для розміщення та експлуатації піщаного кар?єру за межами населених пунктів території Гоголівської селищної ради Миргородського району Полтавської області.
У подальшому, рішенням позачергової дев?ятнадцятої сесії восьмого скликання від 17.12.2021 року прийнято рішення:
1) затвердити проект землеустрою щодо відведення земельної ділянки зі зміною цільового призначення, кадастровий номер 3320282900:00:002:1074 за межами населених пунктів на території Гоголівської селищної ради Миргородського району, Полтавської області площею 9,9481 га, у користування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 );
2) Змінити цільове призначення земельної ділянки, кадастровий номер 5320282900:00:002:1074 за межами населених пунктів на території Гоголівської селищної ради Миргородського району, Полтавської області, площею 9,9481 га з земельних ділянок сільськогосподарського призначення (земельні ділянки запасу код 01.17) на земельні ділянки промисловості (для розміщення та експлуатації основних, підсобних і допоміжних будівель та споруд підприємствами, що пов?язані з користуванням надрами (код 11.01.);
3) Надати земельну ділянку кадастровий номер 5320282900:00:002:1074, розташовану за межами населених пунктів, на території Гоголівської селищної ради Миргородського району Полтавської області, загальною площею 9,9481 в оренду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для розміщення та експлуатації піщаного кар?єру строком на 15 років;
4) Укласти з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договір оренди земельної ділянки площею 9,9481 га кадастровий номер 5320282900:00:002:1074 для розміщення та експтуатації піщаного кар?єру за межами населених пунктів території Гоголівської селищної ради Миргородського району Полтавської області;
5) Встановити орендну плату в розмірі 12% за рік від нормативно грошової оцінки земельної ділянки;
6) Доручити селищному голові ОСОБА_5 , укласти з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від імені ІНФОРМАЦІЯ_4 договір оренди землі;
7) Зобов'язати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєструвати договір оренди землі відповідно до чинного законодавства.
Нормативно грошова оцінка земельної ділянки із кадастровим номером 5320282900:00:002:1074 за межами населених пунктів на території Гоголівської селищної ради Миргородського району, Полтавської області площею 9,9481 га, визначено як земельної ділянки сільськогосподарського призначення, тобто без урахування зміни цільового призначення.
Відповідно до договору оренди земельної ділянки від 25 січня 2022 року укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_5 в особі голови селищної ради ОСОБА_6 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_7 товариству надано в строкове платне користування земельну ділянку з кадастровим номером 5320282900:00:002:1074 площею 9,9481 га, з цільовим призначенням для розміщення та експлуатації піщаного кар?єру, в тому числі основних, підсобних і допоміжних будівель та споруд підприємства, що пов?язані з користуванням надрами код 11.01, яка розташована за межами населених пунктів на території Гоголівської селищної ради Миргородського району, Полтавської області.
Нормативно грошова оцінка, зазначена в договорі, становить 20 783,89 гривень (п.4 Договору), що є грошовою оцінкою земельної ділянки сільськогосподарського призначення. Орендна плата вноситься орендарем у грошовій формі у розмірі 12 відсотків від нормативної грошової оцінки земельної ділянки, що складає 2 494,07 грн. (п.8 Договору). Обчислення розміру орендної плати за земельні ділянки державної або комунальної власності здійснюється з урахуванням їх цільового призначення та коефіцієнтів індексації, визначених законодавством за затвердженими КМУ формами, що заповнюються під час укладання або зміни умов договору оренди чи продовження його дії (п.9 Договору). Розмір орендної плати переглядається щорічно у разі: зміни розмірів орендної плати, визначених Податковим кодексом України, підвищення цін і тарифів, зміни коефіцієнтів індексні визначених законодавством; зміни нормативної грошової оцінки 180 земельної ділянки; в інших випадках, передбачених законом (п.11 Договору).
Виходячи з вищевикладеного в укладеному договорі наявні порушення визначення розміру орендної плати, які призвели до недоотримання Гоголівською ОТГ грошових коштів. В результаті вищезазначених дій ОСОБА_5 територіальній громаді спричинено збитки, розмір яких на даний час встановлюється.
