Справа № 592/5244/22
Провадження № 1-кс/592/2154/22
16 серпня 2022 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , у відкритому судовому засіданні розглянув клопотання слідчого Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Сумської окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні №12022200480001330 від 22.07.2022 за ч. 4 ст. 185 КК України, -
установив:
12.08.2022 слідчий звернувся до Ковпаківського районного суду м. Суми з вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує тим, що Сумським РУП ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №12022200480001330 від 22.07.2022 за ч. 4 ст. 185 КК України, за фактом того, що начальник пересувного відділення поштового зв'язку № НОМЕР_1 м. Суми, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 вчинила крадіжку товарно-матеріальних цінностей та грошових коштів на загальну суму 25231,57 грн, здійснюючи діяльність на території Сумського району, у зв'язку з чим підприємству завдано матеріального збитку на вказану суму.
Своє клопотання обґрунтовує тим, що 23.06.2022 у зв'язку з тимчасовою відсутністю начальника пересувного відділення поштового зв'язку НОМЕР_1 м. Суми ОСОБА_5 на робочому місця в Сумській дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » згідно з наказом СД №280 створено комісію для розкриття ПВПЗ 40473 та перерахунку (інвентаризації) товарно-матеріальних цінностей. У ході проведення службового розслідування з'ясовано, що ОСОБА_5 не з'явилася на робочому місці 21.06.2022, 23.06.2022, 24.06.2022, про що були складені відповідні акти. Також комісією Сумської дирекції встановлено, що з проведеної інвентаризацією від 23.06.2022 підсумок фактичної наявності грошових коштів склав 38, 70 грн. Разом з обліковими даними виявлена недостача готівки в сумі 5824,32 грн. Надалі комісією опрацьовано службову записку товарознавця 1 категорії ОСОБА_6 щодо відображення у автоматизованій системі « ІНФОРМАЦІЯ_2 » непогашеної недостачі ОСОБА_5 , яка обліковується за останньою в сумі 2850,73 грн. Так, з'ясовано, що за результатами перевірки повноти оприбуткування грошових сум за реалізацію товару за квітень 2022 року, зазначених у звітах реалізації товару та даних відображених у автоматизованій системі « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по ПВПЗ було встановлено факт недостачі у сумі 4391 грн., про що складено акт про недостачу.
Згідно даних відображених у автоматизовані системі « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було здійснено погашення недостачі 21.05.2022 в сумі 1000,00 грн., 30.05.2022 в сумі 391,00 грн., 04.06.2022 в сумі 1000,00 грн. З травень місяць 2022 року також допущена недостача по товару в сумі 850,73 грн. та з часом дана недостача була погашена. Таким чином, на час закінчення службового розслідування значиться непогашеною недостача у сумі 2000,00 грн., що обліковується за матеріально-відповідальною особою - ОСОБА_5 .
Надалі комісією встановлено, що станом на 28.06.2022 по ПВПС 40473 м. Суми в базі АСРК «Передано в доставку» знаходиться 34 незакриті статі по реєстрованим поштовим відправлянням (інформаційно) за період з 08.01.2022 по 18.06.2022, з яких 31 рекомендовані листи (повідомлення), 3 міжнародних рекомендованих дрібних пакетів, які в залишках ПВПЗ 40473 м. Суми у фактичній наявності відсутні.
Окрім цього, були опрацьовані касові звіти ПВПЗ 40473 м. Суми та відомості по виплаті пенсій, соціальної допомоги за травень-червень 2022 року.
У кінцевому результаті, в ході службового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , припустила низки порушень нормативних документів, будучи матеріально-відповідальною особою та допустила виникнення нестачі товарно-матеріальних цінностей та грошових коштів на загальну суму 25231,57 грн., яка на даний час залишається не відшкодованою.
