ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "ПЗУ УКРАЇНА"

Приватне акцiонерне товариство Страхова компанiя "ПЗУ Україна" (надалi - Товариство) створено шляхом перетворення Закритого акцiонерного товариства "Страхова компанiя "Скайд-Вест" (у подальшому - Товариство-попередник), зареєстрованого 11 листопада 1993 року (код ЄДРПОУ 20782312) у Вiдкрите акцiонерне товариство "Страхова компанiя "СКАЙД-ВЕСТ", найменування якого було змiнено на Вiдкрите акцiонерне товариство "Страхова компанiя "ПЗУ Україна", найменування якого було змiнено на Приватне акцiонерне товариство "Страхова компанiя "ПЗУ Україна". Товариство є правонаступником всiх прав та обов'язкiв Товариства-попередника.

Середньооблiкова чисельнiсть постiйно працюючих працiвникiв становить 574 чоловiк. Чисельнiсть працiвникiв якi працюють за сумiсництвом 17 чоловiк. Чисельнiсть працiвникiв якi працюють на умовах неповного робочого часу 43 чоловiк. Фонд оплати працi становить 160 623 тис. грн. Компанiя постiйно проводить навчання для своїх спiвробiтникiв на базi учбового центру, а також залучаємо зовнiшнiх провайдерiв. Щороку приймаємо участь у Мiжнародних конференцiях, симпозiумах. Окрема увага придiляється пiдвищенню квалiфiкацiї працiвникiв.

1.Лiга страхових органiзацiй України. Адреса:Україна, 02660, м. Київ-02, МСП-660, вул. Марини Раскової, 11А, офiс 500 Здiйснює функцiї член лiги страхових органiзацiй України. Термiн участi на перiод здiйснення страхової дiяльностi. 2. Моторне (транспортне) страхове бюро України. Адреса: 02002, м. Київ, Русанiвський Бульвар, 8 Здiйснює функцiї повного члена моторного (транспортного) страхового бюро України. Термiн участi на перiод здiйснення страхової дiяльностi. 3. Нацiональна Асоцiацiя Страховикiв України Адреса: 01054, м.Київ, вул. О.Гончара 24, оф.4 Здiйснює функцiї члена Нацiональної Асоцiацiї Страховикiв України. Термiн участi на перiод здiйснення страхової дiяльностi.

Емiтент не здiйснює будь-якої спiльної дiяльностi з iншими органiзацiями, пiдприємствами установами.

Пропозицiй щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб не було.

