Немирівський районний суд Вінницької області
Справа № 930/132/25
Провадження № 1-кс/930/51/25
"15" січня 2025 р. м. Немирів
Слідчий суддя Немирівського районного суду Вінницької області - ОСОБА_1
при секретарі судового засідання - ОСОБА_2
Заступника начальника СВ ВП № 5 Вінницького РУП - ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Немирові клопотання заступника начальника СВ відділу поліції № 5 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Немирівської окружної прокуратури ОСОБА_4 , на підставі матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12024020070000247 від 01.10.2024 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.190 КК України ,-
23.09.2024 до ВП № 5 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області надійшло звернення директора ТОВ «ПЕТРОЛ-МАРКЕТ- ГРУП» про те, що в діях ТОВ «Немирів Нафтобаза» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ст. 190 КК України.
Відомості по даному факту СВ ВП № 5 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області внесено до ЄРДР за №12024020070000247 від 01.10.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 190 КК України.
Досудовим розслідуванням установлено, що між ТОВ «ПЕТРОЛ-МАРКЕТ-ГРУП» та ТОВ «Немирів Нафтобаза» укладено договір № 76 від 13.05.2024 про відповідальне зберігання нафтопродуктів. Згідно даного договору ТОВ «ПЕТРОЛ-МАРКЕТ-ГРУП» в період з 11.06.2024 по 27.06.2024 передало на зберігання до ТОВ «Немирів Нафтобаза» 226381 (двісті двадцять шість тисяч триста вісімдесят один) літр дизельного пального. Після чого відпущено (повернуто) пального в кількості 100019 (сто тисяч дев'ятнадцять) літрів, залишок на зберіганні становить 126362 (сто двадцять шість тисяч триста шістдесят два) літри. ТОВ «ПЕТРОЛ-МАРКЕТ-ГРУП» 06.08.2024 листом № 0608/1 письмово звернулось до ТОВ «Немирів Нафтобаза» щодо відвантаження залишку дизельного пального належного ТОВ «ПЕТРОЛ-МАРКЕТ-ГРУП». Однак, дана вимога була проігнорована керівництвом ТОВ «Немирів Нафтобаза».
З метою встановлення дотримання вимог законодавства посадовими особами ТОВ «Немирів Нафтобаза» код ЄДРПОУ 24898750, щодо виконання умов договору № 76 від 13.05.2024 про відповідальне зберігання нафтопродуктів укладеного з ТОВ «ПЕТРОЛ-МАРКЕТ-ГРУП» код ЄДРПОУ 44061366, з Управління Північного офісу Держаудитслужби у Вінницькій області у якості спеціаліста у кримінальному провадженні залучено працівника який дослідивши надані йому документи прийшов до висновку, що певних документів сторонами не надано.
Відповідно слідчим в порядку ч. 2 ст. 93 КПК України, до ТОВ «Немирів Нафтобаза» 23.12.2024 за вихідним номером 63743-2024 подано запит про надання документів, а саме:
- додатки до договору № 76 від 13.05.2024 про придбання нафтопродуктів ТОВ «ПЕТРОЛ-МАРКЕТ-ГРУП» якими визначається асортимент і кількість нафтопродуктів (п.1.3);
- документи щодо обліку нафтопродуктів, зазначених в Інструкції «Про порядок прийому, транспортування, відпуску та обліку нафти і нафтопродуктів на підприємствах і в організаціях України», затвердженій наказом Мінпаливенерго України, Мінтрансзв'язку України, Мінекономіки України, Держспоживстандарту України від 20.05.2008 № 281/171/578/155, а саме: журнал обліку надходження нафти і нафтопродуктів - форма № 6-НП, журнал вимірювання нафти і нафтопродуктів у резервуарах - форма № 7-НП, товарна книга кількісного руху нафтопродуктів (нафти) - форма № 31-НП, оборотні відомості кількісно сумарного обліку (п.2.2);
- письмові заявки Товариства на відпуск нафтопродуктів зі зберігання (п.3.1);
- акти звірки взаєморозрахунків (в термін до 2-го числа місяця, наступного за звітним), завірені підписом керівника або уповноваженого представника та печаткою Зберігання (п.4.1.15);
- акти звірки взаєморозрахунків (щоквартальні) (п.6.5);
- товарно - транспортну накладну до акта передачі нафтопродуктів зі зберігання від 01.07.2024 № 3;
- первинні документи та оборотні відомості кількісно - сумарного обліку Товариства, які підтверджують оприбуткування, передачу на збереження та отримання від Нафтобази дизельного палива в обсягах, зазначених у Листі №0608/1 та акті звірки взаємних розрахунків;
- платіжні інструкції, банківські виписки щодо розрахунків за зобов'язаннями по Договору №76;
- підтверджуючі документи про наявність та/або відсутність за даними бухгалтерського обліку ТОВ «Немирів Нафтобаза» та ТОВ «ПЕТРОЛ-МАРКЕТ-ГРУП» заборгованості за зобов'язанням по Договору № 76, проте вказаний запит ТОВ «Немирів Нафтобаза» проігноровано, відповіді та запитуваних документів не надано.
