Справа № 712/1312/24
Провадження №1- кс/712/651/24
про тимчасовий доступ до речей та документів
31 січня 2024 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в залі суду м.Черкаси клопотання старшого слідчого Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкасах) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, ОСОБА_3 , погоджене прокурором Черкаської спеціалізованої прокуратури у сфері оборони Центрального регіону ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів винесене в кримінальному провадженні № 62023100140000540 від 17.10.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,-
До Соснівського районного суду м. Черкаси звернувся старший слідчий Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкасах) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання мотивує тим, що Четвертим слідчим відділом (з дислокацією у м. Черкасах) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві здійснюється досудове розслідування в рамках кримінального провадження № 62023100140000540 від 17.10.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
З вказаних матеріалів вбачається, що Головним центром підготовки особового складу ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі - Центр) шляхом проведення публічних закупівель визнано переможцем суб'єкта господарювання ФОП ОСОБА_5 , з якою було укладено договір № 728-22 від 23.12.2022, на поставку товару а саме: килимів спальних польових ізоляційних в кількості 5000 штук на загальну суму 2 млн. 300 тис. 00 грн.
В той же час, відповідно до накладної № 046 від 23.12.2022 вказаним суб'єктом господарювання на адресу Центру було здійснено поставку килимів спальних польових ізоляційних в кількості 5000 штук, тобто укладання договору та поставка товару відбулися в один день.
Згідно інформації із ІНФОРМАЦІЯ_2 відповідно до призначень платежів 28.12.2022 на користь суб'єкта господарювання ФОП ОСОБА_5 було перераховано кошти на суму 2 млн. 300 тис. 00 грн. за поставлений товар.
Проведеним аналізом відомостей додатку (звіт форми 4-ДФ) Податкового розрахунку за IV квартал 2022 року, в якому відображаються будь-які нарахування на користь фізичних та юридичних осіб, який подається за кожен квартал окремо, відсутня інформація про нарахування та виплату доходів Центру на адресу суб'єкта господарювання ФОП ОСОБА_5 , що свідчить про не відображення (приховання) у податковому розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску за IV квартал 2022 року на загальну суму 2 млн. 300 тис.00 грн.
Тобто, за результатами наявних баз даних встановлено відсутність інформації щодо придбання Центром у суб'єкта господарювання ФОП ОСОБА_5 вищевказаного товару, що носить ознаки документального оформлення, без фактичного його поставки.
Крім того, в ході проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності вказаного суб'єкта господарювання встановлено специфіку діяльності ФОП ОСОБА_5 (роздрiбна торгiвля меблями, освiтлювальним приладдям та iншими товарами для дому в спецiалiзованих магазинах), відсутність найманих працівників, матеріально-технічної бази та досвіду виконання подібних поставок, залучення вказаного суб'єкта господарювання в ланцюгу постачання килимів спальних польових ізоляційних немає економічного сенсу та законної мети.
Водночас вбачається, що 23.12.2023 ФОП ОСОБА_5 згідно видаткової накладної № 77 від 23.12.2023 придбала у ФОП ОСОБА_6 килими спальні польові у кількості 5000 шт. ціною 380 грн. за одиницю на суму 1 млн. 900 тис. грн.
В той же час вбачається, що постачальником килимів спальних польових ізоляційних на території України являється суб'єкт господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ( АДРЕСА_1 ), яке протягом IV кварталу 2022 року імпортувало даний вид продукції. Відповідно до протоколу лабораторних випробувань ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 02.11.2022 наданих представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », виробником килимів спальних польових ізоляційних (тип 1 вид 3) являється « ІНФОРМАЦІЯ_5 », Угорщина.
Відповідно до наявної інформації протягом грудня 2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » реалізовувало килими спальні польові ізоляційні суб'єктам господарювання зі ціною 230 грн.
