Справа № 405/6374/23
провадження № 1-кс/405/3008/23
18.09.2023 м. Кропивницький
Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання старшого слідчого ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.
Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42022122010000001 від 04.01.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, -
Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 42022122010000001 від 04.01.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42022122010000001 від 04.01.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що моніторингом системи ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо дотримання вимог чинного законодавства та відновлення інтересів держави у сфері охорони дитинства при здійснені закупівель за бюджетні кошти встановлено, що у період з 2015 по 2021 роки за результатами публічних закупівель між ІНФОРМАЦІЯ_2 та товариством з додатковою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 », укладено ряд договорів, стосовно проведення реконструкції по об'єкту ІНФОРМАЦІЯ_4 по АДРЕСА_1 (Комунальне некомерційне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_5 ).
Зокрема договір №19/15 від 02.06.2015 «Реконструкція 1 та 2 поверхів корпусу №1 ІНФОРМАЦІЯ_6 », договір №37/15 від 31.08.2015 «Реконструкція головного корпусу №1 ІНФОРМАЦІЯ_6 », договір №49/25 від 12.10.2015, договір №83/15 від 14.12.2015 «Реконструкція 1 та 2 поверхів корпусу №1 ІНФОРМАЦІЯ_6 », договір №86/15 від 21.12.2015 «Реконструкція головного корпусу №1 ІНФОРМАЦІЯ_6 » (коригування), договір №16/16 від 28.07.2016 «Реконструкція головного корпусу №1 ІНФОРМАЦІЯ_6 (коригування), договір №52/16 від 19.09.2016 « ІНФОРМАЦІЯ_4 », договір №6/17 від 20.04.2017 « ІНФОРМАЦІЯ_4 - реконструкція (1 черга), договір №20/17 від 09.08.2017 « ІНФОРМАЦІЯ_4 », договір №104/17 від 26.12.2017 « ІНФОРМАЦІЯ_4 », договір №144/18 від 17.12.2018 « ІНФОРМАЦІЯ_4 (коригування)».
Оплата за вказаними договорами становить 178 075 662 грн., проте вивченням даних, розташованих в системі публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_1 », встановлено завищення вартості виконаних робіт.
З огляду на викладене, вбачається ймовірне привласнення бюджет коштів ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_2 , керівник: ОСОБА_4 та можливе заволодіння і розтрата бюджетних коштів службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Таким чином, з метою встановлення фактичних обставин кримінального правопорушення, які підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні та проведення повного, об'єктивного та неупередженого досудового розслідування необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична та фактична адреса: АДРЕСА_3 , а саме:
1) документів облікової справи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
2) договорів про визнання електронних документів, укладених ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із територіальним органом ІНФОРМАЦІЯ_8 та ІНФОРМАЦІЯ_7 у період з 01.01.2015 до теперішнього часу;
3) заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, повідомлень про надання інформації щодо ЕЦП у електронному вигляді та квитанцій про їх прийняття;
4) квитанцій про прийняття електронних декларацій платника єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток, ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), поданих за період 2015-2023 р.р. (квитанції № 1, № 2, квартальні, півріччя, 9 місяців та річні);
5) усі наявні оригінали податкових декларацій платника Єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток за звітні (податкові) періоди: 2015-2023 роки ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
6) виписки з Єдиного реєстру податкових накладних за період з 01.01.2015 до теперішнього часу ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
7) перелік осіб із зазначенням їх ідентифікуючих анкетних даних, які у вказаний період часу мали право підпису та здійснювали діяльність від імені ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (головний бухгалтер, бухгалтери, керівник та його заступники (засновники);
8) відомостей про осіб, яким ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) сплачувало (нараховувало) доходи у вигляді заробітної плати; кількість найманих працівників та обсяги отриманих доходів (форма 1 ДФ) за період з 01.01.2015 до теперішнього часу;
9) електронні Інтернет та ІР-адреси, з яких на адресу податкового органу надходила податкова звітність ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2015 до теперішнього часу;
10) перелік покупців і постачальників (контрагентів), товарів, робіт і послуг із зазначенням їх ідентифікуючих даних ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 до теперішнього часу;
11) актів планових, позапланових та камеральних перевірок ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням їх результатів та встановлених порушень; заяв ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про перехід на іншу систему оподаткування за період з 01.01.2015 до теперішнього часу;
12) листування (тобто всі без виключення документи: заяви, повідомлення, звернення, листи, прийняті рішення за результатами їх розгляду тощо) між ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ІНФОРМАЦІЯ_7 (в т.ч. усіма його структурними підрозділами, підпорядкованими територіальними органами тощо) за період з 01.01.2015 до теперішнього часу;
13) всіх без виключення документів, складених за результатами проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) та фактичних перевірок, які проводились ІНФОРМАЦІЯ_7 щодо ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 до теперішнього часу;
14) задекларовані показники обсягів доходів ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2015-2023 роки в розрізі податкових періодів;
15) який статус ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має на даний час та коли останній раз подавалася податкова звітність із яких видів податків;
16) інформацію щодо обліку руху коштів по особовим рахункам ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) як платника податку, платника ПДВ, ПДФО, ЄСВ, ВЗ за період з 01.01.2015 до теперішнього часу;
17) відомості про відкриті банківські рахунки ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням номеру рахунку, найменування та МФО банківської установи та дати відкриття та закриття рахунків, якими користувалося/користується СГД.
