КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ
Справа №552/850/24
Провадження № 1-кс/552/1028/24
08.05.2024 слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих ТУ ДБР ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ФОП « ОСОБА_5 » (рнокпп № НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , з правом вилучення їх оригіналів по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2022 по 01.05.2024.
Клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області перебуває кримінальне провадження №72024171100000005 від 03.02.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.
Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) протягом 2022-2023 років, шляхом недекларування об'єкту оподаткування в сумі 61 723 781,4 грн., отриманих від органів місцевого самоврядування та бюджетних установ за виконані роботи (послуги), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму понад 6,8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у великих розмірах.
У подальшому, в ході проведення досудового розслідування на виконання запитів банківськими установами: АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », надано відомості про рух коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
У ході огляду інформації про рух коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що за період часу з 01.01.2022 по 25.01.2024 на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за виконання підрядних робіт з рахунків Державних органів місцевого самоврядування перераховано грошові кошти в сумі 75 648 131,80 грн.
Окрім цього, на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період часу з 20.01.2022 по 08.02.2024 перераховано грошові кошти із зазначенням призначення платежу «Поворотна фінансова допомога..» від різних СГД, а саме: від ФОП « ОСОБА_6 » (рнокпп № НОМЕР_4 ) юридична адреса АДРЕСА_2 на загальну суму 1 518 890,00 грн., від ФОП « ОСОБА_7 » юридична адреса АДРЕСА_3 на суму 54 500,00 грн., від ФОП « ОСОБА_8 » (рнокпп № НОМЕР_5 ), юридична адреса АДРЕСА_4 на суму 120 000,00 грн., від ФОП « ОСОБА_9 », (рнокпп № НОМЕР_6 ) юридична адреса АДРЕСА_5 на суму 1 155 800,00 грн., від ФОП « ОСОБА_5 » (рнокпп № НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 на суму 159 000,00 грн.
У свою чергу, з вказаного рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період часу з 16.08.2022 по 25.12.2023 перераховано грошові кошти із призначенням платежу «Част.(повернення), поворотної фінансової допомоги…» на банківські рахунки наступних СГД: ФОП « ОСОБА_6 » грошові кошти в загальній сумі 457 470,00 грн., ФОП « ОСОБА_7 » перераховано грошові кошти в сумі 37 900,00 грн., ФОП « ОСОБА_9 » перераховано грошові кошти в сумі 502 900,00 грн., ФОП « ОСОБА_5 » перераховано грошові кошти в загальній сумі 3820,00 грн.
Також, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перерахувало на банківський рахунок ФОП « ОСОБА_10 » (рнокпп НОМЕР_7 ), юридична адреса АДРЕСА_2 грошові кошти загальною сумою 1 156 700,00 грн. із зазначенням Призначення операції «Поворотна фінансова допомога…», яка повернута не була.
Окрім цього, надійшов лист з ІНФОРМАЦІЯ_6 , про те що ними на виконання листа Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області від 15.02.2024 призначено документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань правильності, повноти нарахування та сплати податку на додану вартість за період з 01.01.2022 по 31.12.2023.
Враховуючи викладене, з метою подальшого проведення судової економічної експертизи виникла необхідність у вилученні оригіналів документів, які перебувають у володінні ФОП « ОСОБА_5 » щодо надання/повернення поворотної фінансової допомоги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.01.2022 по 01.05.2024.
Старший детектив ОСОБА_3 в судове засідання не з'явився, надав до суду заяву про можливість розгляду клопотання у його відсутність, просив задовольнити з підстав викладених у клопотанні.
Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.
Відповідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Беручи до уваги вищевикладене, а також неможливість отримати зазначену інформацію у інший спосіб та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, встановлення об'єктивної істини та проведення всебічного досудового розслідування, наявні підстави для задоволення клопотання.
Враховуючи обсяг документів, які підлягають вилученню, вважаю за доцільне встановити строк дії даної ухвали 20 днів.
Проведення даної слідчої дії необхідно доручити слідчим, які входять до групи з розслідування даного кримінального провадження, та дані щодо яких внесені до ЄРДР.
Керуючись ст. 159-166 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ФОП « ОСОБА_5 » (рнокпп № НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , з правом вилучення їх оригіналів по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2022 по 01.05.2024, а саме: договори надання поворотної фінансової допомоги з додатками, додаткові договори, акти прийому-передач матеріальних цінностей, розписки, акти часткового, або повного повернення поротної фінансової допомоги.
Дозвіл на тимчасовий доступ надати детективам (старшим детективам) групи детективів у даному кримінальному провадженні ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , та ОСОБА_14 .
Строк дії ухвали 20 днів з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1