Справа № 761/28951/24
Провадження № 1-кс/761/19012/2024
20 серпня 2024 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання заступника керівника відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та відомостей, що знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 ( НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1
Заступник керівника відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 72022000310000018 від 16.12.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України, в якому просив: надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 ( НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , в структурованому електронному вигляді та/або в офіційно-завірених копіях.
Своє клопотання обґрунтовує тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72022000310000018 від 16.12.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до ІНФОРМАЦІЯ_2 (у формі висновку аналітика) № 9.3/3.3.2/3227-23 від 10.05.2023 встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в період діяльності з 01.01.2020 року по 30.04.2023 року, шляхом проведення операцій з ймовірної реалізації ввезених на митну територію України транспортних засобів за готівкові кошти, без відображення даних операцій в документах податкової та фінансової звітності, в порушення п. 44.1 ст. 44, ст. 185, ст. 187, п. 200.1, п. 200.4, п. 200.7, п. 200.8 ст. 200,п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу, п. 1 ст. 9 Закону України від 16.07.99№ 996-ХІV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», ймовірно не нараховано та не сплачено до державного бюджету ПДВ на загальну суму 40 399 849 грн.
Також, відповідно до Аналітичного продукту Департаменту аналізу інформації та управління ризиками БЕБ України (у формі висновку аналітика) № 9.3/3.3.2/3397-23 від 17.05.2023 встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), у період діяльності з 18.10.2021 року по 30.04.2023 року, шляхом проведення операцій з ймовірної реалізації ввезених на митну територію України транспортних засобів за готівкові кошти, без відображення даних операцій в документах податкової та фінансової звітності, в порушення п. 44.1 ст. 44, ст. 185, ст. 187, п. 200.1, п. 200.4, п. 200.7, п. 200.8 ст. 200, п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу, п. 1 ст. 9 Закону України від 16.07.99 № 996-ХІV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», ймовірно не нараховано та не сплачено до державного бюджету ПДВ на загальну суму 65 664 605 грн.
Крім того, відповідно до Аналітичного продукту Департаменту аналізу інформації та управління ризиками БЕБ України (у формі висновку аналітика) № 9.3/3.3.2/3553-23 від 24.05.2023 встановлено, що службовими особамиТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), у період діяльності з 24.02.2020 року по 30.04.2023 року, шляхом проведення операцій з ймовірної реалізації ввезених на митну територію України транспортних засобів за готівкові кошти, без відображення даних операцій в документах податкової та фінансової звітності, в порушення п. 44.1 ст. 44, ст. 185, ст. 187, п. 200.1, п. 200.4, п. 200.7, п. 200.8 ст. 200, п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу, п. 1 ст. 9 Закону України від 16.07.99 № 996-ХІV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», не нараховано та не сплачено до державного бюджету ПДВ на загальну суму 22 052 441 грн.
Разом із тим, у ході огляду відомостей, документів та доказів здобутих у ході досудового розслідування, що мав місце 03.07.2024, за участю спеціаліста ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ОСОБА_5 , який має вищу економічну освіту (диплом магістра ІНФОРМАЦІЯ_7 за спеціальністю: Економіка підприємства), встановлено що сума не донарахованих та не сплачених в державний бюджет підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » мита та податку на додану вартість при ввезенні на митну територію України (імпорті) транспортних засобів за заниженими цінами, згідно наданих митних декларацій з врахуванням вартості транспортних засобів відповідно до висновку експерта №19938/23-57 від 16.08.2023 року та відповідей ІНФОРМАЦІЯ_10 про надання інформації від 03.10.2023 року №20/20-01-01/8/1089 та №20/20-01-02/8.7/555 від 03.06.2024 року становить:
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за період 2022 року у розмірі 3 814 878,99 грн., в тому числі мито на транспортні засоби, що ввозяться на територію України у розмірі 625 444,48 грн., та податок на додану вартість з товарів (транспортних засобів), ввезених на територію України у розмірі3 189 434,51 грн.;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за період 2021-2022 років у розмірі 8 552 407,07 грн., в тому числі мито на транспортні засоби, що ввозяться на територію України у розмірі 1 493 111,92 грн., та податок на додану вартість з товарів (транспортних засобів), ввезених на територію України у розмірі 7 059 295,14 грн.;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за період 2020-2022 років у розмірі 2 997 161,62 грн., в тому числі мито на транспортні засоби, що ввозяться на територію України у розмірі 553 550,77 грн., та податок на додану вартість з товарів (транспортних засобів), ввезених на територію України у розмірі 2 443 610,85 грн.