Оцiнка запасiв здiйснюється за методом iдентифiкованої собiвартостi вiдповiдної одиницi запасiв. Нарахування амортизацiї у Компанiї за основними засобами та нематерiальними активами здiйснюється прямолiнiйним методом на протязi строку корисного використання об`єкту, який встановлюється по кожному об`єкту окремо в момент його зарахування на баланс та вiдображення в актi вводу об`єкта в експлуатацiю. Вiдстроченi податковi активи та зобов`язання визначаються щоквартально, на дату складання звiтностi. Також один раз на рiк нараховуються: - резерв сумнiвних боргiв по iншiй дебiторськiй заборгованостi - формується на дату складання рiчної звiтностi пiсля проведення iнвентаризацiї розрахункiв на пiдставi аналiзу платоспроможностi окремих боржникiв. Щоквартально нараховується резерв забезпечення витрат на аудит за рiк, що минає та резерв сумнiвних боргiв по дебiторськiй заборгованостi за товари, роботи, послуги, який формується при умовi прострочення заборгованостi термiном бiльше одного мiсяця методом класифiкацiї з використанням коефiцiєнту сумнiвностi для кожної групи божникiв за строками непогашення. Щомiсячно нараховуються: - резерв забезпечень майбутнiх витрат на вiдпустки; - резерв забезпечень майбутнiх витрат на премiї та бонуси за минулий перiод, якi будуть нарахованi та сплаченi пiсля дати закриття фiнансової звiтностi; ПрАТ СК "ПЗУ Україна" формує i веде облiк таких технiчних резервiв: а) резерв незароблених премiй (РНП); б) резерв збиткiв, включаючи резерв збиткiв, що виникли, але незаявленi (IBNR) та резерв ануїтетiв; в) резерв коливань збитковостi. Резерв незароблених премiй розраховується окремо для кожного полiсу/страхового договору, строк дiї якого ще не минув на дату розрахунку резерву методом "pro rata temporis". Резерв збиткiв розраховується для: а) заявлених збиткiв, для визначення розмiру яких даних достатньо (RBNS), б) заявлених збиткiв, для визначення розмiру яких даних недостатньо (RBNS), в) збиткiв, що виникли, але незаявленi (IBNR). Величина резерву заявлених, але неврегульованих збиткiв (RBNS), визначається за кожною неврегульованою претензiєю наступним чином: а) якщо наявнi данi дозволяють визначити розмiр збитку, резерв формується рiвнем розмiру збитку одразу пiсля надходження повiдомлення; б) у випадку, якщо пiсля надходження повiдомлення немає можливостi визначити розмiр збитку,"ПЗУ Україна" використовує середнє значення збитку по даному виду страхування. Середнiй розмiр збитку розраховується актуарiєм та перiодично переглядається. Величина резерву збиткiв, що виникли, але незаявленi (IBNR), розраховується по кожному виду страхування наступним чином: а) якщо достатньо статистичних даних, то використовується ланцюговий метод Chain Ladder (КАСКО, ОСАЦВ, ДМС), б) якщо статистичнi даннi вiдсутнi, або не повнi, то резерв (IBNR) покладається рiвним 10% вiд розмiру брутто-премiї, заробленої у чотирьох кварталах, що передують звiтнiй датi, в) по Зеленiй Картi використовується метод Борнхуеттера-Фергюсона. Резерв ануїтетiв розраховується актуарними методами окремо для кожної справи з використанням таблиць смертностi. Резерв витрат на врегулювання збиткiв розраховується сукупно, як вiдсоток вiд величини резервiв збиткiв. Частка перестраховика у технiчних резервах розраховується для тих страхових договорiв, що пiдпадають пiд дiю угод перестрахування. Частка перестраховика у резервi незароблених премiй розраховується у пропорцiї, згiдно з договорами перестрахування. У резервах збиткiв частка перестраховика розраховується у пропорцiї, згiдно з договорами перестрахування. Непропорцiйнi перестрахувальнi договори вiдображаються у резервах збиткiв у вiдповiдностi до досвiду попереднiх рокiв. Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї в асоцiйованi пiдприємства облiковуються за собiвартiстю при умовi наявностi суттєвого впливу на об'єкт iнвестування. Компанiя здiйснює первiсне визнання кредитiв та дебiторської заборгованостi i депозитiв на дату їх видачi/виникнення. Первiсне визнання всiх iнших фiнансових активiв i фiнансових зобов'язань здiйснюється на дату операцiї, в результатi якої Компанiя стає стороною договору про фiнансовий iнструмент. Припинення визнання фiнансових активiв Компанiєю вiдбувається, якщо закiнчується строк дiї прав Компанiї вiдповiдно до договору на отримання грошових коштiв вiд фiнансових активiв або якщо вона передає передбаченi договором права на отримання грошових коштiв вiд фiнансових активiв в рамках операцiї без збереження контролю або практично всiх ризикiв та вигод, пов'язаних iз правом володiння фiнансовим активом. Будь-якi частки участi у переданому фiнансовому активi, що виникли або залишились у Компанiї, визнаються як окремi активи