Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/3627/25
Номер провадження 1-кс/711/976/25
30 квітня 2025 року м.Черкаси
Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1
з участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2
прокурора - ОСОБА_3
представника ОСОБА_4 - адвоката ОСОБА_5
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №42025250000000018, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.02.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про накладення арешту на майно, -
Прокурор відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням по кримінальному провадженню №42025250000000018, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.02.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про накладення арешту на майно, яке було 24.04.2025 в ході проведення обшуку за місцем знаходження автозаправного комплексу №2 «Перон», що за адресою: м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 А.
В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №42025250000000018 від 06.02.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Підставою для початку досудового розслідування слугували матеріали оперативного підрозділу щодо фактів протиправної діяльності, спрямованих на умисне ухилення від сплати податку на додану вартість до державного бюджету.
Згідно висновків інформаційно-аналітичної довідки Головного управління ДПС у Черкаській області №622 від 05.02.2025 встановлено, що службові особи ПП «ТАУРУС-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303, м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148), діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, упродовж 2022-2023 років, діючи в порушення пп.201.1, п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України (із змінами і доповненнями), не здійснили реєстрацію податкових накладних при здійсненні господарських операцій з реалізації на користь ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 34363413, Черкаська область, Черкаський район, с. Руська Поляна, Смілянське шосе, 21) пально-мастильних матеріалів на суму 102 649 399,49 грн., що призвело до заниження податкового зобов'язання з податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету, на суму 12 351 793,22 грн. та є особливо великим розміром.
Таким чином, в діях службових осіб ПП «ТАУРУС-ЛТД» вбачаються ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Встановлено, що вказана схема протиправної діяльності організована ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 ), яка будучи власником та директором підприємства ПП «ТАУРУС-ЛТД» (ПП «ТАУРУС-ЛТД» є власником TOB «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ»), залучила в якості директора ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКП НОМЕР_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ), а також залучила для ведення бухгалтерського обліку на обох підприємствах ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_3 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_4 ).
Для контролю процесу закупівлі паливно-мастильних матеріалів, в тому числі контрафактних, ОСОБА_6 залучено ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_4 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_5 ).
За вказівкою ОСОБА_6 , ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , РНОКПП НОМЕР_5 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_6 ) визначає якісні показники легально та нелегально придбаного пального, яке в подальшому змішується на території бази пально-мастильних матеріалів за адресою: АДРЕСА_7 , під контролем управляючого вказаної бази паливно-мастильних матеріалів ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_8 ). Останній призначений та виконує вказівки ОСОБА_6 щодо ведення обліку паливно-мастильних матеріалів, в тому числі контрафактних, забезпечення їх схоронності на складі ПММ.
Фактично контрафактні паливно-мастильні матеріали, за вказівкою ОСОБА_6 , приймаються ОСОБА_10 разом з ОСОБА_4 та зберігаються у резервуарах складу ПММ за адресою: м. Черкаси, вул. Сурікова, 14.
В подальшому, власним транспортом компанії «Перон», паливно-мастильні матеріали зливаються до резервуарів автозаправних комплексів за адресами: Черкаська область, Черкаський район, с. Руська Поляна, Смілянське шосе, 21; м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148; м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 а; м. Черкаси, вул. Чигиринська, 524.
Встановлено, що до групи компаній «Перон» входить шість підприємств, через які контролюються чотири АЗК, склад пально-мастильних матеріалів та підприємство прісноводного рибальства, зокрема:
- ПП «Ветта-плюс» (ЄДРПОУ 24417590, м. Черкаси, вул. Чигиринська, 524/1, директор ОСОБА_7 , засновник ПП «Таурус-ЛТД», код 33903303), оформлено АЗК за адресою: м. Черкаси, вул. Чигиринська, 524/1.
- ПП «ТАУРУС - ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303, м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_6 ), оформлено АЗК за адресою: м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148 та м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 а.
- ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 34363413, Черкаська область, Черкаський район, Смілянське шосе 21, Урочище, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_7 ), оформлено АЗК за адресою: Черкаська область, Черкаський район., с/рада. Руськополянська, «Смілянське шосе 21», урочище.