У подальшому, рішенням позачергової сорок третьої сесії восьмого скликання від 12 липня 2023 року ІНФОРМАЦІЯ_6 надано дозвіл на виготовлення технічної документації з нормативної грошової оцінки земельної ділянки площею 9,9481 га кадастровий номер 5320282900:00:002:1074, що розташована за межами населених пунктів на території Гоголівської селищної ради Миргородського району Полтавської області.
Відповідно до технічної документації з нормативно - грошової оцінки земельної ділянки, земель промисловості, транспорту, зв?язку, енергетики, оборони іншого призначення 9,9481 га кадастровий номер 5320282900:00:002:1074 для розміщення та експлуатації основних, підсобних і допоміжних будівель та споруд підприємств, що пов'язані з користуванням надрами (код 11.01) за межами населених пунктів на території Гоголівської селищної ради Миргородського району Полтавської області, розробленої ФОП ОСОБА_8 , на виконання рішення позачергової сорок третьої сесії восьмого скликання від 12 липня 2023 року ІНФОРМАЦІЯ_4 , нормативна грошова оцінка визначена у розмірі 9 525 091,87 грн.
10.03.2025 з метою з'ясування питання дотримання вимог чинного законодавства під час затвердження проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки зі зміною цільового призначення, кадастровий номер 5320282900:00:002:1074 за межами населених пунктів на території Гоголівської селищної ради Миргородського району, Полтавської області площею 9,9481 га, у користування ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) в 2021 році та під час укладення договору оренди землі від 25 січня 2022 року у кримінальному провадженні у якості спеціалістів залучено працівників ІНФОРМАЦІЯ_7 .
04.07.2025 ІНФОРМАЦІЯ_7 надано довідку складену за результатами участі залучених спеціалістів у рамках досудового розслідування по вищезазначеному кримінальному провадженні, яка містить інформацію про виявлені порушення вимог чинного законодавства, допущені Головою ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відповідного законодавства під час укладення та виконання договору оренди земельної ділянки, кадастровий номер 5320282900:00:002:1074 за межами населених пунктів на території Гоголівської селищної ради Миргородського району, Полтавської області площею 9,9481 га, зокрема встановлено, що оренда плата за земельну ділянку 5320282900:00:002:1074 з цільовим призначенням: для розміщення та експлуатації основних, підсобних і допоміжних будівель та споруд підприємствами, що пов'язані з користуванням надрами, за умови врахування нормативної грошової оцінки вказаної земельної ділянки у розмірі 9 525 091,87 грн відповідно до Технічної документації з НГО, розрахунково мала б становити з 21.04.2023 щомісячно 95250,92 грн.
Приймаючи до уваги внесення відомостей про зміну цільового призначення земельної ділянки 5320282900:00:002:1074 до Державного земельного кадастру 20.04.2023, державну реєстрацію права оренди 21.04.2023, за умови врахування наявної в матеріалах кримінального провадження нормативної грошової оцінки земельної ділянки 5320282900:00:002:1074 у сумі 9 525 091,87 грн, яка розрахована з урахуванням цільового призначення для розміщення та експлуатації основних, підсобних, допоміжних будівель та споруд підприємствами, що пов'язані з користуванням надрами, а також зважаючи на проведену ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » сплату орендної плати за договором у 2023 році у сумі 2494,07 грн, сума недоотриманих доходів Гоголівською територіальної громадою розрахунково у період з 21.04.2023 по 31.12.2023 складає 854 764,20 грн.
