Провадження №1- кс/760/8452/21
Справа 760/24569/21
16 вересня 2021 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчої в ОВС слідчого управління Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного за № 12019100090010345, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України,-
слідчий звернулася з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ) та її структурних підрозділах, за адресою: АДРЕСА_1 - всіх матеріалів податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Так, ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені № 12019100090010345, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.
Клопотання обґрунтовується тим, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 , діючи умисно за попередньою змовою з іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами, з метою розтрати необоротних активів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в період 2017-2018 років, уклав ряд економічно невигідних підприємству угод, за результатами укладання яких вартість активів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » знизилась в 15 разів.
22.10.2002 створено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », розмір статутного фонду складає 122 943, 20 грн.
12.03.2011 протоколом № 15 Загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » прийнято рішення щодо призначення з 15.03.2011 на посаду керівника (директора) вказаного ТОВ ОСОБА_5 .
Згідно зі статутом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » директор наділений організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями.
24.05.2011 між представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ОСОБА_6 та засновниками (учасниками) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладено договір купівлі - продажу 100 % статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у розмірі 3 000 000, 00 грн., згідно з яким ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » стало одноосібним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
16.08.2019 між представником компанія ІНФОРМАЦІЯ_6 (реєстраційний код НОМЕР_4 , зареєстрована в Республіці Маршаллові острови) та представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » укладено договір купівлі - продажу 100 % статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », згідно з яким компанія Нікто ЛДТ стала одноосібним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
24.09.2019 проведено позачергові загальні збори учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », директор ТОВ на засідання не прибув.
За результатами проведеного засідання встановлено, що власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » компанією « ІНФОРМАЦІЯ_7 » виявлено факт розтрати коштів товариства його директором ОСОБА_5 .
Так, згідно з довідкою ІНФОРМАЦІЯ_8 встановлено, що з кінця 2016 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не здійснює господарську діяльність, протягом часу з 2017 по 2018 роки розірвало договори оренди земельних паїв, укладених між їх власниками та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». При цьому, ОСОБА_5 разом із бухгалтером особисто проводили зустрічі з власниками земельних паїв щодо розірвання договорів між ними та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » без пояснення причин, та переукладення таких з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
За результатами таких зустрічей, договори оренди земельних паїв між власниками та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » розірвано, та переукладено з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ». Крім того, з 27.06.2017 по теперішній ОСОБА_5 займає посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ). Так, загальна площа втрачених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » складає понад 500 га.
Згідно з пояснювальною запискою ОСОБА_5 , наданої в рамках проведеної перевірки ІНФОРМАЦІЯ_10 зазначено, що в 2016 інвесторами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » прийнято рішення про припинення діяльності у зв'язку з складним фінансовим становищем, у 2017 розірвано договори оренди з власниками земельних паїв, всіх працівників звільнено, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не веде жодної діяльності, не має працівників.
Листом попереднього учасника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_7 вказано, що ОСОБА_5 не звертався до учасника ТОВ щодо зменшення активів ТОВ (більше як на 50%), скликання чергових та позачергових Загальних зборів учасників у зв'язку з вищезазначеним, погодження необхідності розірвання договорів оренди земельних паїв, відчуження нерухомості ТОВ, висловлювання пропозицій з покращення фінансового стану. Крім того, звіти за результатами проведеної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » директором на адресу учасника жодного разу не надавались. Рішення про ліквідацію ТОВ учасником не приймалось.
Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_8 діючи умисно за попередньою змовою з іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами, з метою розтрати необоротних активів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », уклав ряд економічно невигідних підприємству угод, за результатами укладання яких компанії НІКТО ЛТД (має частку 50% статутного капіталу ТОВ) завдано майнову шкоду більше ніж на 1 000 000, 00 грн.
11.10.2007 ОСОБА_8 призначено на посаду керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відповідно до статуту останній наділений організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями.
15.03.2018 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) укладений договір № 15/03-ВЗ оренди приміщень в ІНФОРМАЦІЯ_12 , за адресою: АДРЕСА_2 .
Згідно вказаного договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надало в оренду приміщення загальною площею 5 143,1 м2 для використання, як офісне приміщення.