Зважаючи на вказане, 04.07.2024 винесено постанову про призначення судової економічної експертизи, проведення якої доручено експертам Київського відділення Національного наукового центру « ІНФОРМАЦІЯ_11 » Міністерства юстиції України.
Разом з вищевказаним, у проведенні у вказаному кримінальному провадженні слідчих (розшукових) дій встановлено ряд деструктивних відхилень у відомостях та документах, що подавались представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) до органів ІНФОРМАЦІЯ_10 для розмитнення ввезених з-за кордону транспортних засобів, із відомостями та документами, що надавались до органів ІНФОРМАЦІЯ_12 , зокрема щодо календарного року випуску вищевказаних транспортних засобів, що на думку сторони обвинувачення могло суттєво вплинути при обчисленні розміру митних платежів.
Більш того, відповідно до відомостей отриманих у ході досудового розслідування, ІНФОРМАЦІЯ_13 , отримано ряд відомостей та документів від митних органів інших країн, щодо вищевказаних транспортних засобів переміщених через митний кордон в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які також, поміж іншим, містять деструктивні відомості, щодо року виготовлення вищевказаних транспортних засобів, що як наслідок, призвело до суттєвого заниження митних платежів і в подальшому ініціювання притягнення до адміністративної відповідальності службових осіб вищевказаних суб'єктів господарської діяльності.
Так, 17.08.2022 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з метою переміщення через митний кордон України та подальшого митного оформлення товару, в Рівненську митницю подано митну декларацію типу ІМ40ЕЕ №UA204000/2022/941902 та товаросупровідні документи, щодо «навантажувач телескопічний марки JCB, ідентифікаційний
№ НОМЕР_5 , 2009 року випуску, вартістю 8 050 Євро (або еквівалент - 299 249,09 грн.)». Проте, ІНФОРМАЦІЯ_13 отримано відомості від митних органів Королівства Великої Британії та ІНФОРМАЦІЯ_14 , відповідно до яких продавцем вищевказаного товару значиться компанія « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (UK) АДРЕСА_2 ), вартість якого становить 29 037,50 GBP (або еквівалент - 1 282 197,27 грн.);
-18.02.2022 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), з метою переміщення через митний кордон України та подальшого митного оформлення товару, в Рівненську митницю подано митну декларацію типу ІМ40ЕЕ №UA204000/2022/908904 та товаросупровідні документи, щодо «навантажувач марки «JCB», ідентифікаційний № НОМЕР_6 , вартістю 4 930 Євро (або еквівалент - 158 726,28 грн.)». Проте, ІНФОРМАЦІЯ_13 отримано відомості від митних органів Королівства Великої Британії та ІНФОРМАЦІЯ_14 , відповідно до яких продавцем вищевказаного товару значиться компанія « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (UK) АДРЕСА_2 ), вартість якого становить 36 025 GBP (або еквівалент - 1 390 262,36 грн.).
Таким чином, вищевказані обставини вказують на наявність у діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) ознак кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України.
Зважаючи на вищевказане, виникла необхідність у тимчасовому доступі, з можливістю виїмки (вилучення) у Державній митній службі відомостей і документів, що відповідно до ст. 84 КПК України, місять факти та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Детектив ОСОБА_3 в судове засідання не з'явився, однак детектив ОСОБА_6 , який входить до групи детективів у даному кримінальному провадженні, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, подане клопотання підтримав в повному обсязі з підстав, зазначених у клопотанні та просив його задовольнити.
Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів до яких надається доступ, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 72022000310000018, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.
В ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Відповідно до п. 6) ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 72022000310000018, слідчий суддя вважає, що детективом доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно п. 2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 72022000310000018, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання - задовольнити.
