Справа № 761/27939/22
Провадження № 1-кс/761/15616/2022
23 грудня 2022 року слідча суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , детектива ОСОБА_4 , розглянувши клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72022000120000027 від 14.11.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України
В провадження слідчої судді Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72022000120000027 від 14.11.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Клопотання мотивоване тим, що Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72022000120000027 від 14.11.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, яке перебуває у провадженні другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України.
У ході досудового розслідування встановлено, що «Metalloinvest Tradiding AG», в продовж 2021-2022 років, задекларувало переміщення територією України до країн Азії, в митному режимі «Транзит», товару «Залізна руда», з використанням товарної групи УКТ ЗЕД №2601 на загальну суму 1 369 000 000 грн., в той же час дійсною метою було не транзит вантажу, а ухилення від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, котрі сплачуються в ході імпорту товарів на території України, для чого використовували механізм так званого «перерваного транзиту», шляхом оформлення фіктивних документів про вивезення вказаного вантажу за межі України, який натомість було відвантажено невстановленими на даний час суб'єктами господарювання - резидентами України, таким чином ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 118400000 грн., що становить особливо великий розмір.
Так в ході досудового слідства встановлено, що у 2022 році в митному режимі «Транзит», територією України переміщувався товар виробництва російської федерації «руди та концентрати залізні, крім випаленого піриту», товарної групи УКТ ЗЕД № 2601, відправниками якого є суб'єкти господарювання, афілійовані громадянину російської федерації ОСОБА_5 , зокрема таке переміщення здійснювалось компаніями: «Metalloinvest Trading» НОМЕР_1 (Швейцарія), АО «Лебединский горно-обогатительный комбинат», ОГРН 1023102257914 (російська федерація), АО «Михайловский ГОК имени Андрея Владимировича Варичева», ОГРН 1024601215088 (російська федерація).
В подальшому встановлено: що компанія «Metalloinvest Trading AG» зареєстрована в Кантоні Цуг за номером CHE-114.426.044, як публічне товариство з обмеженою відповідальністю. Відповідно до російських реєстрів списку афілійованих осіб АТ «Холдингова Компанія «Металлоінвест» (російська федерація, код 7705392230) встановлено, що ними є «Metalloinvest Trading AG», АО «Лебединский горно-обогатительный комбинат» та АО «Михайловский ГОК имени ОСОБА_6 ». Крім того, згідно зазначеному списку афілійованих осіб, АТ «Холдингова Компанія «Металлоінвест» на 100% належить ТОВ «ЮэСэМ Металлоинвест», ОГРН 5147746438868, яке в свою чергу, згідно витягу з ЄДР юридичних осіб російської федерації, на 100% належить
ТОВ «Холдинговая компания ЮЭСЭМ», ОГРН 1187746450231, яка на 49% належить громадянину російської федерації ОСОБА_5 .
Також у відношенні, ОСОБА_5 09.11.1953 ІНФОРМАЦІЯ_1 Указом Президента України №7262022 від 19 жовтня 2022 року введено в дію рішення РНБОУ від 19 жовтня 2022 року «Про застосування та внесення змін до персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій), а саме: блокування активів - тимчасове позбавлення права користуватися та розпоряджатися активами, що належать фізичній або юридичній особі, а також активами, щодо яких така особа може прямо чи опосередковано (через інших фізичних або юридичних осіб) вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження ними, а також обмеження, часткове чи повне припинення транзиту ресурсів, польотів та перевезень територією України (повне припинення).
