14 червня 2022 року
м. Київ
справа №819/3405/15
адміністративне провадження № К/9901/38619/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
головуючий - Стародуб О.П.,
судді - Єзеров А.А., Кравчук В.М.
розглянувши в порядку письмового провадження касаційну скаргу уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "БАНК ФОРУМ" Ларченко Ірини Миколаївни на постанову Тернопільського окружного адміністративного суду від 03.02.2016р. (суддя - Дерех Н.В.) та ухвалу Львівського апеляційного адміністративного суду від 20.06.2017р. (судді - Святецький В.В., суддів Гудим Л.Я., Пліш М.А.)
у справі за позовом позовом ОСОБА_1 до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "БАНК ФОРУМ" - Ларченко Ірини Миколаївни, третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні відповідача - Публічного акціонерного товариства "БАНК ФОРУМ" про визнання протиправною бездіяльності та зобов'язання вчинити дії
У листопаді 2015 року ОСОБА_1 звернулася до суду з позовом, в якому просила:
- визнати протиправною бездіяльність уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "БАНК ФОРУМ Ларченко Ірини Миколаївни щодо не включення її до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;
- зобов'язати уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "БАНК ФОРУМ" Ларченко Ірину Миколаївну подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо неї, як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладами у Публічному акціонерному товаристві «БАНК ФОРУМ» за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, включивши її до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
11.02.2014 позивач та ПАТ «БАНК ФОРУМ» уклали договір банківського рахунку №2620/3500/683969 про строковий банківський вклад , «депозит» і відкрито банківський рахунок.
Постановою Правління Національного банку України №135 від 13.03.2014 року ПАТ «БАНК ФОРУМ» віднесено до категорії неплатоспроможних.
На підставі цієї постанови Правління НБУ Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб 14.03.2014 року прийнято рішення № 14 про запровадження з 14.03.14 року тимчасової адміністрації та призначення уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в ПАТ «БАНК ФОРУМ».
Згідно банківської виписки на рахунок позивача 17.03.2014 надійшло 5000 доларів США.
13 червня 2014 року Правління НБУ прийняло постанову за №355 «Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ «БАНК ФОРУМ». Згідно рішення Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за №49 від 16.06.2014 року розпочата процедуру ліквідації ПАТ «БАНК ФОРУМ» та призначено уповноважену особу Фонду на ліквідацію ПАТ «БАНК ФОРУМ» Соловйову Наталію Анатоліївну строком на 1 рік з 16.06.2014 по 16.06.2015 включно.
Рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за №10 від 19.01.2015 року уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «БАНК ФОРУМ» призначена Ларченко Ірина Миколаївна .
Рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за №106 від 28.05.2015 року продовжено строк здійснення ліквідації ПАТ «БАНК ФОРУМ» та строк повноважень уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «БАНК ФОРУМ» Ларченко Ірини Миколаївни на один рік до 16.06.2016 року включно.
В травні 2014 року позивач звернулась до ПАТ «БАНК ФОРУМ» та Фонду гарантування вкладів фізичних осіб із заявою про виплату коштів за договором банківського рахунку та включення її до реєстру кредиторів з метою повернення грошових коштів згідно банківського вкладу.
14 травня 2014 року Тимчасова адміністрація ПАТ «БАНК ФОРУМ» надала позивачу відповідь, що протягом дії тимчасової адміністрації вкладники ПАТ «БАНК ФОРУМ» можуть отримати свої кошти за договорами банківського вкладу (депозиту), строк дії яких закінчився, та за договорами банківського рахунку. Виплати за зазначеними договорами здійснюватимуться в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на 14.03.2014 р., але не більше 200 тисяч гривень (відповідно до ст. 36 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» ). Про час та порядок виплат за вищезазначеним договором буде повідомлено додатково.
Не отримавши повідомлень про час та порядок вищезазначених виплат, позивач повторно 18.07.2014 р., 01.08.2014 р., в лютому 2015 р. та 06.07.2015 р. зверталась з аналогічними заявами до ПАТ «БАНК ФОРУМ» та Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
На свої заяви позивач отримала відповіді від ПАТ «БАНК ФОРУМ» за №5686/33 від 14.08.2014 р., №9213/12 від 17.07.2015 р. та від Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за №02-036-6394/15 від 02.03.2015 р., у яких зазначалося, що подана позивачем заява з кредиторськими вимогами до банку, яка отримана Фондом гарантування вкладів фізичних осіб 28.07.2014 р., надійшла до банку 01.08.2014 р., тобто після спливу встановленого 30-денного строку, тому вважається погашеною. Також зазначалось, що у переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб інформація стосовно її особи відсутня.
Не погодившись з діями відповідача позивач звернулась до суду з цим позовом.
Постановою Тернопільського окружного адміністративного суду від 03.02.2016 позов задоволено.
Визнано протиправною бездіяльність уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "БАНК ФОРУМ" Ларченко Ірини Миколаївни, щодо невключення ОСОБА_1 до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Зобов"язано уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "БАНК ФОРУМ" Ларченко Ірину Миколаївну подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо ОСОБА_1 , як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладами у Публічному акціонерному товаристві "БАНК ФОРУМ" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, включивши до ОСОБА_1 переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Ухвалою Львівського апеляційного адміністративного суду від 20.06.2017 скасовано постанову Тернопільського окружного адміністративного суду від 03.02.2016 провадження у справі закрито.
Ухвалою Вищого адміністративного суду України від 27.04.2017 ухвалу Львівського апеляційного адміністративного суду від 20.06.2017 скасовано, справу направлено до суду апеляційної інстанції для продовення розгляду.