- ТОВ «МАКОША ОЙЛ» (ЄДРПОУ 45143664, м. Черкаси, вул. Лейтенанта Мукана (Сурікова), 14а, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_6 ), оформлено переробно-видатковий склад нафтопродуктів за адресою: м. Черкаси, вул. Лейтенанта Мукана (Сурікова), 14а.
- ТОВ «АО МАКОША» (ЄДРПОУ 40163382, м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 - мати ОСОБА_6 ), оформлено як орендодавця АЗС за адресою: АДРЕСА_9 , та орендаря земельної ділянки за адресою: м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148.
- ПП «БАГОР-811» (ЄДРПОУ 35425911, Черкаська область, Черкаський район, с. Червона Слобода, вул. Рибальська, 107в, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_6 , співзасновник ОСОБА_7 ), оформлено риболовецький комплекс за адресою: Черкаська область, Черкаський район, с. Червона Слобода, вул. Рибальська, 107в. Використовується для архівного збереження документів групи підприємств.
В ході проведення негласних слідчих (розшукових) дій встановлено, що ОСОБА_6 розпочала заходи щодо знищення слідів злочину з метою уникнення відповідальності.
Так, в ході зняття інформації з електронних комунікаційних мереж, а саме з абонентського номеру, який належить ОСОБА_8 (фактично виконує функції головного бухгалтера групи підприємств «Перон») отримано її розмову з представником банку «Південний». Згідно змісту розмови прийнято рішення про зменшення оборотів підприємства ПП «ТАУРУС-ЛТД» та подальший його продаж у найкоротший час.
Також, в ході вказаних вище негласних слідчих (розшукових) дій встановлено, що ОСОБА_8 , будучи головним бухгалтером групи підприємств «Перон», користується архівним приміщення, яке розташовано на території: «Багор». Як встановлено «Багор», це розмовна назва підприємства ПП «БАГОР-811» (ЄДРПОУ 35425911, Черкаська область, с. Червона Слобода, вул. Рибальська, 107в, директор ОСОБА_6 ). Вказана інформація підтверджує змістом розмови між ОСОБА_8 та мешканцем м. Черкаси ОСОБА_12 .
Також, в ході зняття інформації з електронних комунікаційних мереж, а саме з абонентського номеру, який належить ОСОБА_4 (фактично виконує функції управляючого АЗК №2, м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 а) отримано його розмову з ОСОБА_13 (працівник АЗС перон №2). Згідно змісту розмови встановлено, що на підконтрольній АЗС ОСОБА_4 є необліковане пальне і добре, що такі «плюси» не були викриті податківцями під час перевірки.
Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо суб'єкта, встановлено, що за адресою: м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3а, знаходиться комплекс загальною площею 3960.1 кв.м. (вставка інженерно-технічного забезпечення з корпусом №1,2 та побутовим корпусом А-ІІ,А2}-І,А'-І,А'-ІІ,а; огорожа, 2-7), яка на праві власності належить ПВКП «ІНЕКС» (код ЄДРПОУ 21383471) на підставі договору купівлі-продажу нерухомого майна №3237 від 26.04.2007.
Згідно оперативної інформації встановлено, що саме за вказаною адресою розташований АЗК №2 «Перон» та даний комплекс здається ПВКП «ІНЕКС» в оренду ПП «ТАУРУС - ЛТД».
