61022, м. Харків, пр. Науки, 5, тел.:(057) 702-07-99, факс: (057) 702-08-52,
гаряча лінія: (096) 068-16-02, E-mail: inbox@dn.arbitr.gov.ua,
код ЄДРПОУ: 03499901, UA628999980313141206083020002
14.09.2021р. Справа № 905/813/20
За заявою кредитора Шелл Лубрікантс Сипплай Компані Б.В.
про визнання недійсними правочинів боржника
у справі
за заявою Шелл Лубрікантс Сипплай Компані Б.В. (Shell Lubricants Supply Company B.V.) Карел ван Биландтлаан 30, 2596 HR, Гаага, Нідерланди
до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю “Торговий Дім “Галпап Плюс”, м.Маріуполь
про банкрутство
ліквідатор - Сиволобов М.М.
Суддя Господарського суду Донецької області Чорненька І.К.
Представники:
кредитора - Дядюк Є.М. (від Шелл Лубрікантс Сипплай Компані Б.В.);
ліквідатор - не з'явився);
інші учасники - не з'явились.
Суд перебував у нарадчій кімнаті 14.09.2021р. з 12:44год. до 12:51год.
У провадженні Господарського суду Донецької області знаходиться справа №905/813/20 за заявою Шелл Лубрікантс Сипплай Компані Б.В. (Shell Lubricants Supply Company B.V.) про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю “Торговий Дім “Галпап Плюс”, м. Маріуполь.
Ухвалою господарського суду від 03.09.2020р. відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю “Торговий Дім “Галпап Плюс”; введено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю “Торговий Дім “Галпап Плюс”; призначено розпорядником майна Товариства з обмеженою відповідальністю “Торговий Дім “Галпап Плюс” арбітражного керуючого Сиволобова Максима Марковича.
04.09.2020р. за номером 65194 на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет оприлюднено оголошення (повідомлення) про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю “Торговий Дім “Галпап Плюс”, м. Маріуполь.
10.11.2020р. господарським судом винесена ухвала за результатами попереднього засідання.
Постановою господарського суду від 10.02.2021 припинено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю “Торговий Дім “Галпап Плюс”, визнано банкрутом Товариство з обмеженою відповідальністю “Торговий Дім “Галпап Плюс”, відкрито ліквідаційну процедуру, призначено ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю “Торговий Дім “Галпап Плюс” арбітражного керуючого Сиволобова Максима Марковича.
11.02.2021р. за номером 65916 на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет оприлюднено повідомлення про визнання Товариства з обмеженою відповідальністю “Торговий Дім “Галпап Плюс” банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури.
Розпорядженням керівника Господарського суду Донецької області 02-01/34 від 13.04.2021р. у зв'язку з перебуванням судді Хабарової М.В. на лікарняному по вагітності та пологах з 12.04.2021 з метою недопущення порушення строків розгляду справи, відповідно до пункту 2.3.50 Положення про автоматизовану систему документообігу суду, Засад використання автоматизованої системи документообігу суду в Господарському суді Донецької області, затверджених протоколом зборів суддів № 4 від 14.09.2016р. (зі змінами та доповненнями) та пункту 1.6 розділу ХХ “Прикінцеві положення” Положення про автоматизовану систему документообігу суду, затвердженого рішенням Ради суддів України від 02.03.2018р. № 17, з урахуванням змін, внесених рішенням Ради суддів України №16 від 12.04.2018р., призначено повторний автоматичний розподіл справи №905/813/20.
Згідно з витягом протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 13.04.2021р. справу № 905/813/20 передано на розгляд судді Господарського суду Донецької області Чорненькій І.К.
Ухвалою господарського суду від 14.04.2021р. справу № 905/813/20 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю “Торговий Дім “Галпап Плюс” прийнято до провадження судді Чорненької І.К.
До господарського суду надійшла заява кредитора Шелл Лубрікантс Сипплай Компані Б.В. б/н від 26.05.2021р. про визнання недійсними правочинів боржника, за якою просить суд визнати недійсним правочин ТОВ “Торгівельний дім “Галпап Плюс” щодо здійснення оплат на користь ТОВ “Вектор Плюс 5” в сумі 4239948,98грн. та стягнути з останнього на користь ТОВ “Торгівельний дім “Галпап Плюс” грошові кошти у розмірі 4 239948,98 грн.
