Справа №760/13682/24
1-кс/760/6092/24
13 червня 2024 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання детектива відділу детективів Підрозділу детективів територіального управління БЕБ у Київській області (на правах самостійного Управління) ОСОБА_3 , погодженого із прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №72023110300000015 від 18.10.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України, -
до слідчого судді Солом'янського районного суду міста Києва надійшло клопотання детектива БЕБ у Київській області про надання дозволу на проведення обшуку транспортного засобу - напівпричепу CHEREAU C-38 д.н.з. НОМЕР_1 VIN: НОМЕР_2 , який на праві власності належить ОСОБА_5 РНОКПП НОМЕР_3 .
Так, детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Київській області (на правах Управління) здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №72023110300000015 від 18.10.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що детективами управління отримано інформацію щодо організованої групи осіб, яка з метою власного збагачення здійснює неазконні дії пов?язані з виготовленням, зберіганням, розповсюдженням та реалізацією товарів підакцизної групи, а саме лікеро-горілчаних виробів контрафактного походження на території Київської області, які в подальшому збувають через Телеграм канал ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) та соціальну мережу Фейсбук (https://www.facebook.com//WIZZ-AUTO-service). Вказана продукція відправляється клієнтам через відділення Нової Пошти у АДРЕСА_1 з подальшою розсилкою по території України. Також учасниками групи на створених веб ресурсах здійснюється реалізація інших підакцизних товарів контрафактного походження, а саме цигарок.
Робота веб ресурсів здійснюється наступним чином: через вказані посилання на сайті або телеграм канали надходять замовлення, після чого з клієнтом зв?язується один з учасників групи та узгоджує всі деталі по телефону. Доставка товару оформлюється накладеним платежем у відділення Нової Пошти. У такий спосіб алкогольна продукція реалізується без марок акцизного податку встановленого зразка. Так, підчас відпрацювання зазначеної вище інформації було встановлено безпосереднє місця здійснення незаконного виготовлення та зберігання лікеро-горілчаної продукції.
Також досудовим розслідуванням встановлено, що до протиправної діяльності причетний ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 . Підчас встановлення інформації, котра б підтверджувала участь останнього в незаконній діяльності, було допитано свідків ОСОБА_7 , який повідомив, що ОСОБА_6 , використовуючи приміщення на земельній ділянці з кадастровим номером 8000000000:82:414:0114 котра розташована за адресою: АДРЕСА_2 організував незаконне виробництво горілчаної продукції, шляхом змішування очищеної води з спиртом.
Крім того допитані свідки ОСОБА_8 , та ОСОБА_9 , підтверджують даний факт. Виходячи з показів останніх встановлено, що ОСОБА_6 , у своїй злочинній діяльності використовує транспортний засіб Nissan NV 200 д.н.з. НОМЕР_4 .
Також в ході відпрацювання матеріалів встановлено, що до місця виготовлення, приблизно раз у тиждень здійснюється доставка спирту велико габаритним автомобілем DAF FT XF д.н.з. НОМЕР_5 з спеціальним напівпричепом CHEREAU C-38 д.н.з. НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 та перекачка якого проходить до підземних резервуарів прихованим шляхом.
Згідно з п. 215.1. ст. 215 Податкового кодексу України (далі Кодекс) до підакцизних товарів, крім іншого, відносяться: спирт етиловий та інші спиртові дистиляти, алкогольні напої, пиво, тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну.
Пунктом 14.1.5. ст. 14 Кодексу визначено, що алкогольні напої - продукти, одержані шляхом спиртового бродіння цукровмісних матеріалів або виготовлені на основі харчових спиртів з вмістом спирту етилового понад 0,5 відсотка об'ємних одиниць, які зазначені у товарних позиціях 2203, 2204, 2205, 2206 (крім квасу «живого» бродіння), 2208 згідно з УКТ ЗЕД, а також з вмістом спирту етилового 8,5 відсотка об'ємних одиниць та більше, які зазначені у товарних позиціях 2103 90 30 00, 2106 90 згідно з УКТ ЗЕД.
Згідно з п. 14.1.107 ст. 14 Кодексу марка акцизного податку - спеціальний знак для маркування алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, віднесений до документів суворого обліку, який підтверджує сплату акцизного податку, легальність ввезення та реалізації на території України цих виробів.
Абзацом 11 статті 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» (далі - Закон) визначено, що незаконний обіг алкогольних напоїв і тютюнових виробів це імпорт, експорт, транспортування, зберігання, торгівля з порушенням вимог законодавства, що регулює ці питання.
Абзацом 3 частини 4 статті 11 Закону визначено, що алкогольні напої та тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством.
