печерський районний суд міста києва
Справа № 757/6136/22-к
Примірник № ___
07 лютого 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника відділу організації процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення у кримінальних провадженнях щодо кіберзлочинності управління нагляду за додержанням законів органами центрального апарату Національної поліції України Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які становлять охоронювану законом таємницю,-
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання заступника начальника відділу організації процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення у кримінальних провадженнях щодо кіберзлочинності управління нагляду за додержанням законів органами центрального апарату Національної поліції України Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які становлять охоронювану законом таємницю, вказаних в клопотанні.
В обґрунтування клопотання зазначено, що Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 42021000000001042 від 14.05.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України. Орган досудового розслідування - Головне слідче управління Національної поліції України.
В ході досудового розслідування встановлено, що у період з 2018 року по теперішній час громадянин Бразилії Де ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , спільно з іншими невстановленими особами організував у м. Кропивницький та інших регіонах України протиправну фінансову схему, направлену на заволодіння шахрайським шляхом коштами громадян України та іноземних громадян в особливо великих розмірах під виглядом надання послуги «хмарного майнінгу» (спосіб добування криптовалют без необхідності придбання власного обладнання, за допомогою потужностей, встановлених у центрах обробки даних - т.зв. «майнінг-центрах») найбільш капіталізованих світових криптовалют, без фактичного їх надання.
Вищевказана організована група осіб, здійснюючи активну агітаційну кампанію з використанням соціально-орієнтованих і загальнодоступних інформаційних платформ, проведенням різноманітних рекламних презентацій, залучають фінансово спроможних громадян начебто у якості інвесторів для просування та реалізації власного проекту, обіцяючи при цьому отримання надприбутків через незначний проміжок часу в результаті розповсюдження інформаційних технологій та залучення нових клієнтів, так званої «фінансової піраміди» на платформі під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_2 », веб-ресурс ІНФОРМАЦІЯ_2 з ІР-адресою НОМЕР_1 .
Прокурор зазначив, що за наявною інформацією компанія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснює продаж доступу до власних апаратних потужностей через Інтернет-мережу за грошові кошти, зокрема долар США. Інвесторам пропонується придбати інвестиційні плани т. зв. «Кар'єрні плани», вартість яких складає відповідно 100, 500, 1 200, 20 000, 35 000 доларів США, які в подальшому будуть приносити щоденний пасивний дохід у криптовалюті - т. зв. майнінг-бонус.
Також за результатами аналізу веб-ресурсу ІНФОРМАЦІЯ_2 виявлено ряд ознак, що вказують на причетність « ОСОБА_5 » до SCAM-проекту, а саме: відсутність будь-якої інформації про розробників сайту, юридичної адреси представництва та наявності відповідних ліцензій.
Встановлено, що на території України вказаний протиправний механізм реалізується через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 , керівник: ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (ІПН НОМЕР_3 ), засновник: приватна « ІНФОРМАЦІЯ_5 », кінцевий бенефіціарний власник - громадянин Бразилії Де ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 .
При цьому, в якості фінансових активів від учасників піраміди окрім грошових коштів (у т.ч. в іноземній валюті) також залучаються електронні грошові кошти та криптовалюти, які через системи небанківських електронних платіжних систем та системи розрахунку криптовалютами, отримуються організаторами та звертаються останніми на свою користь.
Одночасно з цим, встановлено, що місцем здійснення діяльності компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , у нежитловій будівлі загальною площею 10383 (кв.м), адреса: АДРЕСА_3 , земельні ділянки місця розташування: кадастровий номер: 3510100000:37:306:0035, на праві приватної власності належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », яке безпосередньо підпорядковується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Прокурор зазначив, що з метою виконання завдань кримінального провадження, забезпечення його дієвості, а також всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин, які підлягають доказуванню, у органу досудового розслідування виникла необхідність отримати інформацію в електронному вигляді, яка міститься в ІНФОРМАЦІЯ_7 , а саме:
- розшифровку контрагентів згідно з додатком № 5 (відповідно до автоматизованого співставлення податкового зобов'язання та податкового кредиту) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2018 по теперішній час;
- реєстраційні картки по зазначеним СГД з відображенням архівних даних, адрес (з усіма змінами), відомості щодо рахунків (номера рахунків, дати відкриття/закриття, назви банківських установ, МФО банків);
-відомості про їх стан платника; чи є/були платниками ПДВ;
-відомості про осіб, які отримували доходи на вказаних підприємствах (з зазначенням повних анкетних даних, дати народження, РНОКПП (ІПН), адреси реєстрації, засобів зв'язку, тощо), джерела їх доходів із зазначенням кодів ДШ та наявні відомості щодо відкритих/закритих розрахункових рахунків, з зазначенням коду МФО та назви банківської установи;
- відомості (із зазначенням повних анкетних даних, дати народження, РНОКПП (ІПН), адреси проживання, засобів зв'язку, тощо) про засновників, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів), службових осіб (керівників, заступників керівників, головних бухгалтерів) вищеперерахованих юридичних осіб (СГД), джерела їх доходів із зазначенням кодів ДПІ та наявні відомості щодо відкритих/закритих розрахункових рахунків, з зазначенням кодів МФО та назв банківських установ;