Ухвалою господарського суду від 22.06.2021р. призначено заяву кредитора Шелл Лубрікантс Сипплай Компані Б.В. (Shell Lubricants Supply Company B.V.) б/н від 26.05.2021р. про визнання недійсними правочинів про перерахування боржником грошових коштів Товариству з обмеженою відповідальністю «Вектор Плюс 5» на 11.08.2021р.
Ухвалою господарського суду від 11.08.2021р. відкладено розгляд заяви заяви кредитора Шелл Лубрікантс Сипплай Компані Б.В. (Shell Lubricants Supply Company B.V.) б/н від 26.05.2021р. про визнання недійсними правочинів про перерахування боржником грошових коштів Товариству з обмеженою відповідальністю «Вектор Плюс 5» на 14.09.2021р.
09.09.2021р. до господарського суду надійшли письмові пояснення ліквідатора Сиволобова М.М. №01-16/997 від 27.08.2021р. щодо аналізу руху коштів по рахунках боржника.
У судове засідання 14.09.2021р. з'явився представник Дядюк Є.М. (від Шелл Лубрікантс Сипплай Компані Б.В.), інші учасники справи у судове засідання не з'явились, про день та час судового засідання були повідомлені належним чином ухвалою суду від 11.08.2021р.
Розглянувши у судовому засіданні 14.09.2021р. заяву кредитора Шелл Лубрікантс Сипплай Компані Б.В. (Shell Lubricants Supply Company B.V.) б/н від 26.05.2021р. про визнання недійсними правочинів про перерахування боржником грошових коштів Товариству з обмеженою відповідальністю «Вектор Плюс 5» та додані до неї матеріали, дослідивши подані сторонами документи, заслухавши присутнього представника заявника, оцінивши подані докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на повному, всебічному об'єктивному розгляді всіх обставин справи в їх сукупності, суд встановив:
Кредитор - Шелл Лубрікантс Симплай Компані Б.В. звернувся до господарського суду із заявою б/н від 26.05.2021р. про визнання недійсними правочинів боржника, за якою просить суд:
- прийняти заяву до розгляду;
- визнати недійсними правочини Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Галпап Плюс» щодо здійснення оплат на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Вектор Плюс 5» в сумі 4239948,98грн.;
- стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю «Вектор Плюс 5» на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Галпап Плюс» грошові кошти в сумі 4239948,98грн.
Обґрунтовуючи заяву заявник (кредитор) Шелл Лубрікантс Симплай Компані Б.В. посилається на те, що 06.05.2021р. заявником було отримано від ліквідатора ТОВ «Торговий Дім «Галпап Плюс» Сиволобова М.М. лист №01-16/512, згідно якого боржник в період з 04.04.2019р. по 03.09.2020р. здійснив оплати на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Вектор Плюс 5» в загальній сумі 4239948,98грн., яке на думку заявника є зацікавленою особою.
Як зазначає заявник, на його думку вказані оплати підпадають під критерії недійсності, визначені п.4 ч.1 ст.42 КУзПБ та мають бути визнані недійсними з поверненням їх до ліквідаційної маси боржника з огляду на наступне:
1) Розрахунки між боржником та зацікавленою особою відбулись в період з 04.04.2019р. по 03.09.2020р., отже були вчиненні протягом трьохрічного підозрілого періоду у розумінні ст.42 КУзПБ;
2) вчинений правочин укладений боржником у підозрілий період та є фраудаторним на підставі п.4 ч.1 ст. 42 Кодексу України з процедур банкрутства, оскільки:
- правочин був вчинений за три роки до відкриття провадження у справі про банкрутство;
- боржник здійснив оплату кредитору у день, коли сума вимог кредиторів до боржника перевищувала вартість його майна;
- правочином завдано збитків боржнику або кредиторам.