Ухвалою Львівського апеляційного адміністративного суду від 20.06.2017 постанова Тернопільського окружного адміністративного суду від 03.02.2016 залишена без змін.
Ухвалюючи рішення про задоволення позовних вимог суд першої інстанції, з висновками якого погодився апеляційний суд, виходив з відсутності законодавчих підстав для не включення позивача до переліку вкладників уповноваженою особою, а тому бездіяльність уповноваженої особи суперечить приписам Закону України ,,Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» та є протиправною.
УЗАГАЛЬНЕНІ ДОВОДИ ОСОБИ, ЯКА ПОДАЛА КАСАЦІЙНУ СКАРГУ ТА ІНШИХ УЧАСНИКІВ СПРАВИ
В обгрунтування касаційної скарги відповідач покликається на неправильне застосування судами норм матеріального права та порушення норм процесуального права у даних правовідносинах, що призвело до ухвалення помилкових судових рішень.
Просить рішення судів попередніх інстанцій скасувати та відмовити у задоволенні позовних вимог у повному обсязі.
Зокрема, відповідач покликаєтся на те, що станом на час визнання банку неплатоспроможним кошти на рахунок позивача зараховані не були, відтак позивач не підлягала включенню до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Заперечення на касаційну скаргу до суду не надходили.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені Законом України від 23 лютого 2012 року № 4452-VI ,,Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» (далі - Закон № 4452-VI), який є спеціальним у вирішенні спору, що виник між сторонами.
Процедурні питання, пов'язані із виплатою та задоволенням вимог вкладників додатково регламентовані Положенням про виведення неплатоспроможного банку з ринку, затвердженим рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 05.07.2012 № 2, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України від 14 вересня 2012 р. за № 1581/21893 (надалі - Положення №2), та Положенням про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженим рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09.08.2012 № 14, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України від 7 вересня 2012 р. за № 1548/21860 (надалі - Положення №14).
Пунктом 3 та 4 частини 1 статті 2 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» визначено, що вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти;
вкладник - фізична особа (крім фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.
Частиною 1 статті 3 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до частини 1 статті 26 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
Виконання зобов'язань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобов'язань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам після ухвалення рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку.
Згідно з положеннями статті 27 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» Уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.
Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом шести днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах «Урядовий кур'єр» або «Голос України» та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Велика Палата Верховного Суду у постанові від 27.08.2020 у справі №815/1202/16 дійшла висновку про те, що під дію гарантій відшкодування коштів за вкладом за рахунок Фонду на підставі статті 26 Закону №4452-VI підпадають особи, які є вкладниками в розумінні приписів статті 2 цього Закону, вклади яких розміщено на рахунку у відповідному банку до запровадження в ньому тимчасової адміністрації.
Крім того, Верховний Суд у постанові від 26.02.2020 у справі №826/1536/16 дійшов наступних висновків:
«Системний аналіз наведених правових норм дає підстави дійти до висновку про те, що держава гарантує фізичним особам, які на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних, мали у такому банку вклад (від 10 грн.), відшкодування суми коштів, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000 грн. Фактична виплата гарантованої суми відшкодування здійснюється Фондом гарантування вкладів фізичних осіб відповідно до затверджених виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, сформованих на підставі переліку вкладників з визначенням суми відшкодування для кожного з них, що складаються уповноваженою особою Фонду.
З огляду на вищенаведене, приписи Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» пов'язують виникнення права у особи на відшкодування суми коштів за вкладом разом з нарахованими на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних відсотками з наявністю у особи статусу вкладника та наявності такого вкладу станом на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних…
…Таким чином, оскільки операцію з перерахування грошових коштів у розмірі 300000,00 грн на рахунок позивача здійснено після призначення уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та введення тимчасової адміністрації, тому в силу статті 36 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» є нікчемним, що унеможливлює настання наслідків у вигляді виплати гарантованої суми відшкодування, у зв'язку із чим позов задоволенню не підлягає.»
У справі, яка розглядається, суди попередніх інстанцій встановили, що кошти на відкритий у банку рахунок позивача надійшли після визнання банку неплатоспроможним та запровадження тимчасової адміністрації, відтак не підлягали включенню до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
За таких фактичних обставин, враховуючи сформовану практику застосування Верховним Судом норм права у подібних правовідносинах, висновки судів попередніх інстанцій про те, що позивач підлягала включенню до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб не можна визнати обгрунтованими.
Відповідно до частини першої статті 351 КАС України суд скасовує судове рішення повністю або частково і ухвалює нове рішення у відповідній частині або змінює його, якщо таке судове рішення, переглянуте в передбачених статтею 341 цього Кодексу межах, ухвалено з неправильним застосуванням норм матеріального права або порушенням норм процесуального права.
Враховуючи викладене вище суд дійшов висновку, що касаційна скарга підлдягає задоволенню, рішення судів першої та апеляційної інстанції - скасуванню з постановленням нового рішення про відмову у задоволенні позову.
Керуючись статтями 345, 349, 351, 359 Кодексу адміністративного судочинства України,
постановив:
Касаційну скаргу уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "БАНК ФОРУМ" - задовольнити.
Постанову Тернопільського окружного адміністративного суду від 03.02.2016 та ухвалу Львівського апеляційного адміністративного суду від 20.06.2017 у цій справі скасувати.
В задоволенні позову ОСОБА_1 відмовити.
Постанова набирає законної сили з дати її прийняття, є остаточною та оскарженню не підлягає.
Судді:
О.П. Стародуб
А.А. Єзеров
В.М. Кравчук