С О Л О М ' Я Н С Ь К И Й Р А Й О Н Н И Й С У Д М І С Т А К И Є В А
вул. Максима Кривоноса, 25, м. Київ, 03037; тел. (044) 249-79-26, факс:249-79-28;
вул. Грушецька, 1, м. Київ, 03113; тел.: (044) 456-51-65; факс: 456-93-08
e-mail:inbox@sl.ki.court.gov.ua, web: https://sl.ki.court.gov.ua
Код ЄДРПОУ: 02896762
Провадження 1-кс/760/2322/24
В справі 760/3929/24
І. Вступна частина
16 лютого 2024 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянув клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в межах досудового розслідування кримінального провадження №72024110300000004, відомості про яке внесено 23.01.2024 до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч. 1 ст. 204 КК України.
ІІ. Мотивувальна частина
До суду надійшло клопотання з якого вбачається, що детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №72024110300000004, відомості про яке внесено 23.01.2024 до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч. 1 ст. 204 КК України.
У клопотанні детектив просив надати дозвіл на обшук володіння особи, а саме у складських приміщеннях по АДРЕСА_1 , розташованих на земельній ділянці за кадастровим номером №3221282800:03:008:0038 (власник ОСОБА_5 ), з метою відшукування та вилучення:
• незаконно виготовлених (контрафактних) підакцизних товарів - тютюнових виробів у вигляді сигарет, тютюнових сумішів для кальянів, електронних сигарет та рідин, що використовуються у електронних сигаретах невідомого походження, відомих брендів, з акцизними марками іноземних країн або взагалі без марок акцизного податку, а також з підробленими марками акцизного податку;
• чорнових, друкованих та рукописних записів обліку продажу незаконно виготовлених підакцизних товарів, знаряддя скоєння кримінального правопорушення, інших речей та документів, які можуть містить інформацію, яка може бути використана як доказ незаконної діяльності у вказаному кримінальному проваджені;
• електронних носіїв інформації, які можуть містить доказову інформацію незаконної діяльності у кримінальному провадженні: системних блоків, ноутбуків, флеш - накопичувачів, оптичних носіїв інформації, засобів мобільного зв'язку, які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, магнітних носіїв інформації, відео-реєстраторів, камер відеоспостереження, систем аудіо та відео фіксації на яких можуть буту зафіксовані обставини (інформація) на підтвердження скоєння кримінального правопорушення;
• обладнання для незаконного виробництва, фасування, упакування підакцизних товарів - тютюнових виробів у вигляді сигарет, тютюнових сумішів для кальянів, електронних сигарет та рідин, що використовуються у електронних сигаретах);
• готівкових коштів, які були отримані від збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.
Обґрунтовуючи необхідність проведення обшуку складських приміщеннь розташованих по АДРЕСА_1 , розташованих на земельній ділянці з кадастровим номером № 3221282800:03:008:0038 (власник ОСОБА_5 ), детектив зазначає наступне.
Досудовим розслідуванням встановлено, на території Київської області діє невстановлена група осіб (повно коло осіб встановлюється), які діють за попередньою змовою, у невстановлений період часу (період здійснення незаконної діяльності встановлюється), у невстановлених осіб (постачальники та виробники встановлюються), незаконно придбають з метою збуту, зберігають з цією метою (місця зберігання встановлюється), а також транспортують з метою збуту незаконно виготовлені підакцизні товари (тютюнові вироби без марок акцизного податку).
У подальшому придбані незаконно виготовлені підакцизні товари, невстановлені особи, оптом збувають по всій території України через поштові відділення ТОВ «Нова Пошта».
Роздрібний продаж (збут) незаконно виготовлених підакцизних товарів, невстановлені особи, здійснюють кінцевому споживачу через підконтрольні торгові приміщення за назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташовані на території Київської області (кількість та місцезнаходження торгових приміщень встановлюється).
Незаконне зберігання незаконно виготовлених підакцизних товарів (сигарет, електронних сигарет та рідин до них без марок акцизного податку, а також інших похідних приладів для куріння) невстановлені особи здійснюють у складських приміщеннях по АДРЕСА_1 , розташованих на земельній ділянці за кадастровим номером № 3221282800:03:008:0038.
