Справа № 352/946/23
Провадження № 1-кс/352/296/23
07 серпня 2023 року м. Івано-Франківськ
Слідчий суддя Тисменицького районного суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ відділення поліції № 1 (м. Тисмениця) Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Івано-Франківської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні № 12023091250000142 від 21 квітня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, 2 ст.200 КК України,
Слідчий за погодженням з прокурором, як сторона кримінального провадження № 12023091250000142 від 21 квітня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, 2 ст.200 КК України, звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю в паперовому чи електронному вигляді, а саме до інформаційних ресурсів, баз даних (серверів), де зберігається інформація щодо здійснення всіх операцій за період з 01.12.2020 по 01.05.2023, посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), директором та бухгалтерами Стебницької гімназії, коду органу ДКСУ, наявних рахунків, платіжних інструкцій (платіжних доручень) даного навчального закладу, сертифікатів для програмного комплексу криптографічного захисту інформації, які зберігаються на сайті ІНФОРМАЦІЯ_2 із вказанням по цьому періоду, хто входив в системи дистанційного обслуговування, з якої ІР-адреси, під якими ключами та паролями, надати доступ до цих ключів та паролів, хто формував електронні документи (платіжки), їх підписував (електронний підпис, печатка) та хто подавав в системи дистанційного обслуговування, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), що за адресою АДРЕСА_1 .
Зобов'язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , надати доступ до зазначеної інформації та документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, провести вилучення (здійснити виїмку) їх копій, в тому числі електронних через ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Клопотання обґрунтовує тим, що в ході досудового розслідування з метою отримання вказаних даних, як допустимих доказів, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до них з можливістю вилучення їх оригіналів та на електронному носії інформації, оскільки такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, повного та всебічного проведення досудового розслідування.
Слідчий у судове засідання не з'явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності, на задоволенні клопотання наполягав.
На підставі ч.2 ст.163 КПК України представник ІНФОРМАЦІЯ_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) в судове засідання не викликався.
Згідно із нормами ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснювалося.
Дослідивши клопотання і додані документи, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність його задоволення враховуючи таке:
Установлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_5 в період часу з 01.12.2020 по 01.05.2023 вносили недостовірні дані до Відомості нарахування коштів ІНФОРМАЦІЯ_5 (Безготівкове поповнення карткових рахунків) на карткові рахунки співробітників, працівникам ІНФОРМАЦІЯ_6 , що призвело до незаконного нарахування та виплати як заробітної плати
гр. ОСОБА_5 та його родичам за вказаний період часу.
Фінансування Стебницької гімназії здійснюється з місцевого бюджету та державних субвенцій, тобто за рахунок державних коштів.
Допитані свідки у даному кримінальному провадженні показали, що на їхню думку ОСОБА_5 безпосередньо причетний до привласнення коштів навчальних закладів ІНФОРМАЦІЯ_7 , оскільки це підтверджується відомостями про зарахування коштів на його особистий банківський рахунок. Також, ОСОБА_5 в період часу з 01.12.2020 по 01.05.2023 допомагав бухгалтерам Стебницької гімназії ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , (ІПН НОМЕР_2 ), яка являється його рідною сестрою, ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ) та ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_4 ) у здійснення бухгалтерської обліку вказаного закладу освіти.
