Справа № 206/1721/25
Провадження № 1-кс/206/991/25
14.08.2025м. Дніпро
Слідчий суддя Самарського районного суду міста Дніпра ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Дніпро клопотання старшого слідчого слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області підполковника поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні - начальником відділу Луганської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42025130000000003 від 06.02.2025, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,-
Старший слідчий слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області підполковник поліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із зазначеним вище клопотанням, яке обґрунтовано тим, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Луганській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про, яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42025130000000003 від 06.02.2025за фактом вчинення кримінального правопорушення колишнім депутатом ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 , який за попередньою змовою із колишнім керівником ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_6 та службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та іншими невстановленими особами здійснили можливу розтрату бюджетних коштів під час виконання будівельних робіт, пов'язаних з оборонними об'єктами ВОП ІІ/19А на території Луганської області та капітального ремонту об'єктів в Харківської області, шляхом умисного завищення обсягів виконаних будівельних робіт, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.
Відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені заступником керівника Луганської обласної прокуратури ОСОБА_7 на підставі звернення ОСОБА_8 , через інтернет-видання « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
В ході досудового розслідування здійснено огляд повідомлення, на яке посилається заявник ОСОБА_8 та яке розміщене у всесвітній мережі Інтернет за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_5 .
В ході огляду даної веб-сторінки встановлено, що на ній міститься сайт « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в якому зазначена інформація, що за даними Telegram-каналу " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", Скоробагач через фізичну особу-підприємця реалізовував м'ясо птиці та рибу за готівку на суму 16,5 млн. грн.., водночас документально оформлював продаж на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", що має ознаки фіктивності, якою керував спільно з Новачукуом, начальником ІНФОРМАЦІЯ_2 . Крім цього зазначено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " брало участь у будівельних проектах, пов'язаних з оборонними об'єктами в Луганській області та комунальними роботами в Харківській області.
В ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_8 від 06.12.2018 за судовою справою №756/14201/17 в ході розгляду матеріалів кримінального провадження № 3201710000000150 визнано винним ОСОБА_9 у вчинені кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 205-1 КК України, а саме у підроблені документів, які подавались державному реєстратору уповноваженій особі ІНФОРМАЦІЯ_9 для проведення перереєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Згідно тексту ухвали суду ОСОБА_9 крім інших документів в ході проведення перереєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », перебуваючи на території м. Києва особисто підписав статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » редакції 03.09.2015, який містив недостовірні відомості щодо начебто місцезнаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_1 . При цьому, ОСОБА_9 достовірно знав, що будинок за адресою: АДРЕСА_1 , є багатоквартирним житловим будинком значною кількістю житлових та нежитлових приміщень, у зв'язку з чим свідомо не конкретизував місцезнаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », не вказавши у новій адресі корпус, поверх, квартиру, офіс тощо.
Допитаний у судовому засіданні ОСОБА_9 пред'явлене йому обвинувачення визнав у повному обсязі щодо часу, місця, способу, спрямованості умислу та інших обставин. Обвинувачений підтвердив, що мотивом скоєння інкримінованого йому злочину було бажання отримувати доходи від підприємницької діяльності без належного оформлення відповідно до законодавства.
В результаті проведеного тимчасового доступу до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » отриманий витяг з єдиного реєстру податкових накладних ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " за період з жовтня 2015 року до січня 2016 року включно з зазначенням назв, ідентифікаційних кодів контрагентів, дат реєстрації податкових накладних та виду товару/послуг. В ході проведеного огляду, встановлено, що 30.10.2015 від ім'я ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для реєстрації в єдиному реєстрі податкових накладних надані до податкового органу чотири податкові накладні, які зареєстровані 11.11.2015, в яких зазначено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виконало для Корпорації « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄРПОУ НОМЕР_1 ) - Будівництво інженерних споруд з метою зміцнення обороноздатності держави ВОП№ІІ/19 А в Луганській області на загальну суму 836 056, 95 грн.
Також встановлено, що в період жовтня-листопада 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » формувало свій податковий кредит в основному за рахунок взаємовідносин з фізичною особою-підприємцем ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ). Згідно з податковою звітністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » отримано від ФОП ОСОБА_5 товару, що має назву «мясо куряче (частини тушок) мех.обвалки ММО, заморожене», на загальну суму 13 781 252 грн.
Таким чином, має місце підміна номенклатури товару, тобто ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у вказаний період придбавало «мясо куряче (частини тушок) мех.обвалки ММО, заморожене» у великій кількості при цьому реалізовувало будівельні роботи в т.ч. «Будівництво інженерних споруд з метою зміцнення обороноздатності держави ВОП№ІІ/19 А в Луганській області».