З метою відшукання доказів у кримінальному провадженні, 25.04.2025 в період часу з 16 год. 08 хв. по 18.45 год., на підставі ухвали слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси від 10.04.2025 №711/3109/25, проведено обшук за місцем знаходження автозаправного комплексу №2 «Перон», що за адресою: м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 А та який на праві власності належить ПВКП «ІНЕКС» (код ЄДРПОУ 21383471), в ході проведення якого виявлено та вилучено:
- мобільний телефон марки «Samsung A16», синього кольору, номер моделі: SM-A 165F/DSB, серійний номер: НОМЕР_6 , ІМЕІ1: НОМЕР_7 , ІМЕІ2: НОМЕР_8 , з сім-картою оператора «Лайфселл» з номером телефону НОМЕР_9 , який належить ОСОБА_4 , та який поміщено до сейф-пакету ICR0144036;
- оригінал журналу обліку надходження нафотопродуктів від 31.03.2025 на 50 арк., в прошитому і пронумерованому вигляді;
- документи в копіях: сертифікат відповідності від 2025-02-04 на 1 арк.;сертифікат відповідності від 2025-01-18 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-03-17 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-02-04 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-01-20 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-01-10 на 1 арк.; сертифікат відповідності з 04.02.2025 по 05.07.2025 з випробувальною лабораторією, декларація на 3 арк.; сертифікат відповідності UA 056G0080-24 з 23.04.2024 по 22.04.2024 на 1 арк. з паспортом якості №154 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 14.02.2025 на 1 арк.;сертифікат відповідності UA TR.063.00908-25 з 31.01.2025 по 18.12.2025 на 1 арк. з випробувальною лабораторією на 1 арк. та декларацією на 1арк.; сертифікат відповідності UA TR.063.00921-25 з 10.02.2025 по 18.01.2026 на 1 арк. з випробувальною лабораторією на 1 арк. та декларацією на 1арк.; сертифікат відповідності від 2025-01-14 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-03-13 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-03-18 на 1 арк.; паспорт якості №181 від 12.04.2025 на 1 арк., сертифікат відповідності UA TR 12300068-24 з 30.08.2024 по 01.08.2025 на 1 арк.; ліцензія від 31.10.2024 на 1 арк.; ліцензія від 07.06.2024 на 1 арк.; ліцензія 230T0308202302258 від 15.09.2023 на 2 арк., які поміщено до сейф-пакету PSP 3160579;
- змінний звіт АЗС №2 «Перон» за адресою: м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3А на 145 арк. за період з 2022 по 2023 роки, який поміщено до сейф-пакету HYQ 0020335;
- Х-звіт по касі №1 та касі №2 за 24.04.2025, які поміщено до сейф-пакету WAR 1074228.
25.04.2025 вищевказані речі та документи були визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні у зв'язку із достатністю підстав вважати, що на мобільному телефоні фігуранта міститься інформація, відомості, фото та документи в електронному вигляді, в тому числі листування з особами, причетними до вчинення злочину, чорнові записи та документи зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення і містять відомості та інформацію про обставини вчинення злочину.
Прокурор вказує, що потреба у накладенні арешту на вищевказані речові докази зумовлена забезпеченням збереження речових доказів.
В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 підтримала подане клопотання та просила накласти арешт на майно, яке було вилучене 24.04.2025 в ході проведення обшуку за місцем знаходження автозаправного комплексу №2 «Перон», що знаходиться за адресою: м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 А, з метою збереження речових доказів.
В судовому засіданні представник ОСОБА_4 - адвокат ОСОБА_5 заперечував проти накладення арешту на вилучений мобільний телефон, оскільки він є власністю ОСОБА_4 та необхідний для користування.
Заслухавши доводи прокурора ОСОБА_3 , позицію представника ОСОБА_4 - адвоката ОСОБА_5 , дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
В судовому засіданні встановлено, що слідчими СУ ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №42025250000000018, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.02.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.209, ч.3 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що підставою для початку досудового розслідування слугували матеріали оперативного підрозділу щодо фактів протиправної діяльності, спрямованих на умисне ухилення від сплати податку на додану вартість до державного бюджету.
Згідно висновків інформаційно-аналітичної довідки Головного управління ДПС у Черкаській області №622 від 05.02.2025 встановлено, що службові особи ПП «ТАУРУС-ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303, м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148), діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, упродовж 2022-2023 років, діючи в порушення пп.201.1, п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України (із змінами і доповненнями), не здійснили реєстрацію податкових накладних при здійсненні господарських операцій з реалізації на користь ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 34363413, Черкаська область, Черкаський район, с. Руська Поляна, Смілянське шосе, 21) пально-мастильних матеріалів на суму 102 649 399,49 грн., що призвело до заниження податкового зобов'язання з податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету, на суму 12 351 793,22 грн. та є особливо великим розміром.