Так в ході досудового слідства встановлено, що переміщення територією України товарів виробництва російської федерації «руди та концентрати залізні, крім випаленого піриту» в період з 01.01.2022 по 24.02.2022 здійснювалось підприємствами «Metalloinvest Trading» НОМЕР_1 , АО «Лебединский горно-обогатительный комбинат», АО «Михайловский ГОК имени ОСОБА_6 » відповідно до вантажно-митних декларацій - UA807060/2022/040212, UA807060/2022/040303, UA807060/2022/040297, UA807060/2022/040286, UA807060/2022/040265, UA807060/2022/040255, UA807060/2022/040236, UA807060/2022/040229, UA807060/2022/040226, UA807060/2022/040220, UA807060/2022/040214, UA807060/2022/040209, UA807060/2022/040207, UA807060/2022/040202, UA807060/2022/040199, UA807060/2022/040197, UA807060/2022/040194, UA807060/2022/040192, UA807060/2022/040186, UA807060/2022/040178, UA807060/2022/040174, UA807060/2022/040173, UA807060/2022/040168, UA807060/2022/040150, UA807060/2022/040148, UA807060/2022/040142, UA807060/2022/040136, UA807060/2022/040130, UA807060/2022/040129, UA807060/2022/040124, UA807060/2022/040115, UA807060/2022/040114, UA807060/2022/040108, UA807060/2022/040102, UA807060/2022/040101, UA807060/2022/040099, UA807060/2022/040095, UA807060/2022/040088, UA807060/2022/040086, UA807060/2022/040085, UA807060/2022/040079, UA807060/2022/040076, UA807060/2022/040068, UA807060/2022/040050, UA807060/2022/040034, UA807060/2022/040020, UA807060/2022/040018, UA807060/2022/040015, UA807060/2022/040011, UA807060/2022/040010, UA807060/2022/040004, UA500130/2022/001891, UA805190/2022/002654, UA805190/2022/002637, UA805190/2022/002551, UA805190/2022/002489, UA805190/2022/002458, UA805190/2022/002412, UA805190/2022/002389, UA805190/2022/001984, UA805190/2022/001957, UA805190/2022/002783, UA805190/2022/002777, UA805190/2022/002719, UA805190/2022/002718, UA805190/2022/002655, UA805190/2022/002635, UA805190/2022/002521, UA805190/2022/002464, UA805190/2022/002402, UA805190/2022/002347, UA805190/2022/002201, UA805190/2022/002192, UA805190/2022/002125, UA805190/2022/002057, UA805190/2022/002826, UA805190/2022/002825, UA805190/2022/002822, UA805190/2022/002782, UA805190/2022/002233, UA805190/2022/002633, UA805190/2022/002595, UA805190/2022/002588, UA805190/2022/002568, UA805190/2022/002413, UA805190/2022/002354, UA805190/2022/002353, UA805190/2022/002333, UA805190/2022/002332, UA805190/2022/002257, UA805190/2022/002255, UA805190/2022/002191, UA805190/2022/002090, UA805190/2022/002081, UA805190/2022/002058, UA805190/2022/002059, UA805190/2022/001983, UA805190/2022/001958, UA805190/2022/001953, UA805190/2022/001928, UA805190/2022/001912, UA805190/2022/001910, UA805190/2022/001850, UA805190/2022/001846, UA805190/2022/001730, UA805190/2022/001729, UA805190/2022/001719, UA805190/2022/001712, UA805190/2022/001681, UA805190/2022/001653, UA805190/2022/001622, UA805190/2022/001604, UA805190/2022/001602, UA805190/2022/001556, UA805190/2022/001523, UA805190/2022/001516, UA805190/2022/001499, UA805190/2022/001481, UA805190/2022/001462, UA805190/2022/001448, UA805190/2022/001404, UA805190/2022/001402, UA805190/2022/001396, UA805190/2022/001383, UA805190/2022/001381, UA805190/2022/001179, UA805190/2022/001174, UA805190/2022/001115, UA805190/2022/001364, UA805190/2022/001346, UA805190/2022/001343, UA805190/2022/001315, UA805190/2022/001233, UA805190/2022/001215, UA805190/2022/001141, UA805190/2022/001117, UA805190/2022/001079, UA805190/2022/001351, UA805190/2022/001344, UA805190/2022/001324, UA805190/2022/001298, UA805190/2022/001220, UA805190/2022/001207, UA805190/2022/001140, UA805190/2022/000997, UA805190/2022/000973, UA805190/2022/000966, UA805190/2022/000963, UA805190/2022/000947, UA805190/2022/000913, UA805190/2022/000822, UA805190/2022/000832, UA805190/2022/000717, UA805190/2022/000695, UA805190/2022/000693, UA805190/2022/000664, UA805190/2022/000594, UA805190/2022/000563, UA805190/2022/000562, UA805190/2022/000512, UA805190/2022/000511, UA805190/2022/000494, UA805190/2022/000493, UA805190/2022/000492, НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 .