Заробітна плата працівникам закладу освіти здійснюється згідно штатного розпису, шляхом табелювання робочих днів. Табелі обліку робочого часу складаються за період із першого до останнього дня місяця поточного року. Заробітна плата працівників освітнього закладу складається із двох частин, а саме із авансу (що складає до 50 % від основної суми заробітної плати) та зарплати (решти суми заробітної плати). Аванс виплачується до 15 числа кожного місяця, а основна частина заробітної плати виплачується працівникам освітнього закладу до останнього робочого дня поточного місяця (не більше 14 днів від виплати авансу). Безпосередньо нарахування та виплата заробітної плати працівникам освітніх закладів відносилось до безпосередніх функціональних обов'язків бухгалтера закладу. Зокрема, після складання відповідними працівниками табелів обліку робочого часу працівників освітніх закладів та інших похідних документів до них, до 20 числа поточного місяця табелі обліку робочого часу, передавались бухгалтеру освітніх закладів для занесення даних до програми, з якої формувались відомості розподілу виплат працівникам освітніх закладів. Вказані відомості після формування видруковуються та підписуються бухгалтерами та керівниками освітнього закладу. Після чого бухгалтер освітнього закладу формує потребу в коштах (заявку), в якій відображається загальна сума по КЕКВ 2111 (готівкові кошти із податками) для зарплати працівникам освітнього закладу, з місцевого бюджету КПКВ - 0611021 та окремо з освітньої субвенції КПКВ 0611031. Вказану заявку бухгалтер ліцею скеровує на електронну адресу до ІНФОРМАЦІЯ_9 . Головний бухгалтер формує загальну заявку по всіх підзвітних освітніх закладах (Старолисецький ліцей, ІНФОРМАЦІЯ_10 , Стебницька гімназія - одна заявка; Старолисецький ЗДО « ІНФОРМАЦІЯ_11 », Лисецький ЗДО « ІНФОРМАЦІЯ_12 » - інша заявка). Також, вказана заявка розбивається на два бюджети: з місцевого бюджету КПКВ - 0611021 та окремо з освітньої субвенції КПКВ 0611031, яка подається до ІНФОРМАЦІЯ_13 . Тоді, ІНФОРМАЦІЯ_13 на підставі вказаної заявки направляє цільові кошти на розрахунковий рахунок ІНФОРМАЦІЯ_9 . Після чого, головний бухгалтер ІНФОРМАЦІЯ_9 у спеціальній програмі «АІС місцеві бюджети» розприділяє кошти між освітніми закладами згідно їх потреби в коштах (заявки) і скидає файл (розподіл коштів по освітніх закладах) через програму «СДО», яку регенерує ІНФОРМАЦІЯ_14 (система дистанційного обслуговування "Клієнт казначейства - Казначейство" з використанням засобів криптографічного захисту інформації Казначейства") до ІНФОРМАЦІЯ_3 . Після чого, грошові кошти поступають на рахунки освітніх закладів відкриті у ІНФОРМАЦІЯ_15 .
В подальшому, бухгалтер освітнього закладу формує платіжні інструкції (платіжне доручення), фінансові та юридичні зобов'язання та при наявності сканкопії договорів, актів КБ-2в і накладних, які відправляє через програму «СДО» до ІНФОРМАЦІЯ_3 . Вказані документи формуються за допомогою електронних ключів - токінів, які видаються казначейською службою та мали б бути у керівника закладу (підпис, печатка), бухгалтера (підпис). ДКСУ перевіряє правильність поданих документів та перераховує грошові кошти на відповідні рахунки. Кошти на заробітну плату (готівкові кошти) надходять на рахунки відкриті в банківських установах, а у випадку Стебницької гімназії на рахунок відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ». Після цього всі кошти списуються з розрахункових (реєстраційних) рахунків ІНФОРМАЦІЯ_17 та мали б поступити на рахунки по призначенню.
Далі, бухгалтер входить в систему дистанційного обслуговування клієнтів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » - ІНФОРМАЦІЯ_16 для бізнесу, маючи логін та пароль для входу у систему дистанційного обслуговування клієнтів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », який виготовляється та надається керівнику установи (директору ІНФОРМАЦІЯ_5 ) та за допомогою виготовленого на її ім'я електронного цифрового підпису АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », формує відомість розподілу витрат Стебницької гімназії, яку підписує електронним цифровим підписом та відправляє для опрацювання в установу банку. Після чого працівникам Стебницької гімназії приходить зарплата на карткові рахунки.
Відомість розподілу витрат Стебницької гімназії, яку підписує електронним цифровим підписом та відправляє для опрацювання в установу банку, бухгалтер повинен роздрукувати та підшити до первинних документів для звітності.