3) Боржник почав прострочувати першу часину загального боргу перед заявником (кредитором) в розмірі 44462,64 доларів США з 01.08.2019р. (п.8.7 договору поставки), тобто з дати першої поставки 17.06.2019р. +45 днів - строк платежу. При цьому заявник зазначає, що згідно постанови господарського суду від 10.02.2021р. про визнання боржника банкрутом станом на початок прострочення перед кредитором у боржника були відсутні будь-які активи;
4) Станом на дату виникнення прострочення перед кредитором (01.08.2019р.) майна боржника було недостатньо для розрахунків з ним. Водночас, маючи борг перед кредитором та не маючи достатнього майна для покриття зобов'язань, боржник все одно з 04.04.2019р. по 03.09.2020р. розрахувався із зацікавленою особою ТОВ «Вектор Плюс 5», що, на думку, заявника прямо підпадає під ознаки недійсності за п.4 ч.1 ст.42 КУзПБ;
5) Через оспорюванні платежі кредитор позбавлений можливості отримати задоволення своїх вимог в ліквідаційній процедурі в межах спірної суми (4239948,98грн.), яка б розподілялась між усіма кредиторами до черговості за ст.64 КУзПБ, що на думку заявника свідчить про наявність збитків заявника;
6) На думку заявника, вчиняючи спірні платежі на користь зацікавленої особи, боржник не міг не усвідомлювати свого фінансового становища.
Також, згідно письмових пояснень ліквідатора Сиволобова М.М. №01-16/997 від 27.08.2021р, ТОВ «Торговий дім «Галпап Плюс» було перераховано на банківський рахунок ТОВ «Вектор Плюс 5» грошові кошти у загальному розмірі 4239948,98грн., а саме:
- 30.10.2019р. на суму 1070793,12грн., призначення: «оплата за товар згідно рах.№369 від 30.10.2019р. в т.ч. ПДВ 20% - 178465,52грн.»;
- 06.11.2019р. на суму 1161331,79грн.. призначення: «оплата за шини згідно рах.№370 від 30.10.2019р. в т.ч. ПДВ 20% - 193555,30грн.»;
- 07.11.2019р. на суму 663640,63грн., призначення: «оплата за шини згідно рах.№372 від 30.10.2019р. в т.ч. ПДВ 20% - 110606,77грн.;
- 11.11.2019р. на суму 212648,00грн., призначення «часткова оплата за шини згідно рах.№371 від 30.10.2019р. в т.ч. ПДВ 20% - 35441,33грн.;
- 12.11.2019р. на суму 1015297,44грн., призначення «оплата за шини згідно рах.№371 від 30.10.2019р. в т.ч. ПДВ 20% - 169216,24грн.;
- 20.11.209р. на суму 40000,00грн., призначення «оплата за шини згідно б/н рах. в т.ч. ПДВ 20% - 6666,67грн.;
- 21.11.2019р. на суму 76238,00грн., призначення «оплата за шини згідно б/н рах. в т.ч. ПДВ 20% - 12706,33грн.
Дослідивши надані сторонами документи, наявні в матеріалах справи, заслухавши пояснення кредитора, судом встановлено наступне:
Ухвалою господарського суду від 03.09.2020р. відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Галпап Плюс»; введено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Галпап Плюс».
Постановою господарського суду від 10.02.2021 припинено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Галпап Плюс», визнано банкрутом Товариство з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Галпап Плюс» та відкрито ліквідаційну процедуру банкрута.
У постанові господарського суду від 10.02.2021р. зазначено, що за результатами проведення розпорядником майна аналізу фінансово-господарської діяльності боржника на предмет виявлення ознак неплатоспроможності, дій з прихованого банкрутства, фіктивного банкрутства та доведення до банкрутства встановлена відсутність будь-яких активів у ТОВ «ТД «Галпап Плюс» крім транспортного засобу, місцезнаходження якого невідоме, можна дійти висновку, що неплатоспроможність, яка визначена під час аналізу та підтверджена показниками у фінансовій звітності, має всі ознаки надкритичної неплатоспроможності, так як повна відсутність майна, оборотних, необоротних та власних активів підтверджує неможливість погашення кредиторських вимог, які станом на 25.01.2021 рік складають 9702049,69 грн. (кредиторська заборгованість перед єдиним кредитором у справі - Шелл Лубрікантс Симплай Компані Б.В.).
Також, згідно даної постанови, поточна неплатоспроможність боржника ТОВ «ТД «Галпап Плюс» за результатами аналізу спостерігається з 2016 року.