Таким чином, в діях службових осіб ПП «ТАУРУС-ЛТД» вбачаються ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Встановлено, що вказана схема протиправної діяльності організована ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 ), яка будучи власником та директором підприємства ПП «ТАУРУС-ЛТД» (ПП «ТАУРУС-ЛТД» є власником TOB «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ»), залучила в якості директора ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКП НОМЕР_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ), а також залучила для ведення бухгалтерського обліку на обох підприємствах ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_3 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_4 ).
Для контролю процесу закупівлі паливно-мастильних матеріалів, в тому числі контрафактних, ОСОБА_6 залучено ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_4 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_5 ).
За вказівкою ОСОБА_6 , ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , РНОКПП НОМЕР_5 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_6 ) визначає якісні показники легально та нелегально придбаного пального, яке в подальшому змішується на території бази пально-мастильних матеріалів за адресою: АДРЕСА_7 , під контролем управляючого вказаної бази паливно-мастильних матеріалів ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_8 ). Останній призначений та виконує вказівки ОСОБА_6 щодо ведення обліку паливно-мастильних матеріалів, в тому числі контрафактних, забезпечення їх схоронності на складі ПММ.
Фактично контрафактні паливно-мастильні матеріали, за вказівкою ОСОБА_6 , приймаються ОСОБА_10 разом з ОСОБА_4 та зберігаються у резервуарах складу ПММ за адресою: м. Черкаси, вул. Сурікова, 14.
В подальшому, власним транспортом компанії «Перон», паливно-мастильні матеріали зливаються до резервуарів автозаправних комплексів за адресами: Черкаська область, Черкаський район, с. Руська Поляна, Смілянське шосе, 21; м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148; м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 а; м. Черкаси, вул. Чигиринська, 524.
Встановлено, що до групи компаній «Перон» входить шість підприємств, через які контролюються чотири АЗК, склад пально-мастильних матеріалів та підприємство прісноводного рибальства, зокрема:
- ПП «Ветта-плюс» (ЄДРПОУ 24417590, м. Черкаси, вул. Чигиринська, 524/1, директор ОСОБА_7 , засновник ПП «Таурус-ЛТД», код 33903303), оформлено АЗК за адресою: м. Черкаси, вул. Чигиринська, 524/1.
- ПП «ТАУРУС - ЛТД» (ЄДРПОУ 33903303, м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_6 ), оформлено АЗК за адресою: м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148 та м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 а.
- ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 34363413, Черкаська область, Черкаський район, Смілянське шосе 21, Урочище, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_7 ), оформлено АЗК за адресою: Черкаська область, Черкаський район., с/рада. Руськополянська, «Смілянське шосе 21», урочище.
- ТОВ «МАКОША ОЙЛ» (ЄДРПОУ 45143664, м. Черкаси, вул. Лейтенанта Мукана (Сурікова), 14а, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_6 ), оформлено переробно-видатковий склад нафтопродуктів за адресою: м. Черкаси, вул. Лейтенанта Мукана (Сурікова), 14а.
- ТОВ «АО МАКОША» (ЄДРПОУ 40163382, м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 - мати ОСОБА_6 ), оформлено як орендодавця АЗС за адресою: АДРЕСА_9 , та орендаря земельної ділянки за адресою: м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148.
- ПП «БАГОР-811» (ЄДРПОУ 35425911, Черкаська область, Черкаський район, с. Червона Слобода, вул. Рибальська, 107в, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_6 , співзасновник ОСОБА_7 ), оформлено риболовецький комплекс за адресою: Черкаська область, Черкаський район, с. Червона Слобода, вул. Рибальська, 107в. Використовується для архівного збереження документів групи підприємств.
В ході проведення негласних слідчих (розшукових) дій встановлено, що ОСОБА_6 розпочала заходи щодо знищення слідів злочину з метою уникнення відповідальності.
Так, в ході зняття інформації з електронних комунікаційних мереж, а саме з абонентського номеру, який належить ОСОБА_8 (фактично виконує функції головного групи підприємств «Перон») отримано її розмову з представником банку «Південний». Згідно змісту розмови прийнято рішення про зменшення оборотів підприємства ПП «ТАУРУС-ЛТД» та подальший його продаж у найкоротший час.