Ціна оренди за вказаним договором складає 480 200, 00 грн. щомісячно, ціна оренди одного квадратного метра - 93,4 гривень.
Згідно з додатковою угодою № 4 до вказаного договору строк дії договору оренди продовжено до 30.09.2020 року.
03.12.2019 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » укладений договір № 03/12-ВЗ.2019 оренди приміщень в ІНФОРМАЦІЯ_12 , за адресою: АДРЕСА_2 , строк початку дії вказаного договору відтерміновано до 01.11.2020.
Так, з 03.12.2019 року між сторонами існувало два договори оренди щодо одного й того ж майнового комплексу, які за змістом мали відмінності лише в частині даних про площу орендованих нежитлових приміщень та розмір орендної плати.
Разом із тим, згідно зі звітом від 14.09.2020, проведеним асоціацією « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ринкова вартість приміщення адміністративно-офісного призначення, загальною площею 5523,7 кв.м. в будівлі (літера А), за адресою: АДРЕСА_2 БЦ Wonder Land складає 277 400 000,00 грн., мета оцінки: для розрахунку орендної плати.
28.02.2020 компанією ІНФОРМАЦІЯ_14 придбано частку в статурному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у розмірі 50 %.
Слідча просила проводити розгляд клопотання без її участі про що надала відповідну заяву та без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення даних речей і документів. Клопотання підтримала.
Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання у відсутність слідчої/прокурора та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Згідно з ч.4 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.
Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.
Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з урахуванням вказаних обставин і визначенням обсягу і меж тимчасового доступу до речей.
За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-
клопотання - задовольнити.
Надати старшому слідчому в ОВС слідчого управління ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_9 , слідчому в ОВС слідчого управління ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС слідчого управління ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_10 , старшому слідчому ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_11 , старшому слідчому в ОВС слідчого управління ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_12 , старшому слідчому слідчого управління ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_13 , старшому слідчому в ОВС слідчого управління ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_14 ; слідчому слідчого управління ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_15 , слідчому слідчого управління ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_16 , слідчому слідчого управління ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_17 , слідчому слідчого управління ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_18 тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ) та її структурних підрозділах, за адресою: АДРЕСА_1 - всіх матеріалів податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в тому числі:
- актів/довідок планових або позапланових перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), проведених в період з 01.01.2018 по 10.09.2021;
- до документів, що знаходяться в податковій справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також документів, що відносяться до податкової звітності зазначеного підприємства, а саме: звітність форми 1-ДФ, декларації з податку на прибуток підприємства та з прибутку на додану вартість, що подавалися як за допомогою звичайної пошти, так і в електронному вигляді (включаючи додаток №5 до вказаної декларації), поданої в період з 01.01.2018 по 10.09.2021;
- відомостей щодо відкритих рахунків в банківських установах за період з 2018 по 2021 роки;
- фінансова звітність (фінансові звіти) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та баланси підприємства за період з 01.01.2018 по 10.09.2021;
- відомості щодо ІР-адрес, з яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) подає податкову звітність;
- всіх матеріалів податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), в тому числі:
- актів/довідок планових або позапланових перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), проведених в період з 01.01.2018 по 10.09.2021;
- до документів, що знаходяться в податковій справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а також документів, що відносяться до податкової звітності зазначеного підприємства, а саме: звітність форми 1-ДФ, декларації з податку на прибуток підприємства та з прибутку на додану вартість, що подавалися як за допомогою звичайної пошти, так і в електронному вигляді (включаючи додаток №5 до вказаної декларації), поданої в період з 01.01.2018 по 10.09.2021;
- відомостей щодо відкритих рахунків в банківських установах за період з 2018 по 2021 роки;
- фінансова звітність (фінансові звіти) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та баланси підприємства за період з 01.01.2018 по 10.09.2021;
- відомості щодо ІР-адрес, з яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) подає податкову звітність;
- відомості (інформацію) з Журналу реєстрації повідомлень про відкриття/закриття рахунків у фінансових установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2018 по 10.09.2021;
з можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх копій в т.ч. на електронний носій інформації (диск).
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1