Справа №4-133/10
про проведення позапланової виїзної ревізії
07 вересня 2010 року Суддя Дубенського міськрайонного суду, Рівненської області Ходак С.К., розглянувши подання старшого слідчого Дубенської міжрайонної прокуратури Заяць Ю.Є. за погодженням Дубенського міжрайонного прокурора Журавського М.В. про продовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії, -
До суду звернувся старший слідчий Дубенської міжрайонної прокуратури Заяць Ю.Є. про продовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії.
В обґрунтування подання слідчий покликається на те, що в період часу з 14 серпня 2009 року по 1 лютого 2010 року працівники магазину „Паласи”, що в м. Дубно по вул. Мирогощанська, 1, допустили розтрату матеріальних цінностей на суму 161 736 грн. 33 коп., які знаходились у їх правомірному володінні відповідно до договірних відносин. В результаті чого власнику вищевказаного магазину було завдано майнової шкоди у великих розмірах на вищевказану суму.
25 грання 2010 року слідчим СВ Дубенського МВ УМВС України в Рівненській області Пасічником Ю.О., по факту розтрати ввіреного майна у великих розмірах з магазину «Паласи», що в м. Дубно по вул. Мирогощанська, 1 порушено кримінальну справу за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.
В процесі провадження досудового слідства по кримінальній справі №7/137-10, з метою встановлення руху грошових коштів і товарно-матеріальних цінностей в магазині „Будмайстер”, виникла необхідність в проведенні позапланової виїзної ревізії по підприємцю ОСОБА_4 в магазині „Будмайстер”, що знаходиться в м. Дубно по вул. Мирогощанська, 1, за час діяльності магазину з 1 вересня 2009 року по 20 серпня 2010 року.
В зв'язку із чим 12.08.2010 року слідчим СВ Дубенського МВ Пасічником Ю.О. було ініційоване подання до суду з метою отримання дозволу на проведення вищевказаної позапланової ревізії.
12 серпня 2010 року суддею Дубенського міськрайонного суду Ходак С.К. винесено постанову на проведення позапланової виїзної ревізії ревізорами контрольно - ревізійного управління в Рівненській області, по підприємцю ОСОБА_4, в магазині ''Будмайстер", що знаходиться в м. Дубно по вул. Мирогощанська, 1 за час діяльності з 1 вересня 2009 року по 20 серпня 2010 року, в період з 20.08.2010 року по 09.09.2010 року тривалістю 15 робочих днів.
Проведення даної позапланової ревізії у визначений термін було розпочате спеціалістами контрольно-ревізійного відділу в Дубенському районі та м. Дубно в межах повноважень ДКРС, яке знаходиться по даний час в стадії виконання.
30 серпня 2010 року Дубенським міжрайонним прокурором порушено кримінальну справу відносно ОСОБА_5, за ознаками злочину передбаченого ч.4 ст. 191 КК України.
На сьогоднішній день встановлені додаткові данні про те, що розтрату ввіреного майна підприємцю ОСОБА_4 було допущено ще й в інший ревізійний період, продавцем ОСОБА_6, з якою був укладений трудовий договір від 2 лютого 2004 року із зазначенням пункту, де остання несе повну матеріальну відповідальність.
Враховуючи вищевикладене та те, що по кримінальній справі виникла необхідність продовжити проведення позапланової виїзної ревізії в фізичній особі - підприємця ОСОБА_4, в магазині ''Будмайстер", що знаходиться в м. Дубно по вул. Мирогощанська, 1, терміном 5 робочих днів з 10.09.2010 року по 16.09.2010 року, збільшивши встановлений раніше ревізійний період, а саме з 12 квітня 2007 року по 20 серпня 2010 року
Суд оглянувши матеріали справи, вивчивши фактичні обставини прийшов до висновку, що подання підлягає до задоволення.
Керуючись ст. 11 Закону України “Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні ”, суд -
Продовжити термін проведення позапланової виїзної ревізії ревізорами контрольно-ревізійного відділу в м. Дубно та Дубенському районі по фізичній особі - підприємцю ОСОБА_4, в магазині ''Будмайстер", що знаходиться в м. Дубно по вул. Мирогощанська, 1, терміном 5 робочих днів з 10.09.2010 року по 16.09.2010 року, збільшивши встановлений раніше ревізійний період, а саме з 12 квітня 2007 року по 20 серпня 2010 року.
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя :