Справа № 727/9108/21
Провадження № 1-кс/727/2593/21
27 вересня 2021 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
секретар судового засідання - ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42021260000000185 від 13.09.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-
До суду звернувся слідчий з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.
В клопотанні посилається на те, що службових осіб ПП « ОСОБА_4 », ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 », ПП « ОСОБА_7 », які в ході здійснення підприємницької діяльності з експорту товарів (в тому числі, волоських горіхів) через митний кордон України, протягом 2020-2021 років, умисно ухилились від сплати податків на суму понад 8 000 тис. грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Як встановлено, 23.03.2020 року ПП « ОСОБА_4 » в Акціонерному банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрило рахунки в національній та іноземній валюті НОМЕР_1 ( 980 - українська гривня, 978 - євро, 840 - долар США) та НОМЕР_2 ( 980 - українська гривня), які, відповідно 06.07.2021 та 02.07.2021 закриті.
Вказує, що з метою отримання доказів та проведення об'єктивного досудового розслідування у кримінальному провадженні, а саме встановлення фактів надходження на рахунки ПП « ОСОБА_4 » грошових коштів від здійснення господарської діяльності та, відповідно, встановлення факту ухилення від сплати податків вказаним підприємством, виникла необхідність у тимчасовому доступі до банківських документів з можливістю вилучення їх копій та отримання в електронному вигляді, що перебувають у володінні Акціонерного банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 , головний офіс - АДРЕСА_1 ; відділення в АДРЕСА_2 ), які становлять банківську таємницю, а саме до документів, які відображають надходження та списання за період з 23.03.2020 по 06.07.2021 включно, грошових коштів по рахункам ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в Акціонерному банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у національній та іноземній валюті НОМЕР_1 та НОМЕР_2 , у тому числі до: - документів, які відображають надходження та списання грошових коштів за період з 23.03.2020 по 06.07.2021 включно по вказаним рахункам ПП « ОСОБА_4 » із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів по вказаним рахункам та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перераховували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції; - виписок, платіжних доручень із відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також ІР- адреси, з якої надійшли платіжні доручення.
Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів.
Також прокурор просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.
Прокурор в судове засідання не з'явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.
Представник власника майна, у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.
Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступного висновку.
Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Акціонерного банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 , головний офіс - АДРЕСА_1 ; відділення в АДРЕСА_2 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами встановити інформацію яка має доказове значення неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій (в тому числі електронних), що перебувають у володінні Акціонерного банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 , головний офіс - АДРЕСА_1 ; відділення в АДРЕСА_2 ), які становлять банківську таємницю, а саме до документів, які відображають надходження та списання за період з 23.03.2020 по 06.07.2021 включно, грошових коштів по рахункам ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) у національній та іноземній валюті НОМЕР_1 (980 - українська гривня, 978 - євро, 840 - долар США) та НОМЕР_2 (980 - українська гривня), у тому числі до:
- документів, які відображають надходження та списання грошових коштів за період з 23.03.2020 по 06.07.2021 включно по вказаним рахункам ПП « ОСОБА_4 » із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів по вказаним рахункам та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перераховували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції;
- виписок, платіжних доручень із відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також ІР- адреси, з якої надійшли платіжні доручення.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1