ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/5686/15-к
провадження № 1кс/201/3659/2015
07 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -
07 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що група осіб, яка діє на території Дніпропетровській області, використовуючи підконтрольні юридичні особи з ознаками фіктивності, діючи умисно, в період часу з 2012 року та по теперішній час, маючи намір на власну наживу, створювали та продовжують створювати умови юридичним особам-клієнтам, в тому числі ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , директор - ОСОБА_4 , головний бухгалтер - ОСОБА_5 ), ТОВ НВП “ ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , директор - ОСОБА_6 ), ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 , директор - ОСОБА_7 ), ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 , директор - ОСОБА_7 ), ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , директор - ОСОБА_8 ), ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 , директор - ОСОБА_8 ), ВСП “ ІНФОРМАЦІЯ_7 » ДП “ ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 , керівник - ОСОБА_9 ), ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ) та іншим, для зменшення податкових зобов'язань, тобто вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.
За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження №32014040000000103 від 29.08.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27 ч.3 ст.212 КК України.
Також досудовим розслідуванням встановлено, що громадяни ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_11 та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_12 створили ряд підприємств, а саме: ТОВ НВП “ ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ) для участі у проведенні тендерних закупівель та постачання ТМЦ в адресу державних підприємств, у тому числі ДП “ ІНФОРМАЦІЯ_8 ».
В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 » є переможцями державних закупівель на загальну суму понад 10,0 млн. грн. Частину отриманих державних коштів у подальшому направляється на розрахункові рахунки підприємств, які входять до тіньового сектору економіки, а саме: ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_15 » та ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_19 », та ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_22 , ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_25 », за нібито отримані послуги та товарно-матеріальні цінності. Вищевказані СГД входять до групи підприємств, які надають послуги підприємствам реального сектору економіки по незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та конвертації грошових коштів у готівку.
Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ) по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.
На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (МФО НОМЕР_10 ) для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунками, встановлення розміру перерахованих коштів.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32014040000000103, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163- 166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -
Дозволити старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (МФО НОМЕР_10 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , а саме:
• обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ) за весь період діяльності підприємства;
• кредитної справи ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ) та громадянина ОСОБА_10 , який є директором ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ).
• роздруківки про рух грошових коштів в електронному виді й на паперовому носії із зазначенням дат, контрагентів, кодів ОКПО та призначення платежів по рахунку № НОМЕР_11 (українська гривня), який належить ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), за період з 01.01.2012 по теперішній час;
• всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період з 01.01.2012 по теперішній час.
Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32014040000000103.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1