печерський районний суд міста києва
Справа № 757/38489/21-к
Примірник № ___
21 липня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення, -
20.07.2021 старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором, звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.
В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином.
Слідчий подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.
За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об'єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов'язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у її відсутність.
Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв'язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 62021000000000472 від 01.06.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 204 КК України.
Досудовим розслідуванням у провадженні встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ін., діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб, з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших фізичних або юридичних осіб, використовуючи своє службове становище, всупереч інтересам служби, шляхом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей про поміщення в митний режим безмитної торгівлі тютюнових виробів та інших підакцизних товарів, що були заздалегідь незаконно збуті, вчиняють зловживання службовим становищем, що спричиняє тяжкі наслідки, та умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що призводить до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.
З метою прикриття вищевказаної протиправної діяльності, ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що призводить до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ін., діючи умисно, за попередньою змовою, до офіційних документів вносяться завідомо неправдиві відомості про виконання митних формальностей, поміщення в митний режим безмитної торгівлі тютюнових виробів та інших підакцизних товарів, а також їх реалізації.
Так, за період 01.01.2020 - 31.03.2021 складено завідомо підроблені документи про декларування, відповідно до митного режиму реекспорту тютюнових виробів, нібито реалізованих громадянам у магазинах безмитної торгівлі 2,54 млн. блоків тютюнових виробів. У червні 2020 року магазином безмитної торгівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » нібито реалізовано 48,6 млн. шт. тютюнових виробів або 30,2 блока на одного громадянина. Також, понад 10 блоків тютюнових виробів на 1-го громадянина реалізовано у липні 2020 року та помісячно з вересня 2020 року по січень 2021 року. З травня 2020 року по січень 2021 року, відповідно до умисно складених завідомо підроблених документів, оформлено в режим безмитної торгівлі тютюнові вироби, які в період з червня 2020 року по лютий 2021 року реалізовані в середньому по 13 блоків на кожного пасажира.
Окрім викладеного, вибірковою перевіркою фактів продажу тютюнових виробів в магазині безмитної торгівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що продаж тютюнових виробів здійснювався коробками та блоками (в тому числі по 1-2 коробки в одному чеку, вага 1 коробки до 15 кг), що не допускається правилами провозу ручної поклажі в літаках. За період 01.03.2021 - 31.03.2021 реалізовано 45 блоків, а за період 01.11.2020 - 30.11.2020 продано 5 618 коробок (по 50 блоків на одну особу).
В той же час, відповідно до АСМО «Інспектор», з урахуванням обсягів реалізації тютюнових виробів, за митними деклараціями типу ЕК11, в магазині безмитної торгівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за листопад 2020 року реалізовано 285 940 блоків сигарет, що на 5 003 блоків більше ніж підтверджується касовими (товарними) чеками.
Зазначене може свідчити про недотримання вимог про заборону продажу товарів з допоміжних приміщень та зі складу, за зразками, попереднім замовленням та в розстрочку, а також використання приміщень магазину безмитної торгівлі для зберігання та реалізації товарів, що не пройшли митного оформлення.
Окрім вищевикладеного, пунктом 8 постанови Кабінету Міністрів України № 1089 визначено, що магазин безмитної торгівлі відчиняється та зачиняється у присутності посадової особи митного органу.
Відповідно до інформації журналу відкриття-закриття складу магазину безмитної торгівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у листопаді 2020 року склад відчинявся 15 разів. Відповідно до інформації в АСМО «Інспектор» у листопаді 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » оформлено 5 (п'ять) митних декларацій в режимі безмитної торгівлі. Враховуючи кількість тютюнових виробів реалізованих магазином безмитної торгівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом листопада 2020 року зі складу магазину безмитної торгівлі до торгівельних залів повинно було переміщуватись по 371 коробці тютюнових виробів кожного дня, коли відчинявся склад.
Перевіркою встановлено, що торгівельні зали магазину безмитної торгівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », враховуючи облаштування та площу (40 та 80 кв.м.) не мають можливості зберігання значної кількості товарів, зокрема тютюнових виробів в коробках (максимум 20 коробок).
Відповідно до інформації з журналу відкриття - закриття складу магазину безмитної торгівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з 20.11.2020 по 23.11.2020 склад не відчинявся, але при цьому торгівельними залами магазину безмитної торгівлі реалізовано 744 коробки тютюнових виробів, за умови що вантажний транспортний засіб вміщує до 690 коробок з тютюновими виробами.
Під час перевірки встановлено, що цигарки торгових марок « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та «MARBLE», які в період червня 2020 року - лютого 2021 року нібито реалізовувались магазином безмитної торгівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відсутні в торгівельних залах як на вітринах, так і в місцях зберігання товару.
Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувались/використовуються наступні банківські рахунки:
- № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_11 );
- № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_16 );
- № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_19 );
- № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 в ІНФОРМАЦІЯ_8 (МФО НОМЕР_23 ).
Слідчий вказує, що беручи до уваги вищевикладене та враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься в документах ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_19 ) по вищевказаним рахункам має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та може бути використана як доказ у вказаному кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_19 ).
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань, та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -
Клопотання - задовольнити.
Надати старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_4 , слідчим групи слідчих, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що становлять охоронювану законом таємницю з можливістю їх вилучення в копіях, які перебувають у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_19 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , адреса для кореспонденції: АДРЕСА_2 ), а саме:
- копій документів юридичної та банківської справ щодо відкриття та використання рахунків № НОМЕР_17 ,№ НОМЕР_18 та/або інших рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_19 );
- копій виписок (в документарному та електронному вигляді) по рахункам № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 та/або іншим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_19 ), у повному обсязі, з зазначенням: дат та підстав проведення операцій, кореспондентів, ЄДРПОУ кореспондентів, МФО банків кореспондентів, рахунків кореспондентів, сум операцій, призначень платежів тощо;
- копій заявок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2018-2021 рр. на купівлю валюти, заявок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2018-2021 рр. на видачу готівки та чеків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2018-21.07.2021 рр. на отримання готівки;
- копій зовнішньоекономічних контрактів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), інвойсів, рахунків-фактур, документів щодо страхування вантажів, коносаментів, вантажно-митних декларацій та інших документальних матеріалів на підставі яких протягом 2018-21.07.2021 рр. здійснювались валютні операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.
Слідчий суддя ОСОБА_1