В ході досудового розслідування, були встановлені свідки, які є безпосередніми споживачами (покупцями) незаконно виготовлених підакцизних товарів (сигарет без марок акцизного податку).
Допитаний свідок (викривач) пояснив, що за вищевказаними складськими приміщенням, у чоловіка на ім'я ОСОБА_6 (контактний телефон, відповідно до протоколу допиту), безпосередньо придбав незаконно виготовлені підакцизні товари (сигарети без марок акцизного податку) відомих торгових марок.
Причетність невстановлених осіб до факту збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів (сигарет, електронних сигарет та рідин до них без марок акцизного податку), підтверджується допитами свідка (викривача), допитами свідків - покупців сигарет без марок акцизного податку, які збуваються через підконтрольні торгові приміщення за назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оглядом земельних ділянок за місцем розташування складських приміщень - місця зберігання незаконно виготовлених підакцизних товарів, речовими доказами (сигаретами без марок акцизного податку), витребуваними у свідків (покупців) та долученими до матеріалів кримінального провадження, протокол огляду речових доказів (сигарет без марок акцизного податку, які були придбані свідками у торгових приміщеннях за назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), а також іншими процесуальними документами.
Викладені обставини, які знайшли своє підтвердження за результатами проведення вказаних вище слідчих (розшукових) дій, підтверджують факт причетності невстановлених осіб, до скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України.
Необлікований ресурс незаконно виготовлених підакцизних товарів (тютюнових виробів) невідомого походження, постачається тіньовим шляхом за готівковий розрахунок на адресу замовників, які реалізуються у подальшому через підконтрольні інтернет ресурсі та торгові приміщенні роздрібної торгівлі кінцевим споживачам без належного проведення через сертифіковані РРО, що призводить до походження «брудних» коштів, створення недобросовісної конкуренції ціноутворення на ринку тютюнової продукції та, як наслідок, не отримання державою податків та обов'язкових платежів в особливо великих розмірах у вигляді сплати акцизного податку.
Проведеними оглядами речей (сигарет, придбаних свідками у торгових приміщеннях за назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), встановлена відсутність на них марок акцизного податку.
Тютюнові вироби, відповідно до пункту 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України належать до підакцизних товарів.
Відповідно до положень ст.226.1. Податкового кодексу України у разі виробництва на митній території України алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, чи ввезення таких товарів на митну територію України платники податку зобов'язані забезпечити їх маркування марками встановленого зразка у такий спосіб, щоб марка акцизного податку розривалася під час відкупорювання (розкривання) товару.
Встановлені обставини підтверджують факт причетності невстановлених осіб до незаконного придбання, зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою, а також збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів споживачам.
Детектив зазначає, що підставами для проведення обшуку є наявність відомостей, які вказають на те, що у складських приміщеннях по АДРЕСА_1 , розташованих на земельній ділянці за кадастровим номером № 3221282800:03:008:0038 можуть зберігатися: речі, документи, які містять інформацію на підтвердження причетності до скоєння кримінального правопорушення, незаконно виготовлені підакцизні товари, грошові кошти, які були отримані від збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів. Отримана інформація та речі будуть мати суттєве значення у даному кримінальному провадженні.
Досудовим розслідуванням зібрано достатньо доказів вважати, що за вказаною адресою зберігаються незаконно виготовлені (контрафактні) підакцизні товари - тютюнові вироби у вигляді сигарет, тютюнових сумішів до кальянів, електронних сигарет та рідини, що використовуються у електронних сигаретах невідомого походження, відомих брендів, з акцизними марками іноземних країн або взагалі без марок акцизного податку, а також з підробленими марками акцизного податку.
Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання.
Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Згідно з ч.2 ст.234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.
Згідно з ч.3 ст.234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:
1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;
2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання;
3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;
4) підстави для обшуку;
5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;
6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;
7) індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв'язок із вчиненим кримінальним правопорушенням;
8) обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, а доступ до осіб, яких планується відшукати, - за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом. Зазначена вимога не поширюється на випадки проведення обшуку з метою відшукання знаряддя кримінального правопорушення, предметів і документів, вилучених з обігу.