Шелл Лубрікантс Симплай Компані Б.В. (Shell Lubricants Supply Company B.V.) звернувся до господарського суду із заявою б/н від 26.05.2021р. про визнання недійсними правочинів боржника, за якою просить суд визнати недійсними правочини Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Галпап Плюс» щодо здійснення оплат на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Вектор Плюс 5» в сумі 4239948,98грн., а також просить суд стягнути з ТОВ «Вектор Плюс 5» вказані грошові кошти на користь боржника.
Умови визнання недійсними правочинів боржника визначені ч.1 ст. 42 КУзПБ.
Перша умова. Підозрілий період правочинів становить три роки, що передували відкриттю провадження у справі про банкрутство та після відкриття провадження у справі про банкрутство. Так, підозрілий період є обмеженим на минуле і необмеженим на майбутнє.
Цей темпоральний критерій є дуже важливим, бо строк у три роки є значним строком для аналізу діяльності і укладення правочинів для будь-якого боржника. Визнання правочинів недійсними після спливу трьох років суттєво впливає на сталість цивільного обороту, це спеціальний строк захисту прав кредиторів, визначений законодавцем для забезпечення їх права на справедливу можливість задоволення їх вимог.
Застосування цього пункту зазначеної статті за межами трирічного строку до відкриття провадження у справі про банкрутство, як і відновлення такого строку, КУПБ не передбачає.
Друга умова. Обов'язковою умовою визнання правочинів недійсними у цьому випадку є наявність завдання збитків боржнику або кредиторам.
Згідно з частинами першою, другою статті 22 ЦК України особа, якій завдано збитків у результаті порушення її цивільного права, має право на їх відшкодування.
Збитками є: 1) втрати, яких особа зазнала у зв'язку зі знищенням або пошкодженням речі, а також витрати, які особа зробила або мусить зробити для відновлення свого порушеного права (реальні збитки); 2) доходи, які особа могла б реально одержати за звичайних обставин, якби її право не було порушене (упущена вигода).
Господарський кодекс України збитками визначає витрати, зроблені управненою стороною, втрату або пошкодження її майна, а також неодержані нею доходи, які управнена сторона одержала б у разі належного виконання зобов'язання або додержання правил здійснення господарської діяльності другою стороною (стаття 224 ГК України).
Статтею 225 ГК України встановлено, що до складу збитків, що підлягають відшкодуванню особою, яка допустила господарське правопорушення, включаються: вартість втраченого, пошкодженого або знищеного майна, визначена відповідно до вимог законодавства; додаткові витрати (штрафні санкції, сплачені іншим суб'єктам, вартість додаткових робіт, додатково витрачених матеріалів тощо), понесені стороною, яка зазнала збитків внаслідок порушення зобов'язання другою стороною; неодержаний прибуток (втрачена вигода), на який сторона, яка зазнала збитків, мала право розраховувати у разі належного виконання зобов'язання другою стороною; матеріальна компенсація моральної шкоди у випадках, передбачених законом.
При цьому згідно з вимогами частини другої статті 623 ЦК України розмір збитків, завданих порушенням зобов'язання, повинен бути реальним та доведеним позивачем.
Для застосування такої міри відповідальності як відшкодування збитків необхідною умовою є наявність усіх чотирьох складових правопорушення, а саме: протиправна поведінка; збитки; причинний зв'язок між протиправною поведінкою та завданими збитками; вина. За відсутності хоча б одного з цих елементів цивільна відповідальність не настає. При доведенні збитків потрібно також брати до увагу статтю 74 ГПК України.
Отже, у цьому випадку при доказуванні збитків для визнання недійсними правочинів боржника має бути доведено: те, що дії щодо укладення правочину суперечать інтересам боржника чи кредиторів; визначений конкретний розмір збитків, яких зазнав боржник або кредитор; те, що розмір збитків пов'язаний з укладенням оспорюваного правочину; наявність вини сторін правочину у збитках.
Підстави визнання недійсними правочинів боржника визначені частиною першою статті 42 КУзПБ .
Перша підстава. Боржник виконав майнові зобов'язання раніше встановленого строку. Доведенню підлягає наявність зобов'язання, наявність строку його виконання та факт виконання його раніше встановленого строку.