Згідно матеріалів отриманих оперативним підрозділом під час виконання доручення про проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 40 КПК України (лист № 7964/111/14-2025 від 14.04.2025) ОСОБА_5 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 . Крім цього встановлено, що 31.07.2002 останній виїхав за межі території України.
До ІНФОРМАЦІЯ_11 спрямовано запит № 22971/111/18-2025 від 15.05.2025 щодо надання реєстраційних даних та копії податкової звітності фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ). Листом від 16.05.2025 № 10807/5/20-40-24-0-09 ІНФОРМАЦІЯ_11 повідомило про відсутність правових підстав для надання запитуємих копії податкової звітності фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 та іншої інформації в порядку ст. 93 КПК України, посилаючись на вимоги ст. 162 КПК України, а саме на те що в запитуємих документах та відомостях міститься конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; відомості, які можуть становити банківську таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.
Отже, з метою встановлення об'єктивної істини під час досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню, отримання документальних доказів причетності фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 та інших осібдо скоєння вказаного кримінального правопорушення, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні реєстраційних документів та документів податкової звітності фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ), а саме:
-заяви щодо реєстрації фізичної особи-підприємця, заяви щодо отримання свідоцтва податку на додану вартість, повідомлення про відкриття розрахункових-рахунків, наявні довіреності на представництво інтересів фізичної особи-підприємця, копії паспортів та інших документів посадових осіб за період з 01.01.2015 по теперішній час;
-відомості з розширених електронних карток зокрема зазначити: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, види діяльності, реєстраційні дані платника в ДПІ за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов'язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб (бухгалтера), а також зміни в переліку посадових осіб, які відбулись в період з 01.01.2015 по теперішній час;
-документів обов'язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за період з 01.01.2015 по 31.12.2016;
-витяг з єдиного реєстру податкових накладних в період з 01.01.2015 по 31.12.2016 з зазначенням назв, ідентифікаційних кодів контрагентів, дат реєстрації податкових накладних та виду товару/послуг, а також їх вартості;
- документів обов'язкової звітності, яка відображає чисельність працівників товариства та розмір доходів кожного працівника за період з 01.01.2015 по 01.03.2022;
-номерів розрахункових рахунків відкритих, в банківських установах, що були дійсними в період з 01.01.2015 по 01.03.2022;
-відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес подачі податкової звітності за період з 01.01.2015 по 01.03.2022.
Отримання вказаних документів можливе лише шляхом надання тимчасового доступу до інформації та документів податкової звітності фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ), які знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , так як відомості, які містяться в них відносяться до інформації з обмеженим доступом, а вказані документи необхідні для розкриття злочину і будь-яким іншим способом їх отримати неможливо.
Зокрема, ознайомлення з вказаними документами, виготовлення та вилучення їх копій необхідно органу досудового розслідування для встановлення свідків противоправної діяльності вказаних осіб, інших осіб причетних до вчинення вказаного злочину, тощо.
Встановлення наявності або відсутності вищезазначених фактів надасть органу досудового розслідування можливість всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного (-их), та надати їх діям належну правову оцінку.
Відповідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі чи документи, можливості ознайомитися з ними, робити з них копії, а у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, здійснити їх вилучення (виїмку) в оригіналах.
Відповідно до абз. 2 ч. 6 ст. 163 КПК України, доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 160 КПК України, вказані документи мають істотне значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з тим що вони запитуються з метою підтвердження факту декларування недостовірної інформації суб'єктом декларування.
Відповідно до п.7 ч.2 ст. 160 КПК України, сторона обвинувачення просить надати дозвіл на вилучення засвідчених копії вказаних документів.
Відповідно до листа начальника ГУНП в Луганській області № 833/111/18/01-2023 від 17.04.2023, у зв'язку із проведенням активних бойових дій на території області Головне управління тимчасово передислоковано до м. Дніпра. В свою чергу, орган досудового розслідування - ГУНП в Луганській області з 18.04.2023 дислокується та виконує свої функції, відповідно вимог діючого законодавства України, за адресою: вул. Гайова (Рощинська), 78, м. Дніпро, у зв'язку із чим, розгляд цього клопотання підсудний Самарському районному суду м. Дніпропетровська.
Беручи до уваги вищевикладене, а також тяжкість злочину і неможливість отримати відомості в інший спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме отримання документальних доказів причетності фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 до скоєння вказаного кримінального правопорушення, тому у слідства виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 .
