Справа № 953/11591/24
н/п 1-кс/953/2882/25
"17" квітня 2025 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню № 12024220000000580 від 08.05.2024 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, -
установив:
11.04.2025 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів, що знаходяться в обліковій справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій у паперовому (електронному) вигляді, а саме:
- свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів, сформованої у вигляді Excel-таблиці покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 01.01.2022 по теперішній час, інформацію про кількість працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2022. по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного -працівника), в розрізі по місячно, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов'язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, податкових декларацій в паперовому або електронному вигляді, з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства, та всіх додатків до них за період часу з дня реєстрації по теперішній час, договору про визнання електронних документів, оригіналів податкових звітів, вказаних суб'єктів господарської діяльності, за період часу з дня реєстрації по теперішній час, копій матеріалів перевірок, а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ДПІ в період часу з дня реєстрації по теперішній час.
На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що в провадженні СУ ГУНП в Харківській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 12024220000000580 від 08.05.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.
Так встановлено, що до СУ ГУНП В Харківській області із ІНФОРМАЦІЯ_3 надійшов Акт ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 за період 01.01.2021 по 30.09.2023.
Встановлено, що за результатами ревізії ІНФОРМАЦІЯ_5 встановлено фінансових порушень на загальну суму 886,21 тис. грн, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_6 проведено оплату завищеної вартості виконаних робіт з капітальних ремонтів об'єктів комунальної власності ІНФОРМАЦІЯ_7 на загальну суму 843,96 тис.грн з ПДВ, з них за актами виконаних робіт підрядними організаціями: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на загальну суму 464,55 тис. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на загальну суму 277,91 тис.грн., ФОП ОСОБА_4 на загальну суму 58,96 тис.грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » на загальну суму 32,14 тис.грн. та завищення розміру коштів на здійснення технічного нагляду ФОП ОСОБА_5 на загальну суму 4,34 тис.грн., ФОП ОСОБА_6 на загальну суму 6,06 тис.грн.
Внаслідок даного порушення міському бюджету ІНФОРМАЦІЯ_7 завдано матеріальної шкоди (збитків) на суму 843,96 тис.грн.
08.05.2024 СУ ГУНП в Харківській області відомості за вказаним фактом внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12024220000000580 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України та розпочато досудове розслідування.
12.06.2024 з метою перевірки відповідності обсягів та вартості фактично виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) будівельних робіт по об'єктам «Заходи з енергозбереження - капітальний ремонт нежитлової будівлі - утеплення фасаду та заміна вікон за адресою: АДРЕСА_2 » за договором підряду № 371 від 26.06.2023, та «Заходи з енергозбереження - капітальний ремонт покрівлі нежитлової будівлі за адресою: АДРЕСА_2 » за договором підряду № 372 від 26.06.2023, обсягам та вартості, визначеним первинною звітною документацією з будівництва(форми КБ-2в), з метою з'ясування обставин, які мають значення, у кримінальному провадженні, що розслідується, призначено проведення будівельно-технічної експертизи.
Згідно висновку судового експерта від 16.12.2024 № СЕ-19/121 -24/16777- БТ за результатами судової будівельно-технічної експертизи, вартість невиконаних будівельних робіт за договором про виконання робіт № 371 від 26.06.2023 по об'єкту: «Заходи з енергозбереження - капітальний ремонт нежитлової будівлі - утеплення фасаду та заміна вікон за адресою: АДРЕСА_2 » складає 161 893,14 грн. Вартість невиконаних будівельних робіт за договором про виконання робіт № 372 від 26.06.2023 по об'єкту: «Заходи з енергозбереження - капітальний ремонт покрівлі нежитлової будівлі за адресою: АДРЕСА_2 » складає 301 471,20 грн.
11.03.2025 в порядку ст. 93 КПК України, для встановлення істини по кримінальному провадженню та забезпечення проведення повного всебічного та об'єктивного досудового розслідування, на адресу ІНФОРМАЦІЯ_2 було направлено запит, з метою отримання інформації про ІО В « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
31.03.2025 отримано відповідь із ІНФОРМАЦІЯ_2 , згідно якої, зазначені в запиті документи будуть надані лише на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів.
Таким чином, в ході проведення досудового розслідування, з метою перевірки слідчим шляхом викладених обставин та притягнення винних осіб до відповідальності, виникла необхідність в отриманні належним чином завірених копій документів, що містяться в обліковій справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),
Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу участі засновників та директорів фінансово- господарської діяльності підприємства, встановити хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, проведенні економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз, відповідності виконання підписів у офіційних документах тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.
Слідчий зазначає, що без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити експертизи, перевірки до контролюючих органів, які планується призначити по кримінальному провадженні та в подальшому компетентні органи які будуть проводити відповідні експертизи та перевірки не зможуть провести їх в повній мірі та обрахувати суму завданих збитків.
Слідчий до судового засідання не з'явився, надав до суду заяву з проханням проводити розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримує та просить задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 в судове засідання не з'явився, про день та час судового засідання повідомлявся належним чином.
Слідчий суддя, дослідивши надані матеріали, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Так, до ЄРДР слідчим були внесені відомості про те, що до СУ ГУНП в Харківській області (ЖЄО №468 від 08.05.2024) із ІНФОРМАЦІЯ_3 надійшов Акт ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 за період 01.01.2021 по 30.09.2023, згідно якого виявлено порушення, що спричинили міському бюджету ІНФОРМАЦІЯ_7 матеріальної шкоди (збитків) на суму 843, 96 тис. гривень.
Згідно статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
У клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Однак, слідчим не конкретизовано склад кримінального правопорушення, не зазначено конкретні дії конкретних осіб, щодо вчиненого кримінального правопорушення в кримінальному провадженні №12024220000000580 від 08.05.2024. Зазначений сам по собі в клопотанні акт ревізії не є складовою кримінального правопорушення.
Керуючись ст. ст. 2, 159, 163, 164, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,-
постановив:
Відмовити у задоволенні клопотання слідчого СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 12024220000000580 від 08.05.2024 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя - ОСОБА_1