В судове засідання слідчий не з'явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_7 в судове засідання не з'явився, про дату, час та місце судового засідання повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив.
Відповідно до ст.107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється
Дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу , слідчий суддя дійшов до наступних висновків.
Судом встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42022122010000001 від 04.01.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.
Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
З матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що є достатні підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи, до яких просить слідчий надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична та фактична адреса: АДРЕСА_3 .
Слідчим доведено, що вищезазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення, ці документи не становлять собою та не включають документів, які містять охоронювану законом таємницю, а тому, слідчий суддя прийшов до висновку про надання тимчасового доступу до речей і документів, зазначених в клопотанні.
Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 КПК України, -
Клопотання старшого слідчого ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.
Надати старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_5 , тимчасовий доступ до документів, а саме:
1) документів облікової справи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
2) договорів про визнання електронних документів, укладених ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із територіальним органом ІНФОРМАЦІЯ_8 та ІНФОРМАЦІЯ_7 у період з 01.01.2015 до 18.09.2023;
3) заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, повідомлень про надання інформації щодо ЕЦП у електронному вигляді та квитанцій про їх прийняття;
4) квитанцій про прийняття електронних декларацій платника єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток, ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), поданих за період 2015-2023 р.р. (квитанції № 1, № 2, квартальні, півріччя, 9 місяців та річні);
5) усі наявні оригінали податкових декларацій платника Єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток за звітні (податкові) періоди: 2015-2023 роки ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
6) виписки з Єдиного реєстру податкових накладних за період з 01.01.2015 до теперішнього часу ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
7) перелік осіб із зазначенням їх ідентифікуючих анкетних даних, які у вказаний період часу мали право підпису та здійснювали діяльність від імені ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (головний бухгалтер, бухгалтери, керівник та його заступники (засновники);
8) відомостей про осіб, яким ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) сплачувало (нараховувало) доходи у вигляді заробітної плати; кількість найманих працівників та обсяги отриманих доходів (форма 1 ДФ) за період з 01.01.2015 до 18.09.2023;
9) електронні Інтернет та ІР-адреси, з яких на адресу податкового органу надходила податкова звітність ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2015 до 18.09.2023;
10) перелік покупців і постачальників (контрагентів), товарів, робіт і послуг із зазначенням їх ідентифікуючих даних ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 до 18.09.2023;
11) актів планових, позапланових та камеральних перевірок ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням їх результатів та встановлених порушень; заяв ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про перехід на іншу систему оподаткування за період з 01.01.2015 до 18.09.2023;
12) листування (тобто всі без виключення документи: заяви, повідомлення, звернення, листи, прийняті рішення за результатами їх розгляду тощо) між ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ІНФОРМАЦІЯ_7 (в т.ч. усіма його структурними підрозділами, підпорядкованими територіальними органами тощо) за період з 01.01.2015 до 18.09.2023;
13) всіх без виключення документів, складених за результатами проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) та фактичних перевірок, які проводились ІНФОРМАЦІЯ_7 щодо ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 до 18.09.2023;
14) задекларовані показники обсягів доходів ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2015-2023 роки в розрізі податкових періодів;
15) який статус ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має на даний час та коли останній раз подавалася податкова звітність із яких видів податків;
16) інформацію щодо обліку руху коштів по особовим рахункам ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) як платника податку, платника ПДВ, ПДФО, ЄСВ, ВЗ за період з 01.01.2015 до 18.09.2023;
17) відомості про відкриті банківські рахунки ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням номеру рахунку, найменування та МФО банківської установи та дати відкриття та закриття рахунків, якими користувалося/користується СГД, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична та фактична адреса: АДРЕСА_3 ), з можливістю ознайомитись з ними та зробити їх копії.
Строк дії ухвали встановити до 18.11.2023.
Роз'яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_6