Друга підстава. Боржник до відкриття провадження у справі про банкрутство взяв на себе зобов'язання, внаслідок чого він став неплатоспроможним або виконання його грошових зобов'язань перед іншими кредиторами повністю або частково стало неможливим. Доведенню підлягає наявність взятого боржником на себе зобов'язання (документарне підтвердження), наявність неплатоспроможності або неможливість виконання зобов'язань перед кредиторами (аналіз активів та пасивів, експертиза) і причинний зв'язок між взятим зобов'язанням та неплатоспроможністю або неможливістю виконання зобов'язань перед кредиторами.
Третя підстава. Боржник здійснив відчуження або придбав майно за цінами, нижчими або вищими від ринкових, за умови, що в момент прийняття зобов'язання або внаслідок його виконання майна боржника було (стало) недостатньо для задоволення вимог кредиторів. Доведенню підлягає факт відчуження або придбання за цінами, нижчими або вищими за ринкові (експертиза, оцінка); в момент прийняття зобов'язання або внаслідок його виконання майна боржника було (стало) недостатньо для задоволення вимог кредиторів (експертиза, документарне підтвердження).
Четверта підстава. Боржник оплатив кредитору або прийняв майно в рахунок виконання грошових вимог у день, коли сума вимог кредиторів до боржника перевищувала вартість майна. Доведенню підлягає підтверджений факт здійснення оплати кредитору, прийняття майна в рахунок виконання зобов'язань (акт приймання-передачі), наявність перевищення суми вимог над вартістю майна (оцінка, експертиза).
П'ята підстава. Боржник узяв на себе заставні зобов'язання для забезпечення виконання грошових вимог. Доказуванню підлягає наявність належним чином засвідчених заставних зобов'язань боржника.
Поняття правової презумпції сумнівності правочинів при дослідженні угод боржника розкрито у правових висновках Верховного Суду (постанова Верховного Суду від 30.01.2019 у справі № 910/6179/17). Воно передбачає, що будь-який правочин боржника щодо відчуження ним свого майна, вчинений у підозрілий період, є сумнівним і може бути визнаний недійсним на підставі спеціальної норми закону. Ліквідатор зобов'язаний перевірити наявність підстав для визнання недійсним сумнівного правочину відповідно до статті 42 КУПЗ або норм Цивільного та Господарського кодексів України.
Отже будь-який правочин, вчинений боржником у період настання у нього зобов'язання з погашення заборгованості перед кредитором, внаслідок якого боржник перестає бути платоспроможним, має ставитися під сумнів у частині його добросовісності та набуває ознак фраудаторного правочину - правочину, що вчинений боржником на шкоду кредиторам.
При цьому, недійсними можуть бути визнані не всі без винятку правочини боржника, укладені у підозрілий період, а лише ті, підставність визнання недійсними яких передбачено частиною першою, другою ст. 42 КУПБ.
Данні висновки викладені у постановах Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 28.11.2019р. у справі №910/8357/18, від 03.03.2020 у справі №910/7976/17, від 03.03.2020р. у справі №904/7905/16, від 03.03.2020р. у справі №916/3600/15, від 26.05.2020р. у справі №922/3796/16, від 04.08.2020р. у справі №04/14-10/5026/2337/2011, від 17.09.2020р. у справі № 904/4262/17, від 22.04.2021р. у справі №908/794/19 (905/1646/17).
Як зазначалось вище, в обґрунтування заяви кредитор посилається зокрема на те, що вчинений правочин укладений боржником у підозрілий період та є фраудаторним на підставі п.4 ч.1 ст. 42 Кодексу України з процедур банкрутства, оскільки:
- правочин був вчинений за три роки до відкриття провадження у спраі про банкрутство;
- боржник здійснив оплату кредитору у день, коли сума вимог кредиторів до боржника перевищувала вартість його майна;
- правочином завдано збитків боржнику або кредиторам.
Предметом даного судового розгляду є визнання недійсним правочину Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Галпап Плюс» щодо перерахування 30.10.2019р. 06.11.2019р. 07.11.2019р. 11.11.2019р.., 12.11.2019р.,20.11.209р. , 21.11.2019р. грошових коштів на користь ТОВ «Вектор Плюс 5» у загальному розмірі 439948,98грн.
З матеріалів справи вбачається, що ліквідатору банкрута посадовими особами банкрута на дату звернення до господарського суду з даною заявою не передано бухгалтерської та іншої документації, печаток і штампів.