Також, в ході зняття інформації з електронних комунікаційних мереж, а саме з абонентського номеру, який належить ОСОБА_4 (фактично виконує функції управляючого АЗК № 2, м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3\а) отримано його розмову з ОСОБА_13 (працівник АЗС перон №2). Згідно змісту розмови встановлено, що на підконтрольній АЗС ОСОБА_4 є необліковане пальне і добре, що такі «плюси» не були викриті податківцями під час перевірки.
25.04.2025, в період часу з 16 год. 08 хв. по 18.45 год., на підставі ухвали слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси від 10.04.2025 № 711/3109/25, проведено обшук за місцем знаходження автозаправного комплексу № 2 «Перон», що за адресою: м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 А, в ході проведення якого виявлено та вилучено:
- мобільний телефон марки «Samsung A16», синього кольору, номер моделі: SM-A 165F/DSB, серійний номер: НОМЕР_6 , ІМЕІ1: НОМЕР_7 , ІМЕІ2: НОМЕР_8 , з сім-картою оператора «Лайфселл» з номером телефону НОМЕР_9 , який належить ОСОБА_4 , та який поміщено до сейф-пакету ICR0144036;
- оригінал журналу обліку надходження нафотопродуктів від 31.03.2025 на 50 арк., в прошитому і пронумерованому вигляді;
- документи в копіях: сертифікат відповідності від 2025-02-04 на 1 арк.;сертифікат відповідності від 2025-01-18 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-03-17 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-02-04 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-01-20 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-01-10 на 1 арк.; сертифікат відповідності з 04.02.2025 по 05.07.2025 з випробувальною лабораторією, декларація на 3 арк.; сертифікат відповідності UA 056G0080-24 з 23.04.2024 по 22.04.2024 на 1 арк. з паспортом якості №154 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 14.02.2025 на 1 арк.;сертифікат відповідності UA TR.063.00908-25 з 31.01.2025 по 18.12.2025 на 1 арк. з випробувальною лабораторією на 1 арк. та декларацією на 1арк.; сертифікат відповідності UA TR.063.00921-25 з 10.02.2025 по 18.01.2026 на 1 арк. з випробувальною лабораторією на 1 арк. та декларацією на 1арк.; сертифікат відповідності від 2025-01-14 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-03-13 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-03-18 на 1 арк.; паспорт якості №181 від 12.04.2025 на 1 арк., сертифікат відповідності UA TR 12300068-24 з 30.08.2024 по 01.08.2025 на 1 арк.; ліцензія від 31.10.2024 на 1 арк.; ліцензія від 07.06.2024 на 1 арк.; ліцензія 230T0308202302258 від 15.09.2023 на 2 арк., які поміщено до сейф-пакету PSP 3160579;
- змінний звіт АЗС №2 «Перон» за адресою: м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3А на 145 арк. за період з 2022 по 2023 роки, який поміщено до сейф-пакету HYQ 0020335;
- Х-звіт по касі №1 та касі №2 за 24.04.2025, які поміщено до сейф-пакету WAR 1074228.
Постановою старшого слідчого СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_14 від 25.04.2025, майно, яке було вилучене 24.04.2025 в ході проведення обшуку за місцем знаходження автозаправного комплексу № 2 «Перон», що за адресою: м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 А, - визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №42025250000000018.
За змістом ст.131 КПК України арешт майна є заходом забезпечення кримінального провадження і застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно з вимогами ст.132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:
1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;
2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;
3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.
Відповідно до положень ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Згідно з вимогами ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:
1) збереження речових доказів;
2) спеціальної конфіскації;
3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;
4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до ч.10 ст.170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, віртуальні активи, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Норми ст.98 КПК України передбачають, що речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Положеннями статті 91 КПК України визначено, що у кримінальному провадженні підлягають доказуванню, зокрема: 1) подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення); 2) винуватість обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення; 3) вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір процесуальних витрат; 6) обставини, які підтверджують, що гроші, цінності та інше майно, які підлягають спеціальній конфіскації, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна, або призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи винагороди за його вчинення, або є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов'язаного з їх незаконним обігом, або підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення.
Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.
Згідно з вимогами ч.1 ст.92 КПК України, обов'язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках - на потерпілого.
Відповідно до статей 94, 132, 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.