З матеріалів клопотання вбачається, що за адресою розташування складських приміщень розташованих по АДРЕСА_1 , розташованих на земельній ділянці за кадастровим номером № 3221282800:03:008:0038, фактично зберігаються незаконно виготовлені (контрафактні) підакцизні товари, незаконне виготовлення, зберігання та збут яких, зокрема, розслідуються в межах даного кримінального провадження.
Вказане нежитлове приміщення на праві власності зареєстроване за ОСОБА_5 .
Суд вважає обґрунтованим посилання детектива на те, що проведення обшуку за вказаною адресою, а також відшукання та вилучення частини зазначених в переліку речей і документів має на меті проведення повноцінного розслідування згідно з відомостями, які внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань та кваліфіковані за ч.2 ст.28 ч. 1 ст. 204 КК України, і така міра втручання держави у приватну власність особи є виправданою, доцільною, а проведення обшуку є найбільш ефективним способом відшукання та вилучення речей та документів, які мають значення для досудового розслідування.
Між тим, надаючи дозвіл на відшукання комп'ютерної техніки, яка містить необхідну для розслідування кримінального провадження інформацію, слідчий суддя обмежує право на її вилучення умовами, які викладені в частині 2 статті 168 КПК України.
Крім того, прохальна частина клопотання, серед іншого, містить у собі вимоги щодо надання дозволу на відшукання та вилучення готівкових коштів, які були отримані від збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів. У зв'язку з неможливістю в даному випадку індивідуалізації такої категорії майна, з метою унеможливлення надмірного обмеження майнових прав фізичних та юридичних осіб, клопотання не підлягає задоволенню у вказаній частині.
ІІІ. Резолютивна частина
Керуючись ст.ст. 131, 132, 168, 233-236, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя ухвалив:
1.Клопотання задовольнити частково.
Надати групі слідчих та прокурорів у кримінальному провадженні №72024110300000004, відомості про яке внесено 23.01.2024 до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч. 1 ст. 204 КК України, дозвіл на проведення обшуку іншого володіння особи, а саме у складських приміщеннях по АДРЕСА_1 , розташованих на земельній ділянці за кадастровим номером №3221282800:03:008:0038 (власник ОСОБА_5 ), з метою відшукування та вилучення:
• незаконно виготовлених (контрафактних) підакцизних товарів - тютюнових виробів у вигляді сигарет, тютюнових сумішів для кальянів, електронних сигарет та рідин, що використовуються у електронних сигаретах невідомого походження, відомих брендів, з акцизними марками іноземних країн або взагалі без марок акцизного податку, а також з підробленими марками акцизного податку;
• чорнових, друкованих та рукописних записів обліку продажу незаконно виготовлених підакцизних товарів, знаряддя скоєння кримінального правопорушення, інших речей та документів, які можуть містить інформацію, яка може бути використана як доказ незаконної діяльності у вказаному кримінальному проваджені;
• електронних носіїв інформації, які можуть містить доказову інформацію незаконної діяльності у кримінальному провадженні: системних блоків, ноутбуків, флеш - накопичувачів, оптичних носіїв інформації, засобів мобільного зв'язку, які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, магнітних носіїв інформації, відео-реєстраторів, камер відеоспостереження, систем аудіо та відео фіксації на яких можуть буту зафіксовані обставини (інформація) на підтвердження скоєння кримінального правопорушення (дозвіл на вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, надається лише якщо це є необхідною умовою проведення експертного дослідження, а також якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов'язаний з подоланням системи логічного захисту; в іншому випадку дозвіл надається лише на копіювання інформації, що міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно-телекомунікаційних системах, їх невід'ємних частинах);
• обладнання для незаконного виробництва, фасування, упакування підакцизних товарів - тютюнових виробів у вигляді сигарет, тютюнових сумішей для кальянів, електронних сигарет та рідин, що використовуються у електронних сигаретах.
В іншій частині відмовити.
2. Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: