Справа № 761/4752/23
Провадження № 1-кс/761/3409/2023
10.02.2023 рік м. Київ
Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання cтаршого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,
До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло погоджене з прокурором клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ,в якому вказано, що слідчим управлінням ГУНП в Київській області розслідується кримінальне провадження № 12022110000000340 від 09.09.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України.
Клопотання мотивоване тим, що група осіб, діючи на території Київської області, використовуючи електронно-обчислювальну техніку та документацію ряду підприємств, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », здійснює заволодіння шахрайським шляхом грошовими коштами приватних підприємств, що здійснюють торгівлю паливно-мастильними матеріалами.
Так, відповідно до показань допитаного в якості потерпілого генерального директора ПП « ОСОБА_4 » ОСОБА_5 встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » займається роздрібною та оптовою купівлею-продажем паливно-мастильних матеріалів. На початку серпня 2022 року малознайомий йому ОСОБА_6 ( НОМЕР_1 ), з яким орієнтовно у 2010 році він мав комерційні відносини, запропонував йому поспілкуватися щодо купівлі-продажу паливно-мастильних матеріалів з особою на ім'я ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ). 03.08.2022 він по телефону зв'язався із ОСОБА_8 , який запропонував йому закупити дизельне паливо по ціні нижче середньої ринкової. Він погодився. 05.08.2022 на ПП « ОСОБА_4 » було здійснено поставку 30000 л. дизельного пального, з цього приводу з ним по телефону зв'язався невідомий йому чоловік на ім'я ОСОБА_9 ( НОМЕР_3 ), який назвався представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з ним він обговорив умови купівлі-продажу поставленого дизельного пального, укладання договору в електронній формі, умови оплати. Оплата за поставлене пальне була ним здійснена протягом тижня відповідно до укладеного договору. Попри оформлену угоду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не зробила реєстрацію акцизних накладних та не зареєструвала податкове зобов'язання в програмі « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яка створена для подання звітності до контролюючих органів та обміну юридично значущими первинними документами між контрагентами в електронному вигляді. Після цього у 20-х числах серпня 2022 року з ним знову зв'язався ОСОБА_7 з пропозицією придбання дизельного пального по цині нижче середньої ринкової. Він погодився на умовах 100% оплати пального по факту поставки. 23.08.2022 ОСОБА_7 електронною поштою переслав йому договір поставки нафтопродуктів на 30000 л на суму без ПДВ 1230072 грн. від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Але всупереч обговореним умовам у договорі було зазначено попередню оплату в розмірі 50%. Він зателефонував з даного приводу ОСОБА_8 , той пообіцяв, що з ним зв'яжеться представник постачальника. Наступного дня йому зателефонувала особа, яка назвалася представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на ім'я ОСОБА_6 ( НОМЕР_4 ). Він запевнив потерпілого у поставці та підтвердив необхідність попередньої оплати в розмірі 50% вартості пального. 25.08.2022 він здійснив оплату необхідної суми в розмірі 630072 гривень та переслав відповідні документи на електронну пошту ОСОБА_6 . 26.08.2022 йому з мобільного телефону НОМЕР_5 зателефонувала особа, яка назвалася логістом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та повідомила, що поставки палива цього дня не буде через велику кількість замовлень, пообіцяв здійснити поставку 29.08.2022. У зазначену дату він зв'язався із ОСОБА_6 , але той повідомив, що поставка буде 31.08.2022, але якщо потерпілий здійснить 100% оплату товару, то поставка буде здійснена 30.08.2022, на цю пропозицію він відмовився. З 30.08.2022 по теперішній час мобільні телефони ОСОБА_6 та «логіста» заблоковані, товар поставлено не було. Таким чином йому було спричинено матеріальну шкоду на суму 630072 гривні.
У ході досудового розслідування відповідно до даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, а також відповідно до матеріалів, наданих ВЗСІД ГУНП в Київській області було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має наступні реквізити: юридична адреса: АДРЕСА_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_6 , IBAN НОМЕР_7 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ІПН НОМЕР_8 , керівник та засновник: ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , уродженка м. Ірпінь Київської області, громадянка України, зареєстрована та проживає: АДРЕСА_2 (може проживати: АДРЕСА_3 ), ІПН: НОМЕР_9 , у користуванні та володінні має мобільні телефони з абонентськими номерами: НОМЕР_10 (ІМЕІ НОМЕР_11 ); НОМЕР_4 (ІМЕІ НОМЕР_12 ); НОМЕР_13 . ОСОБА_11 також значиться засновником та керівником ще юридичних осіб: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_14 ), ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_16 ДРПОУ: НОМЕР_17 ), ІНФОРМАЦІЯ_10 »(код ЄДРПОУ: НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_12 »(код ЄДРПОУ: НОМЕР_20 ), ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_22 ), ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_23 ), ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_25 ), ТОВ«П'ЯНАВИШНЯХАРКІВ» (код ЄДРПОУ: НОМЕР_26 ), ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_28 ), ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_29 ), ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_30 ), ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_31 ), ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_32 ), ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_34 ), ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_35 ), ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_36 ), ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_37 ), ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_27 ), ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_39 ), Т ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_40 ), ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_41 ), АТ" ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_42 ).