Разом з цим, слідчий суддя на стадії досудового розслідування не оцінює докази з точки зору їх допустимості чи достатності, оскільки це прерогатива безпосередньо судового розгляду кримінального провадження.
Слідчий суддя вважає, майно, яке було вилучене 24.04.2025 в ході проведення обшуку за місцем знаходження автозаправного комплексу №2 «Перон», що за адресою: м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 А, відповідає вимогам ст.98 КПК України.
Враховуючи те, що прокурором наведено достатньо доводів та підстав, про те, що майно, яке було вилучене 24.04.2025 в ході проведення обшуку за місцем знаходження автозаправного комплексу №2 «Перон», що за адресою: м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 А, є речовими доказами у кримінальному провадженні, а тому з метою забезпечення збереження речових доказів та досягнення дієвості кримінального провадження, на думку слідчого судді, на вилучене майно необхідно накласти арешт, оскільки, на переконання слідчого судді, з урахуванням обставин і характеру розслідуваного кримінального правопорушення, не застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження може призвести до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати чи знищення вказаних речових доказів, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи власників майна.
Відповідно до вимог ст. 175 КПК України, ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
На підставі вищевикладеного та керуючись ст.ст. 91, 92, 98, 131, 132, 170, 175 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання прокурора відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно, - задовольнити.
Накласти арешт на майно, яке було 24.04.2025 в ході проведення обшуку за місцем знаходження автозаправного комплексу №2 «Перон», що знаходиться за адресою: м. Черкаси, вул.Сумгаїтська, 3 А, а саме на:
- мобільний телефон марки «Samsung A16», синього кольору, номер моделі: SM-A 165F/DSB, серійний номер: НОМЕР_6 , ІМЕІ1: НОМЕР_7 , ІМЕІ2: НОМЕР_8 , з сім-картою оператора «Лайфселл» з номером телефону НОМЕР_9 , який належить ОСОБА_4 , та який поміщено до сейф-пакету ICR0144036;
- оригінал журналу обліку надходження нафотопродуктів від 31.03.2025 на 50 арк., в прошитому і пронумерованому вигляді;
- документи в копіях: сертифікат відповідності від 2025-02-04 на 1 арк.;сертифікат відповідності від 2025-01-18 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-03-17 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-02-04 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-01-20 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-01-10 на 1 арк.; сертифікат відповідності з 04.02.2025 по 05.07.2025 з випробувальною лабораторією, декларація на 3 арк.; сертифікат відповідності UA 056G0080-24 з 23.04.2024 по 22.04.2024 на 1 арк. з паспортом якості №154 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 14.02.2025 на 1 арк.;сертифікат відповідності UA TR.063.00908-25 з 31.01.2025 по 18.12.2025 на 1 арк. з випробувальною лабораторією на 1 арк. та декларацією на 1арк.; сертифікат відповідності UA TR.063.00921-25 з 10.02.2025 по 18.01.2026 на 1 арк. з випробувальною лабораторією на 1 арк. та декларацією на 1арк.; сертифікат відповідності від 2025-01-14 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-03-13 на 1 арк.; сертифікат відповідності від 2025-03-18 на 1 арк.; паспорт якості №181 від 12.04.2025 на 1 арк., сертифікат відповідності UA TR 12300068-24 з 30.08.2024 по 01.08.2025 на 1 арк.; ліцензія від 31.10.2024 на 1 арк.; ліцензія від 07.06.2024 на 1 арк.; ліцензія 230T0308202302258 від 15.09.2023 на 2 арк., які поміщено до сейф-пакету PSP 3160579;
- змінний звіт АЗС №2 «Перон» за адресою: м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3А на 145 арк. за період з 2022 по 2023 роки, який поміщено до сейф-пакету HYQ 0020335;
- Х-звіт по касі №1 та касі №2 за 24.04.2025, які поміщено до сейф-пакету WAR 1074228,
з метою збереження як речових доказів, встановивши заборону володіти, користуватися та розпоряджатися вказаним майном.
Ухвала підлягає до негайного виконання, але може бути оскаржена в апеляційному порядку до Черкаського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення.
Повний текст ухвали виготовлено та проголошено 02.05.2025 року о 14:00 годині.
Слідчий суддя: ОСОБА_1