Старший слідчий надав заяву, в якій просить задовольнити подане клопотання, розгляд справи провести без його участі.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_12 у судове засідання не з'явився.
Дослідивши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, додатки до цього клопотання, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає за можливе задовольнити клопотання, виходячи з наступного.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно до положень ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Так, слідчим суддею встановлено, що звертаючись із зазначеним клопотанням до суду, в якості доказів до клопотання надано: витяг з ЄРДР від 17.02.2025, копію заяви про вчинення кримінального правопорушення № 27012025 від 27.01.2025, копію протоколу огляду інтернет публікації на сайті « ІНФОРМАЦІЯ_6 » від 28.02.2025 з додатком, копію супровідного листа ІНФОРМАЦІЯ_13 , копію вироку ІНФОРМАЦІЯ_13 відносно засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », копія відповіді ІНФОРМАЦІЯ_14 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », копію протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 13.05.2025, копію протоколу огляду матеріалів тимчасового доступу до речей та документів від 15.05.2025, а саме податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з додатками, копію доручення про проведення слідчих (розшукових) дій від 18.02.2025, копію відповіді ІНФОРМАЦІЯ_15 з матеріалами виконання постанови про проведення слідчих (розшукових) дій на іншій території та інші матеріали кримінального провадження.
Дослідивши вищезазначені докази в судовому засіданні, з урахуванням дотримання принципів рівності, змагальності та диспозитивності, суд приходить до висновку про те, що дане клопотання підлягає задоволенню, оскільки запитувана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, а відомості, які містяться в запитуваних документах, можуть бути використані як докази. Також слідчим доведено, що отримання вищезазначеної інформації іншим шляхом, крім за ухвалою суду, неможливо.
Слідчим заявлено також про розгляд даного клопотання без участі особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, які необхідно вилучити, що мають значення у досудовому розслідуванні, проте належного обґрунтування даної вимоги слідчим не надано, тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 160-165, 300, 309 КПК України слідчий суддя,-
Клопотання старшого слідчого слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області підполковника поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні - начальником відділу Луганської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42025130000000003 від 06.02.2025, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України - задовольнити.
Надати слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції в Луганській області у складі: заступника начальника відділу СУ ГУНП в Луганській області підполковника поліції ОСОБА_10 , старшого слідчого в ОВС відділу СУ ГУНП в Луганській області майора поліції ОСОБА_11 , старшого слідчого в ОВС відділу СУ ГУНП в Луганській області майора поліції ОСОБА_12 , старшого слідчого в ОВС відділу СУ ГУНП в Луганській області капітана поліції ОСОБА_13 , старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області підполковника поліції ОСОБА_3 , старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області майора поліції ОСОБА_14 , старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області капітана поліції ОСОБА_15 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме копій реєстраційних документів та податкової звітності фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ) з подальшим їх вилученням, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 , які знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , а саме:
-заяви щодо реєстрації фізичної особи-підприємця, заяви щодо отримання свідоцтва податку на додану вартість, повідомлення про відкриття розрахункових-рахунків, наявні довіреності на представництво інтересів фізичної особи-підприємця, копії паспортів та інших документів посадових осіб за період з 01.01.2015 по теперішній час;
-відомості з розширених електронних карток зокрема зазначити: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, види діяльності, реєстраційні дані платника в ДПІ за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов'язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб (бухгалтера), а також зміни в переліку посадових осіб, які відбулись в період з 01.01.2015 по теперішній час;
-документів обов'язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за період з 01.01.2015 по 01.03.2022;
-витяг з єдиного реєстру податкових накладних в період з 01.01.2015 по 01.03.2022 з зазначенням назв, ідентифікаційних кодів контрагентів, дат реєстрації податкових накладних та виду товару/послуг, а також їх вартості;
-документів обов'язкової звітності, яка відображає чисельність працівників фізичної особи підприємця та розмір доходів кожного працівника за період з 01.01.2015 по 01.03.2022;
-номерів розрахункових рахунків відкритих, в банківських установах, що були дійсними в період з 01.01.2015 по 01.03.2022;
- відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес подачі податкової звітності за період з 01.01.2015 по 01.03.2022.
Строк дії ухвали про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та інформації становить два місяця з дня її винесення, тобто до 14.10.2025.
Ухвала підлягає виконанню одноразово.
Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, а за її відсутності - іншій присутній особі, повинна бути пред'явлена ухвала і надана її копія.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів та їх тимчасового вилучення слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1