- відомості щодо засновників, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів), директорів, головних бухгалтерів вказаних суб'єктів підприємницької діяльності, а саме, на яких ще СГД вони являються засновниками, кінцевими бенефіціарними власниками (контролерами), директорами, бухгалтерами з наданням по встановленим підприємствам реєстраційних даних (дата реєстрації, адреси СГД, анкетні та паспортні дані, адреси реєстрації інших директорів, засновників інформації щодо відкритих/закритих банківських рахунків);
- відомості з яких електронних скриньок та ІР-адрес здійснювалась/здійснюється (за указаний період) подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних та інформацію щодо інших підприємств, які теж відправляли/відправляють податкову звітність та реєстрували/реєструють податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних з встановлених (вказаних) електронних скриньок та ІР-адрес у зазначеному періоді;
- відомості, щодо виданих та отриманих податкових накладних перерахованими СГД (дата ПН, №ПН, ЄДРПОУ постачальника, ЄДРПОУ покупця, номенклатура товару, код УКТЗЕД, кількість товару, вартість за одиницю товару, вартість без ПДВ, сума ПДВ);
- відомості чи здійснювали зазначені СГД імпортно-експортну діяльність за період з 01.01.2018 по 07.02.2022, якщо так то надати інформацію щодо митних оформлень, з номерами та датами ВМД, з кодами ЄДРПОУ, які імпортували (експортували) товари з відображенням характеристиками, обсягів, номенклатури асортименту імпортованої ( експортованої) продукції;
- копії актів перевірок з додатками в тому числі (аналітичні довідки, зустрічні звірки, позапланові, камеральні перевірки) за період з 01.01.2018 по 07.02.2022, накази на призначення перевірок, (з зазначенням стану оскарження податкових рішень-повідомлень, в разі наявності останніх).
Прокурор зазначив, що документи та відомості, що в них містяться, які планується отримати під час тимчасового доступу, можливо використати як докази на досудовому розслідуванні, оскільки вони можуть підтвердити факти, що потребують доказування у кримінальному провадженні, зокрема подію кримінального правопорушення, винуватість осіб у вчиненні кримінального правопорушення, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи.
В судове засідання прокурор не з'явився, подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 42021000000001042 від 14.05.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України. Орган досудового розслідування - Головне слідче управління Національної поліції України.
В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації в електронному вигляді, яка міститься в ІНФОРМАЦІЯ_7 , а саме:
- розшифровку контрагентів згідно з додатком № 5 (відповідно до автоматизованого співставлення податкового зобов'язання та податкового кредиту) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2018 по теперішній час;
- реєстраційні картки по зазначеним СГД з відображенням архівних даних, адрес (з усіма змінами), відомості щодо рахунків (номера рахунків, дати відкриття/закриття, назви банківських установ, МФО банків);
-відомості про їх стан платника; чи є/були платниками ПДВ;
-відомості про осіб, які отримували доходи на вказаних підприємствах ( з зазначенням повних анкетних даних, дати народження, РНОКПП (ІПН), адреси реєстрації, засобів зв'язку, тощо), джерела їх доходів із зазначенням кодів ДШ та наявні відомості щодо відкритих/закритих розрахункових рахунків, з зазначенням коду МФО та назви банківської установи;
- відомості (із зазначенням повних анкетних даних, дати народження, РНОКПП (ІПН), адреси проживання, засобів зв'язку, тощо) про засновників, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів), службових осіб (керівників, заступників керівників, головних бухгалтерів) вищеперерахованих юридичних осіб (СГД), джерела їх доходів із зазначенням кодів ДПІ та наявні відомості щодо відкритих/закритих розрахункових рахунків, з зазначенням кодів МФО та назв банківських установ;
- відомості щодо засновників, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів), директорів, головних бухгалтерів вказаних суб'єктів підприємницької діяльності, а саме, на яких ще СГД вони являються засновниками, кінцевими бенефіціарними власниками (контролерами), директорами, бухгалтерами з наданням по встановленим підприємствам реєстраційних даних (дата реєстрації, адреси СГД, анкетні та паспортні дані, адреси реєстрації інших директорів, засновників інформації щодо відкритих/закритих банківських рахунків);
- відомості з яких електронних скриньок та ІР-адрес здійснювалась/здійснюється (за указаний період) подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних та інформацію щодо інших підприємств, які теж відправляли/відправляють податкову звітність та реєстрували/реєструють податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних з встановлених (вказаних) електронних скриньок та ІР-адрес у зазначеному періоді;
- відомості, щодо виданих та отриманих податкових накладних перерахованими СГД (дата ПН, №ПН, ЄДРПОУ постачальника, ЄДРПОУ покупця, номенклатура товару, код УКТЗЕД, кількість товару, вартість за одиницю товару, вартість без ПДВ, сума ПДВ);
- відомості чи здійснювали зазначені СГД імпортно-експортну діяльність за період з 01.01.2018 по 07.02.2022, якщо так то надати інформацію щодо митних оформлень, з номерами та датами ВМД, з кодами ЄДРПОУ, які імпортували (експортували) товари з відображенням характеристиками, обсягів, номенклатури асортименту імпортованої ( експортованої) продукції;
- копії актів перевірок з додатками в тому числі (аналітичні довідки, зустрічні звірки, позапланові, камеральні перевірки) за період з 01.01.2018 по 07.02.2022, накази на призначення перевірок, (з зазначенням стану оскарження податкових рішень-повідомлень, в разі наявності останніх).
