Справа № 522/1781/19
Провадження №1-кс/522/2041/19
07 лютого 2019 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС СВ УР КП СО прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_2 , за погодженням прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 та матеріали кримінального провадження № 42017160000001654 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.11.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -
Слідчий в ОВС СВ УР КП СО прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів в рамках кримінального провадження № 42017160000001654 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.11.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України, мотивуючи наступним.
Під час досудового розслідування встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_2 , всупереч вимогам Податкового та Митного кодексів України, оформили митні декларації в режим реекспорту без попереднього поміщення товару (мазуту) в режим імпорту або інший режим, а також не застосували фінансові гарантії із сплати акцизного збору на суму 2 755,7 тис. грн.
Також, встановлено, що вказаний мазут було завезено на митну територію України в режимі прохідного транзиту у 2013-2015 роках з Росії через Харківську митницю та республіки Білорусь, через Житомирську митницю. На даний час мазут знаходиться під митним контролем на території «Ізмаїльського» митного посту ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Встановлено, що 14.09.2017 генеральним директором « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на адресу ІНФОРМАЦІЯ_4 скеровано лист № 17-003 від 14.09.2017, у якому зазначено, що « ІНФОРМАЦІЯ_3 » планує оформлення 686,7 тон мазуту відправником якого є НК « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». У подальшому, 15.02.2018 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у якості декларанта подано дві транзитні декларації «ТP 81 AA» UA 5000180/2018/000021 та UA 5000180/2018/000037, відповідно до яких іноземна компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продала ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( АДРЕСА_1 ).
Проте, 22.10.2018 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у якості декларанта подано реекспорті декларації «ЕK 11 AA» UA 903080/2018/001061, UA 903080/2018/001059, UA 903080/2018/000827, UA 903080/2018/000826, UA 903080/2018/000851, UA 903080/2018/000852, UA 903080/2018/000853, UA 903080/2018/000854, UA 903080/2018/000864, UA 903080/2018/000863, UA 903080/2018/000862, UA 903080/2018/000861, UA 903080/2018/000976, UA 903080/2018/000866, UA 903080/2018/000870, UA 903080/2018/000874, UA 903080/2018/000876, UA 903080/2018/000877, UA 903080/2018/000879, UA 903080/2018/000880, UA 903080/2018/000884, UA 903080/2018/000899, UA 903080/2018/000900, UA 903080/2018/000920, UA 903080/2018/000922, UA 903080/2018/000923, UA 903080/2018/000929, UA 903080/2018/000933, UA 903080/2018/000976, UA 903080/2018/001005, UA 903080/2018/001007 та UA 903080/2018/001008 відповідно до яких іноземна компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продала іноземній компанії ІНФОРМАЦІЯ_8 .
Таким чином, компанією « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від імені якої діє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в порушення ст. 86 Митного кодексу України оформлено вказані митні декларації «ЕK 11 AA», що спричинило збитки у вигляді не надходження до бюджету обов'язкових митних платежів.
В свою чергу співробітники ІНФОРМАЦІЯ_4 в порушення ст. 215 Податкового кодексу України та ст. ст. 308, 305 Митного Кодексу України під час оформлення митних декларації «ТP 81 AA» не нарахували фінансову гарантію зі сплати акцизного у розмірі 139 Євро за 1 тону, а також в порушення 86 Митного кодексу України, оформлення у режим «ЕK 11 AA», без поміщення у відповідні режими передбачені Митним Кодексом України.
Під час досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність у дослідженні документів щодо ввозу на митну територію України 686,7 тони мазуту відправником якого є НК «Роснефть» отримувачем компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 », документів які стали підставою для оформлення транзитних декларацій «ТP 81 AA» UA 5000180/2018/000021 та UA 5000180/2018/000037 у тому числі контракти, листи на підставі яких зберігався (розміщувався) мазут, митні декларації, переписка з приводу розміщення (зберігання) вказаного мазуту, документи щодо відшкодування витрат за зберігання та щодо оформлення уніфікованої митної квитанції МД -1, квитанції щодо сплати «Transbunker Trading Limited» або іншою компанією витрат на зберігання мазуту та роздруківки з електронної бази даних митниці щодо ввозу (переміщення) оформлення декларацій та уніфікованої митної квитанції по вказаному мазуту.
Вказані документи зберігаються у відділу митного оформлення № 2 МП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ІНФОРМАЦІЯ_4 , який розташований за адресою: МТП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЮФ ДП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » корпус АДРЕСА_2 .
Враховуючи, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння, у даному провадженні є потреба в дослідженні вищевказаних документів.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи, які зберігаються у відділі митного оформлення № 2 МП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ІНФОРМАЦІЯ_4 , мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість вилучити оригінали вказаних документів.
До суду надійшла заява слідчого в якій зазначено, що клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів він підтримує, та просить провести розгляд за його відсутності.
Відповідно до вимог ч.1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачений цим Кодексом, в зв'язку з чим суд вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності слідчого.
У відповідності до ч.4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з'явилися.
Виклик особи не здійснювався на підставі ч. 3 ст. 163 КПК України.
Розглянувши клопотання, вивчивши надані до нього матеріали, вважаю необхідним клопотання задовольнити, з наступних підстав.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку, що речі та документи, які знаходяться у відділі митного оформлення № 2 МП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованому за адресою: МТП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЮФ ДП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » корпус АДРЕСА_2 та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та доданих до клопотання документів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, отримані відомості можуть бути використані як докази, та іншим чином довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.
Слідчий в клопотанні обґрунтовано довів що виклик у володінні яких знаходяться зазначені речи та документи, може призвести до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу та вилучення зазначених в клопотанні документів.
Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-160, 372 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого в ОВС СВ УР КП СО прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_2 , за погодженням прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 42017160000001654 від 18.11.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до речей та документів, а саме: документів щодо ввозу на митну територію України 686,7 тони мазуту відправником якого є НК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » отримувачем компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 », документів які стали підставою для оформлення транзитних декларацій «ТP 81 AA» UA 5000180/2018/000021 та UA 5000180/2018/000037 у тому числі контракти, листи на підставі яких зберігався (розміщувався) мазут, митні декларації, переписка з приводу розміщення (зберігання) вказаного мазуту, документи щодо відшкодування витрат за зберігання та щодо оформлення уніфікованої митної квитанції МД -1, квитанції щодо сплати «Transbunker Trading Limited» або іншою компанією витрат на зберігання мазуту та роздруківки з електронної бази даних митниці щодо ввозу (переміщення) оформлення декларацій та уніфікованої митної квитанції по вказаному мазуту, які зберігаються у відділі митного оформлення № НОМЕР_1 МП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованому за адресою: МТП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЮФ ДП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » корпус АДРЕСА_2 та можливість вилучити оригінали вказаних документів.
Відповідальні особи зобов'язані надати доступ до речей та документів слідчому в ОВС слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_2 або за дорученням слідчого співробітникам ГУ УВБ ДФС України.
Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Встановити строк дії ухвали слідчого судді у межах 10 днів з моменту її ухвалення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
07.02.2019