Разом з тим встановлено, що ТОВ «Немирів Нафтобаза» код ЄДРПОУ 24898750, здійснюючи свою господарську діяльність пов'язану з підакцизними товарами, в тому числі нафтопродуктами, звітує перед Головним управлінням Державної податкової служби України у Вінницькій області.
Враховуючи вищевикладене, на даний час постала невідкладна необхідність у здійснення тимчасового доступу до інформації/документів які зберігаються у Головному управлінні Державної податкової служби України у Вінницькій області код ЄДРПОУ 44069150, юридична адреса: вул. Хмельницьке шосе, 7 м. Вінниця, 21028, щодо вищезазначених документів, які стосуються виконання договору № 76 від 13.05.2024 про відповідальне зберігання нафтопродуктів укладеного між ТОВ «Немирів Нафтобаза» код ЄДРПОУ 24898750 та ТОВ «ПЕТРОЛ-МАРКЕТ-ГРУП» код ЄДРПОУ 44061366, так як іншим способом здобути дану інформацію та документи не можливо.
Інформація, яка знаходиться у Головному управлінні Державної податкової служби України у Вінницькій області код ЄДРПОУ 44069150, юридична адреса: вул. Хмельницьке шосе, 7 м. Вінниця, 21028, а саме про умови виконання договору № 76 від 13.05.2024 укладеного між ТОВ «Немирів Нафтобаза» код ЄДРПОУ 24898750 та ТОВ «ПЕТРОЛ-МАРКЕТ-ГРУП» код ЄДРПОУ 44061366, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
В судовому засіданні заступник начальника СВ ВП № 5 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 клопотання підтримав повністю, просить його задовольнити на підставах викладених у клопотанні.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, довела наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, тому клопотання слідчим суддею було розглянуто без виклику представників Головного управління Державної податкової служби України у Вінницькій області.
Заслухавши пояснення заступника начальника СВ ВП № 5 Вінницького РУП ОСОБА_3 , беручи до уваги вищевикладене, а також те, що відомості, які мають суттєве значення для розслідування кримінального провадження отримати в інший спосіб неможливо, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання задовольнити та надати тимчасовий доступ заступнику начальника СВ відділу поліції № 5 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 , або іншому слідчому з числа групи слідчих ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , до інформації та документів, що знаходяться у Головному управлінні Державної податкової служби України у Вінницькій області код ЄДРПОУ 44069150, що розташоване за адресою: вул. Хмельницьке шосе, 7 м. Вінниця, 21028.
Керуючись ст.ст.40, 131,132,159-164 КПК України, слідчий суддя , -
Клопотання заступника начальника СВ відділу поліції № 5 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ заступнику начальника СВ ВП №5 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області капітану поліції ОСОБА_3 , або іншому слідчому з числа групи слідчих ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , до оригінальних примірників наступних документів:
- додатки до договору № 76 від 13.05.2024 про придбання нафтопродуктів ТОВ «ПЕТРОЛ-МАРКЕТ-ГРУП» якими визначається асортимент і кількість нафтопродуктів (п.1.3);
- документи щодо обліку нафтопродуктів, зазначених в Інструкції «Про порядок прийому, транспортування, відпуску та обліку нафти і нафтопродуктів на підприємствах і в організаціях України», затвердженій наказом Мінпаливенерго України, Мінтрансзв'язку України, Мінекономіки України, Держспоживстандарту України від 20.05.2008 № 281/171/578/155, а саме: журнал обліку надходження нафти і нафтопродуктів - форма № 6-НП, журнал вимірювання нафти і нафтопродуктів у резервуарах - форма № 7-НП, товарна книга кількісного руху нафтопродуктів (нафти) - форма № 31-НП, оборотні відомості кількісно сумарного обліку (п.2.2);
- письмові заявки Товариства на відпуск нафтопродуктів зі зберігання (п.3.1);
- акти звірки взаєморозрахунків (в термін до 2-го числа місяця, наступного за звітним), завірені підписом керівника або уповноваженого представника та печаткою Зберігання (п.4.1.15);
- акти звірки взаєморозрахунків (щоквартальні) (п.6.5);
- товарно - транспортну накладну до акта передачі нафтопродуктів зі зберігання від 01.07.2024 № 3;
- первинні документи та оборотні відомості кількісно - сумарного обліку Товариства, які підтверджують оприбуткування, передачу на збереження та отримання від Нафтобази дизельного палива в обсягах, зазначених у Листі №0608/1 та акті звірки взаємних розрахунків;
- платіжні інструкції, банківські виписки щодо розрахунків за зобов'язаннями по Договору №76;
- підтверджуючі документи про наявність та/або відсутність за даними бухгалтерського обліку ТОВ «Немирів Нафтобаза» та ТОВ «ПЕТРОЛ-МАРКЕТ-ГРУП» заборгованості за зобов'язанням по Договору № 76, які знаходяться у Головному управлінні Державної податкової служби України у Вінницькій області код ЄДРПОУ 44069150, що розташоване за адресою: вул. Хмельницьке шосе, 7 м. Вінниця, 21028 і надати можливість їх вилучити та виготовити копії.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя : ОСОБА_1