Виходячи із вищевикладеного, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів (інформації), яка містить охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_4 ) та її територіальних підрозділах, з можливістю вилучити інформацію в електронному вигляді за період із 01.01.2022 по 17.01.2023, а саме:
- відомостей з інформаційної системи «Податковий блок» (реєстраційні дані, банківські рахунки, податкова звітність, перевірки контролюючим органом);
- відомості щодо віднесення до категорії «вигодонабувач», «транзитер», «податкова яма», «не звітують», «сплячі», «ризикові» (із зазначенням відповідних причин). У разі наявності позитивної інформації, надати копії відповідних документів щодо їх відпрацювання згідно вимог чинного законодавства;
- інформацію щодо покупців та постачальників (розширену), у т.ч. із «системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПС України» (в електронному вигляді із зазначенням назви покупця, постачальника, коду ЄДРПОУ, ДПІ за місцем реєстрації, суми взаємовідносин, суми ПДВ та інше);
- відомості щодо виданих та отриманих податкових накладних (із зазначенням дати та номеру ПН, коду ЄДРПОУ постачальника та покупця, опис товару, коду УКТЗЕД, кількості товару, вартості за одиницю товару, вартості без ПДВ, суми ПДВ) на паперових та електронних носіях;
- відомості щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, а також інформацію щодо інших СГД, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних із встановлених електронних скриньок та ІР-адрес;
- відомості щодо фактів блокування електронних податкових накладних (із зазначенням причин такого блокування та розблокування);
- відомості за формою 1-ДФ відносно працівників та засновників, щодоТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).
Ці відомості містять конфіденційну інформацію і становлять охоронювану законом таємницю і тимчасовий доступ до неї здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду, а іншим шляхом отримати інформацію не надається можливим.
Слідчий у судове засідання не прибув, до суду надійшло клопотання слідчого ОСОБА_3 стосовно розгляду клопотання за його відсутності, вказавши що клопотання підтримує та просить задовольнити.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно вимог ч.1 та 2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
За змістом п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
У відповідності з вимогами ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що отримані документи та інформація, може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження за № 12022110000000340 від 09.09.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, як докази у вказаному кримінальному провадженні.
Отже, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись вимогами ст. ст.132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання cтаршого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.
Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_12 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_13 , старшому слідчому СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_14 , слідчому СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_15 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_16 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_17 , старшому слідчому СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_18 , старшому слідчому СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_19 , старшому слідчому в ОВС ОСОБА_20 , на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення копій інформації в електронному вигляді, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_4 ) та її територіальних підрозділах, за період із 01.01.2022 по 16.01.2023, а саме:
- відомостей з інформаційної системи «Податковий блок» (реєстраційні дані, банківські рахунки, податкова звітність, перевірки контролюючим органом) щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 );
- відомості щодо віднесення до категорії «вигодонабувач», «транзитер», «податкова яма», «не звітують», «сплячі», «ризикові» (із зазначенням відповідних причин). У разі наявності позитивної інформації, надати копії відповідних документів щодо їх відпрацювання згідно вимог чинного законодавства щодоТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 );
- інформацію щодо покупців та постачальників (розширену), у т.ч. із «системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПС України» (в електронному вигляді із зазначенням назви покупця, постачальника, коду ЄДРПОУ, ДПІ за місцем реєстрації, суми взаємовідносин, суми ПДВ та інше) щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 );
- відомості щодо виданих та отриманих податкових накладних (із зазначенням дати та номеру ПН, коду ЄДРПОУ постачальника та покупця, опис товару, коду УКТЗЕД, кількості товару, вартості за одиницю товару, вартості без ПДВ, суми ПДВ) на паперових та електронних носіях щодоТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 );
- відомості щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про дату і час даних операцій, а також інформацію щодо інших СГД, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних із встановлених електронних скриньок та ІР-адрес щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 );
- відомості щодо фактів блокування електронних податкових накладних (із зазначенням причин такого блокування та розблокування) щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 );
- відомості за формою 1-ДФ відносно працівників та засновників, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
10 лютого 2023 року