При цьому, в ході здійснення заходів ліквідаційної процедури ліквідатором проаналізовано рух коштів на рахунках банкрута та встановлено, що згідно з виписки по особовому рахунку боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Галпап Плюс», за період з 30.10.2019р. по 21.11.2019р. боржником було перераховано на банківський рахунок ТОВ «Вектор Плюс 5» грошові кошти у розмірі 4239948,98грн . з призначенням платежу: оплата за товар та шини згідно рахунків , а саме:
- 30.10.2019р. на суму 1070793,12грн., призначення: «оплата за товар згідно рах.№369 від 30.10.2019р. в т.ч. ПДВ 20% - 178465,52грн.»;
- 06.11.2019р. на суму 1161331,79грн.. призначення: «оплата за шини згідно рах.№370 від 30.10.2019р. в т.ч. ПДВ 20% - 193555,30грн.»;
- 07.11.2019р. на суму 663640,63грн., призначення: «оплата за шини згідно рах.№372 від 30.10.2019р. в т.ч. ПДВ 20% - 110606,77грн.;
- 11.11.2019р. на суму 212648,00грн., призначення «часткова оплата за шини згідно рах.№371 від 30.10.2019р. в т.ч. ПДВ 20% - 35441,33грн.;
- 12.11.2019р. на суму 1015297,44грн., призначення «оплата за шини згідно рах.№371 від 30.10.2019р. в т.ч. ПДВ 20% - 169216,24грн.;
- 20.11.209р. на суму 40000,00грн., призначення «оплата за шини згідно б/н рах. в т.ч. ПДВ 20% - 6666,67грн.;
- 21.11.2019р. на суму 76238,00грн., призначення «оплата за шини згідно б/н рах. в т.ч. ПДВ 20% - 12706,33грн.
Суд зазначає, що посилання заявника, що перерахування боржником грошових коштів на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Галпап Плюс» з призначенням платежу «оплата за товар та шини згідно рахунків», суперечить інтересам кредитора, оскільки, на думку заявника, у боржника на день відкриття провадження у справі фактично відсутні активи та вчинення вказаного правочину завдало збитки кредитору у розмірі 4239948,98грн., а також вчинення вказаного правочину (перерахування грошових коштів) призвело до неплатоспроможності боржника, суд вважає необґрунтованими з наступних підстав:
1) Ліквідатору Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Галпап Плюс» посадовими особами банкрута не передано бухгалтерської та іншої документації боржника.
При цьому, суд звертає увагу, що матеріали справи містять звіт за результатами проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий Дім «Галпап Плюс» та додатки до звіту , зокрема, фінансовий звіт суб'єкта малого підприємства на 31груденя 2016р., на 31 грудня 2017р., на 31грудня 2018р., з відомостями фінансового звіту боржника за 2016р., 2017, та 2018р (аналіз активів та пасивів).
Фінансові звіти суб'єкта малого підприємства на 31 грудня 2016р., на 31 грудня 2017р., на 31грудня 2018р., які підписані керівником, головним бухгалтером боржника та підписи скріплені печаткою підприємства, містять відомості, що станом на кінець 2018р. майнові активи боржника становлять:
«необоротні активи - 8462,3тис.грн.;
оборотні активи - 39128,6тис.грн., у т.ч.:
- запаси - 18168,7тис.грн.
- дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги - 18780,30тис.грн.
- дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом - 1197,9тис.грн.
- гроші та їх еквіваленти - 981,7тис.грн.;
Всього на кінець звітного періоду активи - 47590,9 тис.грн.
Поточні зобов'язання усього за розділом становлять - 105013,7 тис.грн.»
2) Банківська виписка по особистому рахунку боржника підтверджує, що у період з 30.10.2019р. по 21.11.2019р. боржником було перераховано на банківський рахунок ТОВ «Вектор Плюс 5» грошові кошти у розмірі 439948,98грн. з призначенням платежу: "оплата за товар та шини згідно рахунків", а саме:
- 30.10.2019р. на суму 1070793,12грн.;
- 06.11.2019р. на суму 1161331,79грн.;
- 07.11.2019р. на суму 663640,63грн.;
- 11.11.2019р. на суму 212648,00грн.;
- 12.11.2019р. на суму 1015297,44грн.;
- 20.11.209р. на суму 40000,00грн.;
- 21.11.2019р. на суму 76238,00грн.