У зв'язку з зазначеним, на даний час у органу досудового розслідування виникла об'єктивна необхідність у зверненні до Ковпаківського районного суду м. Суми з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з метою вилучення оригіналів або завірених належним чином копій документів, а саме: витяг зі статуту АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » стосовно створення філій (дирекцій) та їх статуту, облікової політики Сумської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та/або іншого документу, що регламентує ведення бухгалтерського обліку та взаємодію бухгалтерської служби з ВПЗ, в редакції, що була чинною в період роботи ОСОБА_5 , інструкції про здійснення касових операцій у РАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на які міститься посилання в Акті службового розслідування від 01.07.2022, правила проведення операцій ануляції/повернення, корегувальних операцій, що здійснюються готівкою та відображення таких операцій у програмному забезпеченні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », затверджених наказом АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 26.04.2019 № 454, регламент процесу «Закриття операційного дня та формування касових документів в автоматизованих відділеннях поштового зв'язку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », затвердженого наказом ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 30.11.2018 № 1394 зі змінами чинними на дату проведення службового розслідування, регламент процесу «Проведення контролю документів та операцій відділень поштового зв'язку працівником ДОКПД первинної документації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », наказ про створення інвентаризаційної комісії, наказ про проведення інвентаризації, звіряльні відомості, матеріали інвентаризації активів (інвентаризаційні описи, акти інвентаризації, звіряльні відомості протоколи інвентаризаційних комісій тощо), проведеної у ПВПЗ 40473 м. Суми на 23.06.2022 рік, якими значиться встановленою нестача товарно-матеріальних цінностей у матеріально-відповідальної особи ОСОБА_5 , матеріали попередньої інвентаризації активів (інвентаризаційні описи, акти інвентаризації, звіряльні відомості протоколи інвентаризаційних комісій тощо), проведеної до дати встановлення нестачі по ПВПЗ 40473 м. Суми по матеріально-відповідальній особі ОСОБА_5 , документи бухгалтерського обліку та зведених облікових бухгалтерських регістрів по ПВЗП 40473 м. Суми з моменту попередньої інвентаризації активів до моменту проведення інвентаризації станом на 23.06.2022 рік, що стали підставою для відображення бухгалтерського обліку Сумської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » господарських операцій щодо руху (оприбуткування, видачу/відпуск, використання, списання, виправлення допущених помилок в обліку тощо): товарно-матеріальних цінностей (накладні, акти, товарні звіти, бухгалтерські довідки та інші, грошових коштів (прибуткові та видаткові касові ордери, касова книга, розрахункові книжки, книга обліку розрахункових операцій, щоденні касові звіти матеріально-відповідальної особи з наявністю і рухом марок, маркових конвертів і карток, немаркованої продукції, товарів та інших цінностей, щомісячні касові звіти бухгалтерської служби, розпорядження про висилку підкріплень, супровідні листи, довідки про вислані з виробничих підрозділів понадлімітні залишки, книга обліку поштових відправлень, поштових переказів, пенсій, соціальної допомоги, що видаються листоношам для доставки адресатам, квитанційні книжки, пенсійні відомості на виплату допомог, бухгалтерські довідки та інші, дані по бухгалтерським рахункам аналітичного та систематичного обліку, на яких обліковуються товарно-матеріальні цінності у ПВЗП 40473 м. Суми в розрізі видів цінностей (знаки поштової оплати, періодичні видання, товар на комісії з ПДВ та без ПДВ, товар на балансі тощо) та грошові кошти по матеріально-відповідальній особі ОСОБА_5 з дати попередньої інвентаризації до моменту обліку результатів інвентаризації, проведеної станом на 23.06.2022 рік, дані бухгалтерського обліку Сумської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо відображення нестачі, що значиться виявленою у ПВЗП 40473 м. Суми у матеріально-відповідальної особи - ОСОБА_5 , а саме на рахунках обліку: запасів, витрат від нестачі, дебіторської заборгованості за відшкодування завданих збитків , доходів у разі відшкодування збитків, позабалансового обліку нестач, касові звіти, пенсійні відомості, квитанції, книжки форми 47, відомості видачі пенсійної допомоги, накладні, та інші документи.
У вказаних документах, міститься інформація, яка самостійно чи в сукупності з іншими доказами матиме суттєве значення для зв'язування обставин вчинення кримінального правопорушення.
Слідчий та особа у віданні якої перебувають зазначені відомості у судове засідання не з'явилися.
Дослідивши матеріали клопотання приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на наступне.
З матеріалів подання вбачається, що СВ Сумським РУП ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12022200480001330 від 22.07.2022 за ч. 4 ст. 185 КК України
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе, що ці речі перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Перевіривши матеріали клопотання слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки заявлені слідчим документи, самі по собі та в сукупності з іншими доказами даного кримінального провадження мають суттєве значення та містять інформацію, необхідну для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути визнані доказами по справі, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.
На підставі викладеного і керуючись ст. 132, 159, 163, 164 КПК України,
постановив:
Клопотання слідчого Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 задовольнити.