У зв'язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні копій документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи; довідки про взяття на облік платників податків; свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів; протоколів загальних зборів, установчих договорів; посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов'язків, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, що дасть можливість встановити, хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, на підставі чого зареєстроване підприємство, з якого часу воно являється платником податків, а також копій податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства, та всіх додатків до них за період часу з 01.01.2021 року по час виконання ухвали, податкової декларації з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) за період часу з 01.01.2021 року по час виконання ухвали, договору про визнання електронних документів, копій податкових звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2021 року по час виконання ухвали, ІР-адреси, з яких суб'єкт відправляв податкову звітність, інформації за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес подавалася така звітність за період з 01.01.2021 по час виконання ухвали, документів що містять інформацію про кількість працівників суб'єкта за період з 01.01.2021 по час виконання ухвали та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків щодо осіб, відносно яких суб'єкти звітували у період з 01.01.2021 по час виконання ухвали (з відображенням ідентифікуючих відомостей про таких працівників), місця фактичного знаходження суб'єкта та місця фактичного ведення господарської діяльності за період з 01.01.2021 по час виконання ухвали.
Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, оскільки слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановити хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.
Вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
В судове засідання слідчий не з'явилася, направила заяву про розгляд клопотання у її відсутність та просила задовольнити клопотання.
З урахуванням обставин кримінального провадження, особа, у володінні якої знаходяться документи, що мають значення для сторони кримінального провадження, для розгляду клопотання не викликалася на підставі положень ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши зміст клопотання і матеріалів в копіях, якими слідчий обґрунтовує доводи цього клопотання, слід прийти до висновку про те, що його слід задовольнити.
Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп'ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп'ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.
У відповідності до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Судом встановлено, що СВ Миргородського РВП ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР 19.05.2023 за № 42023172050000033 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 240 КК України.
Предметом дослідження по кримінальному провадженню є документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Вказані документи мають бути використані для повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні в частині забезпечення належного доказування обставин вчинення кримінального правопорушення. Іншими способами отримати вищезазначену інформацію неможливо, тому необхідно надати тимчасовий доступ до речей і документів.
Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 8, 14, 15, 86, 89, 94, 159, 160, 161, 163, 164 КПК України, суд, -
Клопотання слідчого слідчого відділення Миргородського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області ОСОБА_3 датоване 18 серпня 2025 року про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати групі слідчих у складі: слідчому СВ Миргородського РВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 , заступнику начальника СВ Миргородського РВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , старшому слідчому СВ Миргородського РВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , слідчому СВ Миргородського РВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 , старшому слідчому СВ Миргородського РВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_12 , старшому слідчому СВ Миргородського РВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_13 та групі прокурорів у складі: прокурору Миргородської окружної прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , керівнику Миргородської окружної прокуратури Полтавської області ОСОБА_14 , прокурору Миргородської окружної прокуратури ОСОБА_15 , прокурору Миргородської окружної прокуратури Полтавської області ОСОБА_16 , прокурору Миргородської окружної прокуратури Полтавської області ОСОБА_17 тимчасовий доступ до оригіналів документів щодо рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю отримання належним чином завірених копій наступних документів, а саме:
-копії матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов'язків, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо з моменту взяття на облік або реєстрації в органах ІНФОРМАЦІЯ_9 по даний час;
-документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по час виконання ухвали;
-документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку, за період часу з 01.01.2021 по час виконання ухвали;
-документи, щодо заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по сплаті податків з 01.01.2021 по час виконання ухвали;
-документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2021 по час виконання ухвали (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;
-копій податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2021 по час виконання ухвали, а також договору про визнання електронних документів;
-копії податкової декларації з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) за період часу з 01.01.2021 року по час виконання ухвали;
-копій податкових звітів поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2021 року по час виконання ухвали;
-податкових накладних по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2021 року по час виконання ухвали;
-документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;
-документи, щодо вилучення документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження;
-документи з інформаційних баз ІНФОРМАЦІЯ_10 відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період 2021-2025 р.р.
Зобов'язати уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , надати доступ до вказаних даних та можливість виготовлення їх копій (виготовити у паперовому та електронному вигляді документи).
Роз'яснити особам, у володінні яких знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями кримінального процесуального кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Строк дії даної ухвали по 22 вересня 2025 року включно.
Другий примірник оригіналу цієї ухвали та її копію для виконання вимог ч. 2 ст. 165 КПК України вручити слідчому органу досудового розслідування, яким ініційовано розгляд відповідного клопотання.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддяОСОБА_1