Маркування алкогольних напоїв, тютюнових виробів здійснюється марками акцизного податку, зразки яких затверджуються Кабінетом Міністрів України.
Зберігання алкогольних напоїв та тютюнових виробів здійснюється в місцях зберігання алкогольних напоїв та тютюнових виробів, внесених до Єдиного реєстру, незалежно від того, кому належить таке місце зберігання, або того, за заявою якого суб'єкта господарювання (у тому числі іноземного суб'єкта господарювання, який діє через своє зареєстроване постійне представництво) таке місце зберігання було внесено до Єдиного реєстру.
Виходячи із змісту п.п. 226.2.-226.5 ст. 226 Кодексу наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на пляшці (упаковці) алкогольного напою, пачці (упаковці) тютюнового виробу, є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів.
Згідно інформації з НАІС, транспортний засіб, а саме: спеціальний напівпричеп CHEREAU C-38 д.н.з. НОМЕР_1 VIN: НОМЕР_2 на праві власності належить ОСОБА_5 РНОКПП НОМЕР_3 .
З урахуванням викладеного з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення даного кримінального правопорушення, а також відшукання знаряддя вчинення кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, виникла необхідність у проведенні обшуку транспортного засобу - напівпричепу CHEREAU C-38 д.н.з. НОМЕР_1 VIN: НОМЕР_2 , який на праві власності належить ОСОБА_5 РНОКПП НОМЕР_3 .
Детектив зазначає, що отримати вищевказані речі та документи, або відомості, які в них містяться у добровільному порядку, шляхом їх витребування відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України чи за допомогою інших слідчих чи процесуальних дій неможливо, оскільки під час таких дій, особи причетні до вчинення кримінального правопорушення, у володінні яких знаходяться зазначені вище предмети і документи можуть їх знищити, змінити чи спотворити. Отже, на даний час саме обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування вказаного кримінального провадження.
Детектив просив проводити розгляд клопотання у його відсутність та без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів. Клопотання підтримав.
Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання у відсутність слідчого/прокурора та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Згідно ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.
Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.
В ч. 5 ст. 234 КПК України зазначено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.
Метою обшуку, визначеною в ч. 1 ст. 234 КПК України, є виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Слідчий суддя вважає обґрунтованими вимоги про проведення обшуку транспортного засобу - напівпричепу CHEREAU C-38 д.н.з. НОМЕР_1 VIN: НОМЕР_2 , який на праві власності належить ОСОБА_5 РНОКПП НОМЕР_3 , з метою відшукання та вилучення речей, предметів та документів, що містять відомості про обставини вчиненого злочину.
Також, детектив просив надати дозвіл на вилучення грошових коштів, які здобуті внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а також інших знарядь вчинення злочину, які під час обшуку будуть вказувати на зайняття противоправною діяльністю. Однак вимоги є необґрунтованими та неконкретними, а тому в цій частині клопотання слід відмовити.
Детективом доведено достатні підстави вважати, що вказані речі, предмети і документи знаходяться у зазначеному в клопотанні транспортному засобі.
Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню.
Керуючись ст.ст. 233, 234, 235, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -
клопотання задовольнити частково.
Надати дозвіл детективу відділу детективів Підрозділу детективів територіального управління БЕБ у Київській області (на правах самостійного Управління) ОСОБА_10 , та детективам, які входять до групи детективів і прокурорам, які входять до групи прокурорів у даному кримінальному проваджені №72023110300000015 від 18.10.2023, на проведення обшуку транспортного засобу - напівпричепу CHEREAU C-38 д.н.з. НОМЕР_1 VIN: НОМЕР_2 , який на праві власності належить ОСОБА_5 РНОКПП НОМЕР_3 , з метою відшукання та вилучення речей і документів а саме:
- мобільних терміналів, комп'ютерної техніки, серверного обладнання, магнітних та електронних носіі?в інформаціі?, флеш-накопичувачів за допомогою яких здійснюються обговорення умов виготовлення, збуту та доставки фальсифікованих підакцизних товарів, фальсифікованих підакцизних товарів з марками підакцизного податку та без них;
- обладнання, що забезпечує масове виробництво таких алкогольних підакцизних товарів, та обладнання що забезпечує зберігання таких товарів;
- документів та записів (в тому числі в електронному вигляді), які підтверджують факт зайняття вказаною незаконною діяльністю та підтверджують її обсяг, сировини та фурнітури, необхідної для виготовлення такої продукції;
- фальсифікованих підакцизних товарів з марками підакцизного податку та без них, а саме ЛГВ.
- не облікованого спирту.
В іншій частині клопотання відмовити.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1