Надати слідчим із групи слідчих Сумського РУП ГУНП в Сумській області: ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з метою вилучення оригіналів або завірених належним чином копій документів, а саме:
-витягу зі статуту АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » стосовно створення філій (дирекцій) та їх статуту, облікової політики Сумської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та/або іншого документу, що регламентує ведення бухгалтерського обліку та взаємодію бухгалтерської служби з ВПЗ, в редакції, що була чинною в період роботи ОСОБА_5 ,
-інструкції про здійснення касових операцій у РАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на які міститься посилання в Акті службового розслідування від 01.07.2022,
-правила проведення операцій ануляції/повернення, корегувальних операцій, що здійснюються готівкою та відображення таких операцій у програмному забезпеченні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », затверджених наказом АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 26.04.2019 № 454,
-регламент процесу «Закриття операційного дня та формування касових документів в автоматизованих відділеннях поштового зв'язку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », затвердженого наказом ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 30.11.2018 № 1394 зі змінами чинними на дату проведення службового розслідування,
-регламент процесу «Проведення контролю документів та операцій відділень поштового зв'язку працівником ДОКПД первинної документації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,
-наказ про створення інвентаризаційної комісії, наказ про проведення інвентаризації, звіряльні відомості, матеріали інвентаризації активів (інвентаризаційні описи, акти інвентаризації, звіряльні відомості протоколи інвентаризаційних комісій тощо), проведеної у ПВПЗ 40473 м. Суми на 23.06.2022 рік, якими значиться встановленою нестача товарно-матеріальних цінностей у матеріально-відповідальної особи ОСОБА_5 ,
-матеріали попередньої інвентаризації активів (інвентаризаційні описи, акти інвентаризації, звіряльні відомості протоколи інвентаризаційних комісій тощо), проведеної до дати встановлення нестачі по ПВПЗ 40473 м. Суми по матеріально-відповідальній особі ОСОБА_5 ,
-документи бухгалтерського обліку та зведених облікових бухгалтерських регістрів по ПВЗП 40473 м. Суми з моменту попередньої інвентаризації активів до моменту проведення інвентаризації станом на 23.06.2022 рік, що стали підставою для відображення бухгалтерського обліку Сумської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » господарських операцій щодо руху (оприбуткування, видачу/відпуск, використання, списання, виправлення допущених помилок в обліку тощо): товарно-матеріальних цінностей (накладні, акти, товарні звіти, бухгалтерські довідки та інші, грошових коштів (прибуткові та видаткові касові ордери, касова книга, розрахункові книжки, книга обліку розрахункових операцій, щоденні касові звіти матеріально-відповідальної особи з наявністю і рухом марок, маркових конвертів і карток, немаркованої продукції, товарів та інших цінностей, щомісячні касові звіти бухгалтерської служби, розпорядження про висилку підкріплень, супровідні листи, довідки про вислані з виробничих підрозділів понадлімітні залишки, книга обліку поштових відправлень, поштових переказів, пенсій, соціальної допомоги, що видаються листоношам для доставки адресатам, квитанційні книжки, пенсійні відомості на виплату допомог, бухгалтерські довідки та інші, дані по бухгалтерським рахункам аналітичного та систематичного обліку, на яких обліковуються товарно-матеріальні цінності у ПВЗП 40473 м. Суми в розрізі видів цінностей (знаки поштової оплати, періодичні видання, товар на комісії з ПДВ та без ПДВ, товар на балансі тощо) та грошові кошти по матеріально-відповідальній особі ОСОБА_5 з дати попередньої інвентаризації до моменту обліку результатів інвентаризації, проведеної станом на 23.06.2022 рік,
-дані бухгалтерського обліку Сумської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо відображення нестачі, що значиться виявленою у ПВЗП 40473 м. Суми у матеріально-відповідальної особи - ОСОБА_5 , а саме на рахунках обліку: запасів, витрат від нестачі, дебіторської заборгованості за відшкодування завданих збитків , доходів у разі відшкодування збитків, позабалансового обліку нестач, касові звіти, пенсійні відомості, квитанції, книжки форми 47, відомості видачі пенсійної допомоги, накладні, та інші документи.
Тимчасовий доступ до документів має надати - відповідальна особа Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали - до 16.09.2022 включно.
Роз'яснити, що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.
Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.
Слідчий суддя ОСОБА_1