САДГІРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІ
Справа № 726/119/25
Провадження №1-кс/726/40/25
Категорія
16.01.2025 м. Чернівці
Слідчий суддя Садгірського районного суду м. Чернівці ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Чернівецькій області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні №72024261010000014, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,-
До слідчого судді звернувся детектив з клопотанням, яке ОСОБА_4 , щодо тимчасового доступу до речей та документів.
В клопотанні посилається на те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , на виконання умов договору підряду №1, №2 та №3, відобразили не існуючі господарські відносини із ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , що привело до безпідставного отримання та привласнення грошових коштів та нанесення збитків державі в особі ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму понад 3 млн. грн.
Так, між Державною Установою « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 АДРЕСА_2 , далі - Замовник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , далі - Підрядник) укладено договори №1, №2, №3 від 05.01.2024 щодо надання останнім послуг «Експлуатаційне утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення та штучних споруд на них у зимовий період у Чернівецькому, Вижнецькому та Дністровському районах Чернівецької області» за рахунок місцевого бюджету на загальну суму 36,2 млн. грн.
В межах виконання умов даного договору, Підрядником надано звітні документи (довідки КБ-3, КБ-2в, відомість ресурсів, акти здачі-прийняття робіт, видаткові накладні тощо) на суму 31,4 млн. грн., а Замовником відповідно сплачено кошти у повному обсязі.
При цьому, Підрядником надано офіційні документи для обґрунтування витрат під час виконання вищевказаних робіт, зокрема, щодо придбання протиожеледних сумішей та використання спеціальної техніки від СГД з ознаками фіктивності, а саме: ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 на загальну суму 9,7 млн. грн.
Встановлено, що вищевказані фізичні особи-підприємці фактично підприємницьку діяльність не здійснюють, а лише надали свої особисті реквізити службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для державної реєстрації та використання у ході реалізації механізму розкрадання бюджетних коштів шляхом внесення недостовірних відомостей до звітних документів під час виконання умов договору щодо експлуатаційного утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення у зимовий період у Чернівецькому районі Чернівецької області.
Крім того, в результаті виконання Підрядником експлуатаційного утримання вказаних автошляхів на території Чернівецького, Вижницького та Дністровського районів Чернівецької області, до звітних документів, наданих Замовнику для оплати, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внесено завідомо неправдиві відомості в частині штучно завищених показників витрат та фактичного виконання робіт, що привело до безпідставного отримання та привласнення грошових коштів та нанесення збитків державі в особі ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму понад 3,0 млн. грн.
При цьому, Підрядником надано офіційні документи для обґрунтування витрат під час виконання вищевказаних робіт, зокрема, щодо придбання протиожеледних сумішей та використання спеціальної техніки від СГД з ознаками фіктивності, а саме: ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 на загальну суму 9,7 млн. грн.
Встановлено, що вищевказані фізичні особи-підприємці фактично підприємницьку діяльність не здійснюють, а лише надали свої особисті реквізити службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для державної реєстрації та використання у ході реалізації механізму розкрадання бюджетних коштів шляхом внесення недостовірних відомостей до звітних документів під час виконання умов договору щодо експлуатаційного утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення у зимовий період у Чернівецькому районі Чернівецької області.
Крім того, в результаті виконання Підрядником експлуатаційного утримання вказаних автошляхів на території Чернівецького, Вижницького та Дністровського районів Чернівецької області, до звітних документів, наданих Замовнику для оплати, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внесено завідомо неправдиві відомості в частині штучно завищених показників витрат та фактичного виконання робіт, що привело до безпідставного отримання та привласнення грошових коштів та нанесення збитків державі в особі ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму понад 3,0 млн. грн.
З метою повного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення контрагентів від яких формувався податковий кредит та податкові зобов'язання, що відображені у податкових деклараціях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та додатках до них, які перебувають у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Вказані документів, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, згідно яких можливо буде встановити суми завданих державі збитків, проведення відповідних судових експертиз. Враховуючи необхідність проведення всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення злочину та з метою підтвердження чи спростування причетності осіб до вчинення цього злочину, встановлення можливих спільників, просить суд постановити ухвалу, якою надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 з можливістю вилучити копій вказаних документів. Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя доходить висновку про необхідність задоволення клопотання враховуючи таке.
Відповідно до ч.1,2 ст. 131 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із заході забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Статтею 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Вирішуючи питання про надання тимчасового доступу, слідчий суддя враховує, що стороною обвинувачення надано достатній обсяг доказів на підтвердження викладеного у клопотанні, існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що доводить існування підстав для застосування обраного заходу забезпечення кримінального провадження.
Встановлено, що інформація, стосовно якої слідством порушується питання про надання тимчасового доступу, перебуває у володінні та розпорядженні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками для органів Державної фіскальної служби на підставі п. 1 (з дозволу власника цієї інформації) та 2 (за рішенням суду) частини першої ст. 62 зазначеного вище Закону.
На переконання слідчого судді, потреби досудового розслідування в даному випадку, виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи юридичної особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, оскільки із отриманих слідством документів та інформації, можуть бути встановлені суттєві обставини, що мають значення для кримінального провадження.
У свою чергу, встановлення тих чи інших обставин кримінального провадження без застосування такого заходу забезпечення, унеможливить доведення обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів та/чи інформації у інакший спосіб, що обґрунтовує необхідність його застосування, враховуючи потреби досудового розслідування. Крім того, суд вважає за необхідне надати дозвіл на вилучення необхідної інформації на паперовому або електронному носії, враховуючи при цьому, що здобуті, на підставі даної ухвали докази, можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що забезпечить виконання його завдань та мети, зокрема швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду.
Відтак, враховуючи положення ст.ст. 160, 163, 131 КПК України, слідчий суддя доходить висновку, що заявлене клопотання є обґрунтованим, відповідає встановленим вимогам щодо форми, змісту та суті, а захід забезпечення, який просить застосувати слідство, в даному випадку відповідає критеріям законності, переслідує легітимну мету, є виправданим, доречним, достатнім, пропорційним у демократичному суспільстві, а тому підлягає задоволенню в повному обсязі.
На підставі вище викладеного та керуючись ст.ст. 131-132, 160, 163-165, 166, 309, 532 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_13 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати детективам ТУ БЕБ у Чернівецькій області - ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , працівникам УСБУ в Чернівецькій області за дорученням детектива, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з подальшим вилученням належним чином завірених копій податкових декларацій з додатками, відомостями, податковими розрахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 01.01.2024 по 31.12.2024, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_3 ), а саме: податкові декларації з податку на додану вартість з додатками до них; податкові декларації з податку на прибуток підприємства з додаткам; податкові декларації з податку на доходи фізичних осіб; додатки №1, №4-ДФ, №5 до податкових розрахунків; акти документальних, планових, позапланових та інших перевірок.
Строк дії ухвали, встановити терміном на 60 діб, з дня її постановлення.
Роз'яснити особі у володінні якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення та окремому оскарженню не підлягає.
Слідчий суддяОСОБА_1