За результатами аналізу наявних баз даних встановлено наявність інформації щодо підтвердження придбання килимів спальних польових ізоляційних в кількості 5000 штук, які в подальшому документально оформлено в якості поставки ФОП ОСОБА_5 на адресу Центру.
Проте,в ході порівняння вартості придбання килимів спальних польових ізоляційних та їх реалізації ФОП ОСОБА_5 на адресу Центру встановлено, що націнка становить 66,67%.
Тобто, вартість килимів спальних польових ізоляційних поставлених суб'єктом господарювання на адресу Замовника більша за відпускну вартість імпортера (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») на загальну суму 920 тис. 00 грн. Завищення вартості придбання килимів спальних також підтверджується результатами ревізії фінансово-господарської діяльності ГЦ ПОС ДПСУ, яка проводилася ІНФОРМАЦІЯ_6 за період з 01.01.2022 по 31.12.2022 за листом ІНФОРМАЦІЯ_7 від 06.06.2023.
На підставі ухвали слідчого судді, 09.01.2024, у Центрі проведено тимчасовий доступ до документів, в ході якого вилучено ряд документів, з яких вбачається, що килими у кількості 1000 передані ІНФОРМАЦІЯ_8 , що розташовується за адресою: АДРЕСА_2 .
В ході здійснення досудового розслідування виникла необхідність у експертному дослідженні придбаних Центром килимів на предмет визначення їх реальної вартості, відповідності заявленим технічним умовам, нормам.
Виходячи з вищевикладеного, для повного та об'єктивного дослідження всіх обставин у кримінальному провадженні, виникла об'єктивна необхідність у
тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні та розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_8 , що розташовується за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю отримання тимчасового доступу та вилучення речей, а саме: однієї упаковки (пакування) з килимами спальними польовими ізоляційними, тип 1, вид 3 (ТУ 22.1-100-00034022-2015) зі сповіщенням про зміни №2, в якій вони надійшли до ІНФОРМАЦІЯ_9 підготовки особового складу ІНФОРМАЦІЯ_1 згідно накладної (вимоги) № 23-3201 від 09.05.2023, а також комплектуючі до килимів: текстильні тасьма з пряжками-регуляторами тощо.
Вказані речі в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні, та необхідні для проведення судових експертиз.
Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з'явився, звернувся до слідчого судді з заявою про розгляд клопотання без його участі.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України з метою недопущення зміни або знищення речей та документів, що містять інформацію, доступ до якої є предметом клопотання слідчого, судове засідання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходиться така інформація.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, вважає наступне.
Згідно з ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно з п. 6, п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, серед іншого, належать особисте листування та інші записи особистого характеру, персональні дані особи, що знаходяться в базі даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.
Дослідивши матеріали справи та беручи до уваги те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, клопотання слідчого підлягає до задоволення.
Також вказані речі в подальшому будуть використані і будуть об'єктами досліджень під час проведення судових експертиз, а відповідно до вимог Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 №53/5, експертам для дослідження надаються оригінали документів.
Керуючись ст.ст. 159-165, 309, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання старшого слідчого Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкасах) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , яка розташовується за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення речей, а саме: однієї упаковки (пакування) з килимами спальними польовими ізоляційними, тип 1, вид 3 (ТУ 22.1-100-00034022-2015) зі сповіщенням про зміни № 2, в якій вони надійшли до ІНФОРМАЦІЯ_9 підготовки особового складу ІНФОРМАЦІЯ_1 згідно накладної (вимоги) № 23-3201 від 09.05.2023, а також комплектуючі до килимів: текстильні тасьма з пряжками-регуляторами тощо.
Виконання ухвали доручити слідчим слідчої групи: ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , або старшому оперуповноваженому Черкаського управління Департаменту внутрішньої безпеки Національної поліції України ОСОБА_11 .
Строк дії цієї ухвали 30 діб з моменту постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, відповідно до ст. 166 КПК України, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, може бути постановлена ухвала про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1