Перевезення товарів «руди та концентрати залізні, крім випаленого піриту» за вищевказаними митними деклараціями здійснювалось прохідним транзитом: від пункту ввезення (пропуску) на митну територію України: UA805190 - Міжнародного залізничного Пункту контролю на станції «Хутір-Михайлівський» пункту пропуску «Зернове - Суземка» відділу митного оформлення № 1 митного поста «Дружба», НОМЕР_22 Пункт контролю на станції «Куп'янськ-Сортувальний» пункту пропуску «Тополі-Валуйки» відділу митного оформлення «Сортувальний», UA500130 пункт контролю «Визирка» Відділу митного оформлення № 1 митного посту «Південний-порт», UA500370 пункт пропуску «Ізмаїльський морський торговельний порт» відділ митного оформлення № 1 митний пост «Ізмаїл».
Так встановлено, що частина вказаного вантажу, а саме вантаж у відповідності до вантажно-митних декларацій: UA805190/2022/002783, UA805190/2022/002777, UA805190/2022/002718, UA805190/2022/002655, UA805190/2022/002635, UA805190/2022/002521, UA805190/2022/002464, UA805190/2022/002402, UA805190/2022/002347, UA805190/2022/002201, UA805190/2022/002192, UA805190/2022/002719, UA807060/2022/040229, UA805190/2022/002125, UA805190/2022/002057, UA807060/2022/040220, НОМЕР_23 , UA805190/2022/001957, перебуває у митному режимі «Транзит», відповідно до якого іноземні товари зберігаються під митним контролем із умовним повним звільненням від оподаткування митними платежами та без застосування заходів нетарифного регулювання зовнішньоекономічної діяльності, в зоні діяльності на митних постах Держмитслужби України: UA500K04 Митний пост «Південний - порт» та UA500K09 Митний пост «Ізмаїл».
Крім того в ході подальшого аналізу зазначених митних декларацій та проведених слідчо-оперативних заходів встановлено, що у відповідності до проформа-інвойсу вантаж, за митною декларацією UA807060/2022/040229, придбав «Metalloinvest Trading» AG від продавця АО «Лебединский горно-обогатительный комбинат».
У відповідності до рахунків-проформ вантаж, за митними деклараціями UA805190/2022/002783, UA805190/2022/002655, UA805190/2022/002718, UA805190/2022/002635, UA805190/2022/002521, UA805190/2022/002464, UA805190/2022/002402, UA805190/2022/002201, UA805190/2022/002192, UA805190/2022/002125, UA805190/2022/002347, UA805190/2022/002777 - придбав АО «Михайловский ГОК имени ОСОБА_6 » від продавця «Metalloinvest Trading» AG.
Так встановлено, фактичну приналежність товарно-матеріальних цінностей, які розміщені на території Митного посту «Південний - порт» та Митного посту «Ізмаїл», до російської федерації.
Крім того з матеріалів кримінального провадження вбачається, що вантаж, який був доставлений за вищевказаними митними деклараціями, виробництва російської федерації, відправниками якого у митному режимі «Транзит» документально оформлювався на пункт пропуску «Ізмаїльський морський торговельний порт» відділу митного оформлення № 1 Митного поста «Ізмаїл».
08.12.2022 на підставі Ухвали судді Шевченківського районного суду м.Києва проведено обшук у приміщеннях та на земельних ділянках пункту пропуску «Ізмаїльський морський торговельний порт» відділу митного оформлення № 1 Митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який розташований за адресою: м. Ізмаїл, вул. Набережна Лукі Капікраяна, 4.
В ході обшуку виявлено та вилучено 12 301 697 кг залізнорудного катуна, який направлявся відправником АО «Михайловский ГОК имени ОСОБА_6 », ОГРН 1024601215088 (російська федерація) з території в адресу «Metalloinvest Trading» AG (Швейцарія) на Сербію.
Вказані об'єми залізно рудного катуна були залишені на відповідальне зберігання представникам ДП «ІЗМ МТП» ВПК-3.
09.12.2022 винесено постанову про визнання речовими доказами
12 301 697 кг залізнорудного катуна, який направлявся відправником АО «Михайловский ГОК имени ОСОБА_6 », ОГРН 1024601215088 (російська федерація) з території в адресу «Metalloinvest Trading» AG (Швейцарія) на Сербію, який вилучені в ході обшуку за адресою м. Ізмаїл, вул. Набережна Лукі Капікраяна, 4.
Прокурор ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі та зазначив, що службові особи «Metalloinvest Trading» є нерезидентами України, це Швейцарська компанія, кінцевим бенефіціаром є громадянин російської федерації ОСОБА_5 , на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва проведено обшук, вилучені товари було заплановано реалізувати на території України через третіх осіб з метою ухилення від сплати податків в режимі транзиту. Прокурор просив накласти арешт на тимчасово вилучене майно з метою забезпечення збереження речових доказів, оскільки наявні ризики відчуження зазначеного майна.