3) Аналіз господарсько-фінансової діяльності ТОВ «Торговий Дім «Галпап Плюс» також містить висновок, що поточна неплатоспроможність боржника за результатами аналізу спостерігається з 2016 року;
4) Суд не приймає до уваги фінансовий звіт боржника за 2019р. за яким у боржника наявні активи на початок звітного періоду та відсутні на кінець звітного періоду , оскільки вказаний звіт підписаний ліквідатором Сіволобовим М.М., який призначений ліквідатором боржника Постановою господарського суду від 10.02.2021р.
5) Твердження заявника про відсутність майнових активів у боржника у 2019 році не доведено заявником за відсутністю бухгалтерської та іншої первісної документації боржника за 2019 рік та у зв'язку з не прийняттям судом до уваги фінансового звіту боржника за 2019р. з вказаних вище підстав, а також при наявності банківської виписки по особистому рахунку ТОВ «Торговий Дім «Галпап Плюс» про обіг грошових коштів протягом 03.01.2019р. - 21.02.2020р. (том 10 арк.3-115), яка підтверджує наявність найбільш ліквідного активу у боржника - грошових коштів.
Окрім того, суд критично оцінює посилання ліквідатора на відсутність у боржника дебіторської заборгованості станом на 31.12.2019р. (провадження у справі № 905/813/20 відкрито 20.02.2020р.), оскільки у ліквідатора Сиволобова М.М. були відсутні повноваження керівника боржника у 2019 році, а також згідно даних фінансової звітності за 2018 рік дебіторська заборгованість станом на 31.12.2018р. обліковується в сумі 19978,2 тис. грн.
Як зазначалось вище, матеріали справи містять звіт за результатами проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий Дім «Галпап Плюс» та додатки до звіту, а також фінансовий звіт суб'єкта малого підприємства станом на 31груденя 2016р., на 31 грудня 2017р., на 31грудня 2018р. з відомостями фінансового звіту боржника за 2016р., 2017, та 2018р (аналіз активів та пасивів).
Відповідно до вказаних документів вартість майнових активів боржника станом на 31.12.2018р менше ніж зобов'язання перед кредиторами.
При цьому суд звертає увагу, що згідно даних фінансової звітності за 2018 рік кредиторська заборгованість (поточні зобов'язання) боржника станом на 31.12.2018 року становить 105013,7 тис.грн. Окрім того матеріали справи містять банківську виписку по особистому рахунку боржника щодо руху грошових коштів боржника з 03.01.2019р. по 21.02.2020р., згідно якої боржником протягом 2019 року здійснювався постійний ( щомісяця) обіг грошових коштів.
Водночас, кредиторська заборгованість станом на 10.11.2020р. згідно ухвали господарського суду Донецької області за результатом попереднього засідання становить 9702049,69грн. (9 702,0 тис.грн) перед єдиним кредитором - Шелл Лубрікантс Сипплай Компані Б.В. (Shell Lubricants Supply Company B.V.).
Тобто, кредиторська заборгованість боржника протягом 2019 року зменшилась з 105013,7тис.грн. до 9702,0 тис.грн., що спростовує посилання кредитора щодо вчинення оспорюваного правочину без очевидної економічної мети, задля зменшення обсягу майнових активів боржника, спричинення шкоди кредитору - Шелл Лубрікантс Сипплай Компані Б.В., надання преференцій та сплати лише одному кредитору (в даному випадку - ТОВ «Вектор Плюс 5»), внаслідок чого боржник став неплатоспроможним.
З огляду на наведене, з урахуванням постійного руху грошових коштів боржника протягом 2019 року, суд дійшов висновку щодо відсутності ознак протиправності правочину божника (протиправність поведінки боржника) щодо перерахування боржником 30.10.2019р. 06.11.2019р. 07.11.2019р. 11.11.2019р.., 12.11.2019р.,20.11.209р. , 21.11.2019р. грошових коштів на користь ТОВ «Вектор Плюс 5» у розмірі 439948,98грн. та, відповідно, наявність причинного зв'язку між вказаними правочинами та завданими збитками (те, що розмір збитків пов'язаний безпосередньо з правочинами перерахування грошових коштів на користь ТОВ «Вектор Плюс 5») та, відповідно, наявність вини.