або зобов'язання. Припинення визнання фiнансових зобов'язань вiдбувається тодi, коли зазначенi у договорi зобов'язання Компанiї виконанi, анульованi, або коли строк їх дiї закiнчився. Фiнансовi активи та фiнансовi зобов'язання взаємозараховуються, i вiдповiдна чиста сума вiдображається у звiтi про фiнансовий стан тодi i тiльки тодi, коли Компанiя має юридично забезпечене право на їх взаємозарахування та намiр або здiйснити розрахунок по них на нетто-основi, або одночасно реалiзувати актив та погасити зобов'язання. Компанiя наразi має законне право на проведення взаємозалiку, якщо це право не залежить вiд майбутньої подiї та може бути здiйснене як в ходi звичайної господарської дiяльностi, так i в разi дефолту, неплатоспроможностi або банкрутства суб'єкта господарювання i всiх контрагентiв. З 01.01.2018р. Компанiя почала застосування МСФЗ 9, яек мiстить три основнi категорiї, за якими класифiкуються фiнансовi активи: - фiнансовi активи, оцiненi за амортизованою вартiстю, - за справедливою вартiстю з вiдображенням результату переоцiнки в iншому сукупному доходi, - за справедливою вартiстю з вiдображенням результату переоцiнки у прибутку або збитку. Класифiкацiя фiнансових активiв згiдно з МСФЗ 9 загалом базується на моделi бiзнесу, в рамках якої здiйснюється управлiння фiнансовим активом, та характеристиках руху грошових коштiв за цим активом згiдно з контрактом. Зазначений стандарт скасував iснуючу згiдно з МСБО 39 класифiкацiю фiнансових активiв у категорiї утримуваних до погашення, кредитiв i дебiторської заборгованостi та наявних для продажу. Згiдно з МСФЗ 9, похiднi фiнансовi iнструменти, вбудованi у контракт, основним контрактом якого є фiнансовий актив, що належить до сфери застосування цього МСФЗ, не вiдокремлюються. Натомiсть вiдповiднi вимоги до класифiкацiї застосовуються до всього гiбридного iнструмента. Iнвестицiї у дольовi iнструменти оцiнюються за справедливою вартiстю. У МСФЗ 9 великою мiрою зберiгаються iснуючi вимоги МСБО 39 щодо класифiкацiї фiнансових зобов'язань. МСФЗ 9 замiнює модель <понесених збиткiв>, що використовується в МСБО 39, на модель <очiкуваних кредитних збиткiв>. Застосування нової моделi знецiнення вимагатиме вiд Компанiї значних професiйних суджень стосовно того, як змiни економiчних факторiв впливають на очiкуванi кредитнi збитки, що визначаються шляхом зважування виходячи з ймовiрностi настання. Нова модель оцiнки зменшення корисностi застосовується до фiнансових активiв, що оцiнюються за амортизованою вартiстю та за справедливою вартiстю через iнший сукупний дохiд, дебiторською заборгованостi за договорами оренди, деяких зобов'язань з кредитування та договорiв фiнансової гарантiї. Нова модель оцiнки зменшення корисностi загалом вимагає визнавати очiкування кредитних збиткiв за всiма фiнансовими активами, навiть якщо вони є новоствореними або придбаними. Згiдно з МСФЗ 9, збитки вiд зменшення корисностi оцiнюються одним з наступних способiв: - як очiкуванi кредитнi збитки в результатi подiй дефолту по фiнансовому iнструменту, можливих протягом наступних 12 мiсяцiв (<кредитнi збитки, очiкуванi протягом 12 мiсяцiв>); - очiкуванi кредитнi збитки в результатi всiх можливих подiй дефолту протягом очiкуваного строку фiнансового iнструмента (<кредитнi збитки, очiкуванi протягом всього строку фiнансового iнструмента>). Оцiнка очiкуваних збиткiв за весь строк використовується, якщо кредитний ризик по фiнансовому активу на звiтну дату суттєво збiльшився порiвняно з моментом первiсного визнання. В iншому випадку застосовується оцiнка очiкуваних кредитних збиткiв за 12 мiсяцiв пiсля звiтної дати. При цьому Компанiя має право використовувати припущення, що кредитний ризик по фiнансовому iнструменту суттєво не збiльшився порiвняно з моментом первiсного визнання, якщо було визначено, що фiнансовий iнструмент має низький кредитний ризик станом звiтну дату. Однак, до дебiторської заборгованостi та контрактних активiв, якi не мiстять суттєвих компонентiв фiнансування, завжди застосовується оцiнка очiкуваних кредитних збиткiв за весь строк. Оцiнка збиткiв вiд зменшення корисностi проводиться наступним чином: - для торгiвельної дебiторської заборгованостi очiкуванi кредитнi збитки розраховуються на основi показникiв збитковостi у минулих роках з урахуванням впливу прогнозних макроекономiчних показникiв на перiод iснування дебiторської заборгованостi; - для боргових зобов'язань, дебiторської заборгованостi з нарахованих доходiв, депозитiв у банках та грошей i їх еквiвалентiв очiкуванi кредитнi збитки розраховуються на основi зовнiшнiх кредитних рейтингiв та статистичної iнформацiї щодо невиконання зобов'язань та повернення коштiв по аналогiчних фiнансових iнструментах.