Надати слідчим у кримінальному провадженні - заступнику керівника відділу детективів ОСОБА_3 , а також старшим детективам та детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_7 , ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , іншим слідчим (детективам) слідчої групи у вказаному кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 ( НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , в структурованому електронному вигляді та/або в офіційно-завірених копіях, а саме:
-в митних декларацій:
UA204020/2021/019922 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_7 )UA204020/2020/034759 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_8 )НОМЕР_9 /2021/022883 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_10 )НОМЕР_11 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_12 )
НОМЕР_13 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_14 )НОМЕР_15 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_16 )НОМЕР_17 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_18 )НОМЕР_19 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_20 )
НОМЕР_21 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_22 )НОМЕР_23 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_24 )НОМЕР_25 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_26 )НОМЕР_27 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_28 )
НОМЕР_29 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_30 )НОМЕР_31 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_32 )НОМЕР_33 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_34 )НОМЕР_35 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_36 )
НОМЕР_37 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_38 )НОМЕР_39 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_40 )НОМЕР_41 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_42 )НОМЕР_43 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_44 )
НОМЕР_45 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_46 )НОМЕР_47 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_48 )НОМЕР_49 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_50 )НОМЕР_51 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_52 )
НОМЕР_53 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_54 )НОМЕР_55 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_56 )НОМЕР_57 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_58 )НОМЕР_59 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_60 )
НОМЕР_61 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_62 )НОМЕР_63 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_64 )НОМЕР_65 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_66 )НОМЕР_67 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_68 )
НОМЕР_69 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_70 )НОМЕР_71 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_72 )НОМЕР_73 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_74 )НОМЕР_75 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_76 )
НОМЕР_75 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_77 )НОМЕР_78 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_79 )НОМЕР_80 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_81 )НОМЕР_82 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_83 )
НОМЕР_84 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_85 )НОМЕР_86 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_87 )НОМЕР_88 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_89 )НОМЕР_88 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_90 )
НОМЕР_91 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_92 )НОМЕР_93 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_94 )НОМЕР_9 /2022/000071 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_95 )НОМЕР_96 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_97 )
НОМЕР_98 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_99 )НОМЕР_100 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_101 )НОМЕР_102 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_103 )НОМЕР_104 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_105 )
НОМЕР_106 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_107 )НОМЕР_108 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_109 )НОМЕР_110 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_111 )НОМЕР_112 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_113 )
НОМЕР_114 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_115 )НОМЕР_116 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_117 )НОМЕР_118 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_119 )НОМЕР_120 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_121 )
НОМЕР_122 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_123 )UA204040/2021/006713 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_124 )НОМЕР_125 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_126 )НОМЕР_127 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_128 )
НОМЕР_129 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_130 )НОМЕР_131 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_132 )НОМЕР_133 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_134 )НОМЕР_135 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_136 )
НОМЕР_137 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_138 )НОМЕР_139 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_140 )НОМЕР_141 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_142 )НОМЕР_143 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_144 )
НОМЕР_145 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_146 )НОМЕР_147 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_148 )НОМЕР_149 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_150 )НОМЕР_151 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_152 )
НОМЕР_153 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_154 )НОМЕР_155 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_156 )НОМЕР_157 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_158 )НОМЕР_159 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_160 )
НОМЕР_161 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_162 )НОМЕР_163 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_6 )НОМЕР_164 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_165 )НОМЕР_166 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_167 )
НОМЕР_168 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_169 )НОМЕР_170 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_171 )НОМЕР_172 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_173 )НОМЕР_174 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_175 )
НОМЕР_176 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_177 )НОМЕР_178 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_179 )НОМЕР_180 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_181 )НОМЕР_182 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_183 )
НОМЕР_184 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_185 )НОМЕР_186 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_187 )НОМЕР_188 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_189 )НОМЕР_190 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_191 )
НОМЕР_192 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_193 )UA204020/2022/2360 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_194 )НОМЕР_195 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_196 )UA204040/2022/005315 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_197 )
UA204040/2022/005476 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_198 )UA204020/2021/547 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_199 )НОМЕР_200 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_201 )UA204020/2021/11393 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_202 , НОМЕР_203 )
UA204020/2021/220236 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_204 )UA204040/2022/5473 (ідентифікаційний номер транспортного засобу: НОМЕР_205 )
а також інших відомостей та документів пов'язаних із здійсненням митного оформлення та подачею вищевказаних митних декларацій відносно ввезених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) вищевказаних транспортних засобів;
- відомостей щодо IP-адрес, адрес електронної пошти, з яких направлялися документи до серверів ІНФОРМАЦІЯ_10 ;
-відомостей та документів, отриманих ІНФОРМАЦІЯ_13 від митних (інших уповноважених) органів інших держав відносно вищевказаних транспортних засобів з офіційним їх перекладом на українську мову, а також відомостей та документів про вжиті заходи, у тому числі й адміністративного та/або кримінального процесуального характеру, що вжиті органами ІНФОРМАЦІЯ_10 за фактами встановлення деструктивних відхилень у відомостях, зокрема про рік випуску вищевказаних транспортних засобів;
-службові записки ІНФОРМАЦІЯ_16 щодо недоборів митних платежів, які необхідно було б сплатити при митному оформленні товару за вищезазначеними митними деклараціями;
-інші документи та відомості, у яких зафіксовано або які підтверджують факт та розмір заниження митних платежів при ввезенні на територію України товарів за вищезазначеними митними деклараціями.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз'яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
При виконанні ухвали слідчий в порядку ч. ч. 2, 3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої знаходяться документи, її оригінал і вручити копію.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1