Враховуючи викладене, з метою отримання в передбаченому КПК України порядку фактичних даних про наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, які прямо чи непрямо підтверджують існування чи відсутність обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, з метою проведення в подальшому судових експертиз та інших обставин, які мають значення для кримінального провадження, а також достовірність чи недостовірність, можливість чи неможливість використання інших доказів, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх, а саме до інформаційних ресурсів, баз даних (серверів), де зберігається інформація щодо здійснення всіх операцій за період з 29.08.2022 по 21.04.2023, посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), коду органу ДКСУ, наявних рахунків даного навчального закладу, директором та бухгалтерами Стебницької гімназії, сертифікатів для програмного комплексу криптографічного захисту інформації, які зберігаються на сайті ІНФОРМАЦІЯ_2 із вказанням по цьому періоду хто входив в системи дистанційного обслуговування, з якої ІР-адреси, під якими ключами та паролями, надати доступ до цих ключів та паролів, хто формував електронні документи (платіжки), їх підписував (електронний підпис, печатка) та хто подавав в системи дистанційного обслуговування, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), що за адресою АДРЕСА_1 , що сприятиме з'ясуванню обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також досягненню завдань кримінального провадження.
Згідно зі ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя встановив, що документи, про доступ до яких просить слідчий, безпосередньо стосуються обставин вчинення кримінального правопорушення. Таким чином, суд вважає, вказані документи, що перебувають або можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), що за адресою АДРЕСА_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя також вважає, що інформація, яка міститься у документах, про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, буде сприяти встановленню істини у кримінальному провадженні.
Разом з тим слідчий суддя переконався у доведеності обставин, передбачених ч.3 ст.132 КПК України.
Запитувані слідчим документи не відносяться до речей і документів, до яких заборонений доступ (ст. 161 КПК України).
Водночас слідчий суддя встановив, що документи, про доступ до яких просить слідчий, містять банківську таємницю (п.5 ч.1 ст.162 КПК України).
При цьому слідчий суддя виходить із вимог ч.2 ст.32 Конституції України, якою передбачено, не допускається збирання, зберігання, використання та поширення конфіденційної інформації про особу без її згоди, крім випадків, визначених законом, і лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини.
Відповідно до п.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Зважаючи на те, що вищезазначені документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), що за адресою АДРЕСА_1 , і мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншим способом довести ці обставини неможливо, а також на можливість використання відомостей, що містяться в документах, як доказів в кримінальному провадженні, слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до них з можливістю вилучення відповідної інформації на паперовому або електронному носії.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 160, 162, 163, 164 КПК України
Клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів, у кримінальному провадженні № 12023091250000142 від 21 квітня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, 2 ст.200 КК України - задовольнити.
Надати начальнику СВ Відділення поліції №1 (м. Тисмениця) Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області підполковнику поліції ОСОБА_9 , заступнику начальника СВ Відділення поліції №1 (м. Тисмениця) Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області капітану поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Відділення поліції №1 (м. Тисмениця) Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області майору поліції ОСОБА_10 , старшій слідчій слідчому СВ Відділення поліції №1 (м. Тисмениця) Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області капітану поліції ОСОБА_11 , слідчому СВ Відділення поліції №1 (м. Тисмениця) Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області капітану поліції ОСОБА_12 тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю в паперовому чи електронному вигляді, а саме до інформаційних ресурсів, баз даних (серверів), де зберігається інформація щодо здійснення всіх операцій за період з 01.12.2020 по 01.05.2023, посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), директором та бухгалтерами Стебницької гімназії, коду органу ДКСУ, наявних рахунків, платіжних інструкцій (платіжних доручень) даного навчального закладу, сертифікатів для програмного комплексу криптографічного захисту інформації, які зберігаються на сайті ІНФОРМАЦІЯ_2 із вказанням по цьому періоду, хто входив в системи дистанційного обслуговування, з якої ІР-адреси, під якими ключами та паролями, надати доступ до цих ключів та паролів, хто формував електронні документи (платіжки), їх підписував (електронний підпис, печатка) та хто подавав в системи дистанційного обслуговування, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), що за адресою АДРЕСА_1 .
Зобов'язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , надати доступ до зазначеної інформації та документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, провести вилучення (здійснити виїмку) їх копій, в тому числі електронних через ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Строк дії ухвали - до 07 вересня 2023 року включно.
Роз'яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Максим ОЛІЙНИК