Основним та виключним видом дiяльностi Компанiї є страхування. Компанiя здiйснює дiяльнiсть за 31 лiцензiями, в тому числi 10 обов'язкових i 21 добровiльних. Ринком збуту послуг страхової дiяльностi, що надає товариство є Україна. Основними споживачами є фiзичнi та юридичнi особи. Методом продажу послуг товариства iз страхування є пiдписання прямих договорiв страхування та/або перестрахування безпосередньо iз споживачами. Протягом звiтного перiоду збиткових видiв страхування не було. Розрахунки iз страхувальниками здiйснюються своєчасно. Невиконаних страхових зобов'язань (невиплачених страхових сум/ вiдшкодувань) не має. Страхування дедалi стає iнвестицiйно привабливою галуззю. Зростають обсяги страхування, страховi резерви i прибутковiсть. Внаслiдок цiєї тенденцiї в галузi спостерiгається висока конкуренцiя Керiвництво Компанiї проводить заходи щодо вдосконалення корпоративного менеджменту, збалансування структури доходiв, вивчає ситуацiю на ринку страхування, особливу увагу придiляючи потребам страхувальникiв, з метою розробки та впровадження бiльш гнучких тарифiв та здобуття конкурентних переваг на ринку страхування. Для збiльшення страхових внескiв та розширення страхового поля товариство приймає ряд заходiв, а саме: розвиває такi види страхування як медичне, страхування цивiльної вiдповiдальностi власникiв транспортних засобiв, страхування майна сiльгосппiдприємств, пропонує споживачам комплексне страхування, використовує гнучкi тарифи; широко рекламує страховi послуги серед населення, пiдприємств. Дiяльнiсть Компанiї не залежить вiд сезонних змiн.