Також суд зазначає, що матеріали справи не містять відомостей щодо загального розміру кредиторських вимог до боржника станом на день оплати кредитору 30.10.2019р., 06.11.2019р., 07.11.2019р., 11.112019р., 12.11.2019р., 20.11.2019р. 21.11.2019р. з урахуванням руху грошових коштів протягом 2019 року, та відсутні відомості щодо вартості майна боржника на відповідні дати, що, відповідно, спростовує наявність підстав для визнання оспорюваннях правочинів недійсними, передбачених ч.1 ст. 42 КУзПБ.
Заявник також зазначає, що спірний правочин укладений боржником із заінтересованою особою - ТОВ «Вектор Плюс 5"
Статтею 1 КУзПБ визначене поняття заінтересовані особи стосовно боржника - юридична особа, створена за участю боржника, юридична особа, що здійснює контроль над боржником, юридична або фізична особа, контроль над якою здійснює боржник, юридична особа, з якою боржник перебуває під контролем третьої особи, власники (учасники, акціонери) боржника, керівник боржника, особи, які входять до складу органів управління боржника, головний бухгалтер (бухгалтер) боржника, у тому числі звільнені з роботи за три роки до відкриття провадження у справі про банкрутство, а також особи, які перебувають у родинних стосунках із зазначеними особами та фізичною особою - боржником, а саме: подружжя та їхні діти, батьки, брати, сестри, онуки, а також інші особи, щодо яких наявні обґрунтовані підстави вважати їх заінтересованими; для цілей цього Кодексу заінтересованими особами стосовно арбітражного керуючого чи кредиторів визнаються особи в такому самому переліку, як і заінтересовані особи стосовно боржника.
При цьому, заявником Шелл Лубрікантс Сипплай Компані Б.В. не доведено суду факт того, що ТОВ «Вектор Плюс 5» (код ЄДРПОУ 41485470) є особою, визначеною статтею 1 Кодексу України з процедур банкрутства, як заінтересована особа стосовно боржника.
Згідно відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, засновником (учасником) та керівником Товариства з обмеженою відповідальністю «Вектор Плюс 5» (код ЄДРПОУ 41485470) є ОСОБА_1 (Країна громадянства: Україна, Місцезнаходження: Україна, 81160, Львівська обл., Пустомитівський р-н, селище міського типу Щирець, ВУЛИЦЯ ЛЕПКОГО, будинок 17).
Засновником боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Галпап Плюс» (код ЄДРПОУ 33753628) є ОСОБА_2 (Країна громадянства: Україна, Місцезнаходження: АДРЕСА_1 ).
Враховуючи вищевикладене, суд дійшов висновку відмовити у задоволенні заяви кредитора Шелл Лубрікантс Сипплай Компані Б.В. (Shell Lubricants Supply Company B.V.) б/н від 26.05.2021р. про визнання недійсними правочинів про перерахування боржником грошових коштів Товариству з обмеженою відповідальністю «Вектор Плюс 5».
Керуючись ст. ст. 2, 9, 42, 59, 60, Кодексу України з процедур банкрутства, ст.ст. 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд -
Відмовити у задоволенні заяви кредитора Шелл Лубрікантс Сипплай Компані Б.В. (Shell Lubricants Supply Company B.V.) б/н від 26.05.2021р. про визнання недійсними правочинів про перерахування боржником грошових коштів Товариству з обмеженою відповідальністю «Вектор Плюс 5».
У судовому засіданні 14.09.2021р. оголошено і підписано вступну та резолютивну частини ухвали.
Повний текст ухвали складено та підписано 20.09.2021р.
Ухвала набирає чинності у строк та порядку, визначеному ст.9 Кодексу України з процедур банкрутства.
Ухвала може бути оскаржена в строк, визначений ч.1 ст.256 Господарського процесуального кодексу України.
Апеляційна скарга може бути подана учасниками справи до Східного апеляційного господарського суду через господарський суд Донецької області (п.п.8, 17.5 Перехідних положень Господарського процесуального кодексу України).
Суддя І.К. Чорненька