Володілець майна в судове засідання не з'явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.
Слідча суддя, заслухавши доводи прокурора, вивчивши клопотання, дослідивши матеріали надані в його обґрунтування, дійшла наступного висновку.
Слідчою суддею встановлено, що Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72022000120000027 від 14.11.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, яке перебуває у провадженні другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України.
На підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 29.11.2022 проведено обшук у приміщеннях та на земельних ділянках пункту пропуску «Ізмаїльський морський торговельний порт» відділу митного оформлення № 1 Митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який розташований за адресою: м. Ізмаїл, вул. Набережна Лукі Капікраяна, 4.
В ході обшуку виявлено та вилучено 12 301 697 кг залізнорудного катуна, який направлявся відправником АО «Михайловский ГОК имени ОСОБА_6 », ОГРН 1024601215088 (російська федерація) з території в адресу «Metalloinvest Trading» AG (Швейцарія) на Сербію.
09.12.2022 постановою т.в.о. начальника другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_7 , 12 301 697 кг залізнорудного катуна, який направлявся відправником АО «Михайловский ГОК имени ОСОБА_6 », ОГРН 1024601215088 (російська федерація) з території в адресу «Metalloinvest Trading» AG (Швейцарія) на Сербію, який вилучені в ході обшуку за адресою м. Ізмаїл, вул. Набережна Лукі Капікраяна, 4 визнано речовими доказами в даному кримінальному провадженні.
Загальні правила застосування арешту як одного із заходів забезпечення кримінального провадження визначені ст. 132 КПК України, відповідно до якої застосування таких заходів не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
Аналіз матеріалів клопотання дозволяє стверджувати про належний рівень обґрунтованості тверджень прокурора про те, що має місце вчинення кримінального правопорушення необхідного ступеня тяжкості.
Прокурор зазначає, що метою арешту майна є забезпечення збереження речового доказу.
Можливість накладення арешту з цією метою передбачена ч. 1 та п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України. Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку накладання арешту з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно зі ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Слідчий суддя погоджується із твердженням прокурора про те, що майно, щодо якого ініційовано питання про накладення арешту може містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а отже відомості, які містяться у вказаних речах використовуватимуться як докази вчинення кримінального правопорушення під час досудового розслідування та судового розгляду кримінального провадження в суді.
Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
Відтак належить врахувати положення ч. 11 ст. 170 КПК України, відповідно до якої заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна, а також ч. 4 ст. 173 КПК України, відповідно до якої слідчий суддя, суд зобов'язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб. Вказані обставини, разом із розумністю та співрозмірністю обмеження права власності завданням кримінального провадження слідчий суддя оцінюватиме за допомогою критеріїв, що випрацювані практикою Європейського суду з прав людини щодо застосування положень статті 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод.
При цьому слідча суддя, дослідивши клопотання, долучені до нього матеріали кримінального провадження не знаходить у висновках органу досудового розслідування та прокурора при зверненні з клопотанням про накладення арешту на майно, порушень вимог КПК України та чогось очевидно безпідставного чи довільного.
Доказів настання невиправданих негативних наслідків на даній стадії слідства від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна, у межах даного клопотання прокурора слідчим суддею не встановлено.
Приймаючи до уваги наведене, враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом якого здійснюється розслідування у даному кримінальному провадженні, що слідча суддя дійшла висновку, що наявні достатні підстави для задоволення даного клопотання та застосування ініційованого прокурором заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна.
Керуючись статтями 2, 7, 8, 98, 167, 170-173, 309, 395, 532 Кримінального процесуального кодексу України, слідча суддя
Клопотання прокурора задовольнити.
Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, виявлене 08.12.2022 згідно протоколу в ході проведення обшуку приміщень та земельних ділянок пункту пропуску «Ізмаїльський морський торговельний порт» відділу митного оформлення № 1 Митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який розташований за адресою: м. Ізмаїл, вул. Набережна Лукі Капікраяна, 4, а саме: 12 301 697 кг залізнорудного катуна, який направлявся відправником АО «Михайловский ГОК имени ОСОБА_6 », ОГРН 1024601215088 (російська федерація) з території в адресу «Metalloinvest Trading» AG (Швейцарія) на Сербію.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п'яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
Крім того, відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Слідча суддя ОСОБА_8