Основних придбань або вiдчужень в протягом останнiх 5 рокiвi не було.

Компанiя має 5 власних офiсних примiщень у мм. Київ, Одеса, Львiв, Луцьк, Днiпропетровськ. У вiддалених районах розташовано 11 власних вагонiв-будиночкiв для обслуговування клiєнтiв на прикордонних перехiдах. В iнших випадках офiснi примiщення взятi в оперативну оренду. Балансова вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2020р. становить 45 064 тис. грн. Справедлива вартiсть iнвестицiйної нерухомостi складає 9 806 тис. грн. Стан основних засобiв перевiряється постiйно дiючою iнвентарiзацiйною комiсiєю, морально та фiзично зношенi основнi засоби реалiзуються або лiквiдуються, а замiсть них придбається нове обладнання.

На дiяльнiсть компанiї впливають наступнi фактори: полiтичнi, фiнансово-економiчнi, виробничо-технiчнi, соцiальнi. Полiтичнi фактори: змiни в Законi України Про страхування та змiни внормативних документах Нацфiнпослуг. фiнансово-економiчнi фактори: Змiни в законi про оподаткування та змiни в розмiрах податкових ставок. Соцiальнi: зменшення життєвого рiвня населення, антитерористична опреацiя на сходi країни

Компанiя дотримується сбалансованої полiтики у сферi управлiння продуктами, формує страховi резерви на належному рiвнi у вiдповiдностi з вимогами дiючого законодавства. Усi технiчнi резерви покритi активами належних категорiй з урахуванням вимог диверсифiкацiї.Станом на 31.12.2020 р. норматив ризиковостi (покриття страхових резервiв активами вiдповiдних категорiй) складав 136%, а нетто-активи були бiльшi, нiж розмiр зареєстрованого статутного фонду, на 758 274 тис.грн. При цьому компанiя вживає активних заходiв оптимiзацiї процесiв управлiння активами для забезпечення поточної лiквiдностi, а саме: обмежено кiлькiсть банкiв, з якими спiвпрацювала компанiя, до максимально надiйних та фiнансово стiйких, залучення казначейських облiгацiй, використання методологiї визначення iнвестицiйних лiмiтiв для банкiв, а також забезпечення вищих залишкiв на поточних рахунках банкiв при використаннi короткотермiнових (до 2 тижнiв) депозитних iнструментiв ("на вимогу"). Компанiя планує залучення додаткового капiталу.

Iнформацiя вiдсутня

В 2021 роцi Компанiя виводить в лiнiйку прiоритетних напрямкiв добровiльного медичного страхування. Протягом 2019 та 2020 рокiв спостерiгався значний попит на програми медичного страхування, цьому посприяло запровадження реформи в системi охорони здоров'я та пандемiя СОVID-19. В зв'язку з високим попитом з 01.01.2021 року в програмi страхування з ДМС було введено за додаткову оплату покриття СОVID-19, що зробило продукти Компанiї бiльш привабливими та забезпечило можливiсть компенсувати витрати на первиннi медичнi заходи, що ранiше сплачувались на загальних пiдставах. На 2021 рiк заплановано змiну пiдходу до аналiзу портфелю для бiльш швидкого та динамiчного управлiння продуктом. Так, буде формуватися бiльш детальна звiтнiсть в розрiзi каналiв, партнерiв, корпоративних груп. Стратегiчною метою є утримання провiдної позицiї своєї присутностi на ринку туристичного страхування та подальше розширення своєї присутностi на ринку добровiльного медичного страхування. Додатковим сприятливим фактором для цього є потенцiйна можливiсть спiвпрацi з материнською компанiєю, яка є лiдером страхового ринку Польщi. У зв'язку з передачею функцiй державного нагляду за дiяльнiстю страхових компанiй НБУ (СПЛIТ), очiкуються бiльш жорсткi вимоги до платоспроможностi та якостi активiв страхових компанiй, що мають на метi очищення страхового ринку України вiд неплатоспроможних страховикiв. Фiнансовий план Компанiї на 2021 р. передбачає зростання обсягiв продажу на 10% в порiвняннi до 2020 р. та утримання позицiї в ТОП 10 по ДМС. В серпнi 2020 року вiдбувся запуск нової системи врегулювання збиткiв Profitsoft по виду страхування ОСЦПВВНТЗ. До кiнця 2021 року заплановане впровадження єдиної системи врегулювання збиткiв Profitsoft по всiм видам страхування, що дозволить автоматизувати процеси врегулювання та оптимiзувати бiзнес-процеси Компанiї з метою покращення якостi сервiсу обслуговування клiєнтiв. Також в 2021 роцi заплановано початок автоматизацiї процесiв андерайтингу в фронт-офiснiй системi Profitsoft. Загалом, в 2021 роцi Компанiя планує подальший розвиток цифрових технологiй, збiльшення обсягу реалiзацiї договорiв страхування в електронному виглядi, подальший розвиток електронного документообiгу з зовнiшнiми контрагентами. Трансформацiя IТ систем передбачає оптимiзацiю обмiну даними мiж дiючими системами, початок роботи та впровадження нового фронт-офiсу, а також автоматизованого андерайтингу для корпоративного КАСКО i ДМС в КСАСК Profitsoft. Крiм того, запланована розробка нових та оптимiзацiя дiючих сервiсiв для обслуговування клiєнтiв Компанiї, подальше розгортання API - платформи для BancAssurance Sales Online та масштабування сервiсу для партнерiв Компанiї, оптимiзацiя роботи iнтернет-магазину. В зв'язку з запланованим з 01.01.2023 р. початком дiї нового мiжнародного стандарту фiнансової звiтностi IFRS 17 "Договори страхування" розпочато спiльний проект з PZU SA щодо його впровадження.

