Справа № 761/4940/24
Провадження № 1-кс/761/3775/2024
09 лютого 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі захисника ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , розглянувши клопотання захисника підозрюваного ОСОБА_5 - захисника ОСОБА_3 про проведення комплексної економічно-товарознавчої експертизи, -
У відповідності до положень ч. 2 ст. 376 КПК України слідчий суддя оголошує вступну та резолютивну частини ухвали.
Повний текст ухвали буде оголошений 14.02.2024 року о 12 год. 45 хв.
Клопотання захисника підозрюваного ОСОБА_5 - захисника ОСОБА_3 про проведення комплексної економічно-товарознавчої експертизи - задовольнити.
Призначити у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12022100000000727 від 29.09.2022 року, за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, комплексну судову економічно-товарознавчу експертизу, проведення якої доручити експертам Науково-дослідного центру судової експертизи у сфері інформаційних технологій та інтелектуальної власності Міністерства юстиції України за адресою: м. Київ, бульвар Лесі Українки, 26.
Для проведення комплексної судової економічно-товарознавчої експертизи, на вирішення експертів Науково-дослідного центру судової експертизи у сфері інформаційних технологій та інтелектуальної власності Міністерства юстиції України поставити наступні запитання:
- Яке найменування та призначення товарів, перелік яких наведено (відповідно до контракту № ІВ17092019 з SIA «INCOMBALT» (Рига, Латвія) за період з 01.12.2019 по 30.06.2020, митних деклараціях, накладних, специфікаціях тощо)?
- Яким характеристикам згідно Української класифікації товарів зовнішньо - економічної діяльності відповідає товар: перелік якого наведений (до контракту № ІВ17092019 з SIA «INCOMBALT» (Рига, Латвія) за період з 01.12.2019 по 30.06.2020, митних деклараціях, накладних, специфікаціях тощо митних деклараціях специфікаціях накладних тощо)?
- Чи підтверджуються документально обсяги господарських операцій з товарами медичного призначення та проведення розрахунків Товариства з обмеженою відповідальністю «МЕДХАУЗ СВІС ГМБХ» згідно контракту № ІВ17092019 з SIA «INCOMBALT» (Рига, Латвія) за період з 01.12.2019 по 30.06.2020 з урахуванням висновків товарознавчої частини експертизи?
- Чи підтверджується документально наданими первинними документами та з урахуванням висновків товарознавчої частини експертизи обсяги реалізованого Товариством з обмеженою відповідальністю «МЕДХАУЗ СВІС ГМБХ» товару медичного призначення за період з 01.12.2019 по 30.06.2020 на суму 933 521 004,90 гривень, в тому числі податок на додану вартість 74 329 795,99 гривень?
- Чи підтверджується документально та нормативно наданими первинними документами та вимогами Податкового кодексу України та Митного кодексу України адвокатський розрахунок можливих збитків Державному бюджету України за період з 17.12.2019 по 12.06.2020 від можливої не сплати Товариством з обмеженою відповідальністю «МЕДХАУЗ СВІС ГМБХ» митних платежів в загальній сумі 88 135 750,86 гривень, в тому числі ввізного мита в сумі 29 058 039,84 гривень та податку на додану вартість в сумі 59 077 711,02 гривень з урахуванням висновків товарознавчої частини експертизи та контракту № ІВ17092019 з SIA «INCOMBALT» (Рига, Латвія)?
- Чи відповідають визначені та задекларовані витрати Товариства з обмеженою відповідальністю «МЕДХАУЗ СВІС ГМБХ» за господарськими операціями з Фізичними особами - підприємцями: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_5 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 на загальну суму 38 754 637,12 гривень за період з 01.01.2021 по 31.03.2022 наданим первинним документам та вимогам Податкового кодексу України?
- Чи підтверджується документально наданими первинними документами та вимогами Податкового кодексу України надання безповоротної фінансової допомоги Товариством з обмеженою відповідальністю «МЕДХАУЗ СВІС ГМБХ» Фізичним особам - підприємцям: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_5 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_31 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_32 на загальну суму 38 754 637,12 гривень за період з 01.01.2021 по 31.03.2022?
- Чи підтверджується документально наданими первинними документами та вимогами Податкового кодексу України розрахунок адвоката щодо процесу можливої легалізації доходів_ Товариства з обмеженою відповідальністю «МЕДХАУЗ СВІС ГМБХ» в сумі 38 754 637,12 гривень через переказ грошових коштів в загальній сумі 38 754 637,12 гривень на банківські рахунки Фізичним особам - підприємцям: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_5 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_31 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_32 в період з 01.01.2021 по 31.03.2022 як ймовірного надання безповоротної фінансової допомоги та оплати безтоварних операцій в сумі 38 754 637,12 гривень внаслідок чого можливо отримано прибуток в сумі 38 754 637,12 гривень та можливо занижено податок на прибуток ТОВ «Медхауз СВІС ГМБХ» на суму 6 975 834,68 гривень?
Попередити експертів про кримінальну відповідальність згідно зі ст.ст. 384, 385 КК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1