Як вбачається зі змісту ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; відомості, які можуть становити лікарську таємницю; відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; відомості, які можуть становити банківську таємницю; особисте листування особи та інші записи особистого характеру; інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; державна таємниця; я таємниця фінансового моніторингу; відомості, що становлять професійну таємницю відповідно до Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки".
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 107, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання - задовольнити.
Надати дозвіл заступнику начальника відділу організації процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення у кримінальних провадженнях щодо кіберзлочинності Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , прокурорам відділу ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та слідчим що входять до групи слідчих у кримінальному провадженні № 42021000000001042 від 14.05.2021 в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, на тимчасовий доступ до речей та документів які становлять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , адреса: АДРЕСА_4 , а саме розшифровку контрагентів згідно з додатком № 5 (відповідно до автоматизованого співставлення податкового зобов'язання та податкового кредиту) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2018 по 07.02.2022 року;
- реєстраційні картки по зазначеним СГД з відображенням архівних даних, адрес (з усіма змінами), відомості щодо рахунків (номера рахунків, дати відкриття/закриття, назви банківських установ, МФО банків);
-відомості про їх стан платника; чи є/були платниками ПДВ;
-відомості про осіб, які отримували доходи на вказаних підприємствах ( з зазначенням повних анкетних даних, дати народження, РНОКПП (ІПН), адреси реєстрації, засобів зв'язку, тощо), джерела їх доходів із зазначенням кодів ДШ та наявні відомості щодо відкритих/закритих розрахункових рахунків, з зазначенням коду МФО та назви банківської установи;
- відомості (із зазначенням повних анкетних даних, дати народження, РНОКПП (ІПН), адреси проживання, засобів зв'язку, тощо) про засновників, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів), службових осіб (керівників, заступників керівників, головних бухгалтерів) вищеперерахованих юридичних осіб (СГД), джерела їх доходів із зазначенням кодів ДПІ та наявні відомості щодо відкритих/закритих розрахункових рахунків, з зазначенням кодів МФО та назв банківських установ;
- відомості щодо засновників, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів), директорів, головних бухгалтерів вказаних суб'єктів підприємницької діяльності, а саме, на яких ще СГД вони являються засновниками, кінцевими бенефіціарними власниками (контролерами), директорами, бухгалтерами з наданням по встановленим підприємствам реєстраційних даних (дата реєстрації, адреси СГД, анкетні та паспортні дані, адреси реєстрації інших директорів, засновників інформації щодо відкритих/закритих банківських рахунків);
- відомості з яких електронних скриньок та ІР-адрес здійснювалась/здійснюється (за указаний період) подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних та інформацію щодо інших підприємств, які теж відправляли/відправляють податкову звітність та реєстрували/реєструють податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних з встановлених (вказаних) електронних скриньок та ІР-адрес у зазначеному періоді;
- відомості, щодо виданих та отриманих податкових накладних перерахованими СГД (дата ПН, №ПН, ЄДРПОУ постачальника, ЄДРПОУ покупця, номенклатура товару, код УКТЗЕД, кількість товару, вартість за одиницю товару, вартість без ПДВ, сума ПДВ);
- відомості чи здійснювали зазначені СГД імпортно-експортну діяльність за період з 01.01.2018 по 07.02.2022, якщо так то надати інформацію щодо митних оформлень, з номерами та датами ВМД, з кодами ЄДРПОУ, які імпортували (експортували) товари з відображенням характеристиками, обсягів, номенклатури асортименту імпортованої ( експортованої) продукції;
- копії актів перевірок з додатками в тому числі (аналітичні довідки, зустрічні звірки, позапланові, камеральні перевірки) за період з 01.01.2018 по 07.02.2022, накази на призначення перевірок, (з зазначенням стану оскарження податкових рішень-повідомлень, в разі наявності останніх).
У випадку наявності фактів ризиковості «фіктивності» перерахованих чи пов'язаних юридичних осіб (СГД), надати докази, які це підтверджують.
Зобов'язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 ,надати вказані документи у письмовому та електронному вигляді.
Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому у кримінальному провадженні.
Слідчий суддя ОСОБА_1