У 2020 роцi було глибоко проаналiзовано рентабельнiсть продуктiв КАСКО та виявлено сильнi та слабкi сторони портфелю. Прийняте рiшення щодо необхiдностi перегляду структури тарифного керiвництва для бiльш об'єктивного та оперативного коригування страхових тарифiв, так як дiюча тарифна сiтка не дає такої можливостi. Цi змiни дадуть можливiсть контролювати збитковi сегменти та наповнювати портфель бiльш рентабельним бiзнесом. У свою чергу, це матиме позитивний вплив на технiчний результат Компанiї. В 2020 роцi проходила активне випробування створена у 2019 роцi процедура сюрвейєрського огляду майна при прийняттi ризикiв на страхування, внаслiдок чого на багатьох пiдприємствах вiдзначаємо покращення стану ризикозахищеностi та збiльшення кiлькостi протипожежних заходiв, що вже у найближчий час призведе до зменшення частоти випадкiв та, за вiдсутностi катастрофiчних збиткiв, вплине на зменшення збитковостi. Сама процедура в ходi тестування, а також внаслiдок карантинних обмежень 2020 року, була незначною мiрою скорегована та покращена. В 2020 роцi з метою контроля рiвня збитковостi по КАСКО за ризиком "викрадення" був подовжений проект "Автозакладка". Компанiя продовжує активно розвивати продаж електронних полiсiв ОСЦПВВНТЗ та з iнших видiв страхування (зокрема з туристичного страхування, страхування багажу). В 2020 роцi впроваджено комплексну систему автоматизацiї ProfITsoft для обслуговування збиткiв, завдяки налагодженiй роботi в новiй системi оптимiзовано бiзнес-процеси та звiтнiсть. Впроваджено великий проект по спiвпрацi з CREDIT AGRICOLE Bank, в процесi якого було розгорнуто API- платформу для BancAssurance Sales Online. Також реалiзовано автоматизованi перевiрки по фiнансовому монiторингу в дiючих системах Компанiї, автоматизовано процеси оформлення довiреностей для працiвникiв та страхових посередникiв. В умовах пандемiї COVID-19 з метою зменшення ризику зараження впроваджено он-лайн комунiкатори (MS Teams, Zoom, Web.Conf) як основнi iнструменти для проведення нарад, конференцiй та робочих зустрiчей.

Показники дiяльностi ПрАТ СК "ПЗУ Україна" за 2020 рiк наступнi: страховi премiї становили 1 485 572 тис. грн., що на 13% менше у порiвняннi з 2019 роком. У 2020 роцi сплачено 899 419 тис. грн. страхових виплат i вiдшкодувань, що на 31,2% перевищило обсяг виплат за 2020 рiк.Страховi резерви Компанiї за пiдсумками 12 мiсяцiв 2020 року склали 1 388 836 тис. грн., частка перестраховикiв у страхових резервах складала 831 714 тис. грн. Прибуток Товариства за результатами дiяльностi у 2020 роцi склав 181 472 тис. грн. Загалом протягом останнiх трьох рокiв компанiя демонструє стабiльне скорочення збитку при динамiчному зростаннi обсягу продажiв: 2018 2019 2020 страховi премiї, тис.грн. 1 516 950 1 709 187 1 485 572 фiнансовий результат,тис. грн. 44 685 107 261 181 472