Справа № 405/5312/21
1-кс/405/2498/21
19 серпня 2021 року м. Кропивницький
Cлідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32021120010000027 від 09.04.2021, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-
Старший слідчий з особливо важливих справ другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 . В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що у провадженні слідчого управління ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.04.2021 за №32021120010000027 щодо ФОП ОСОБА_4 р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_3 ), являючись платником єдиного податку та перебуваючи на спрощеній системі оподаткування, шляхом неповного відображення в податкових деклараціях бюджетних коштів, отриманих за виконані роботи по ремонту доріг в період з 01.10.2016 по 31.12.2020 в сумі 24 714 772 грн., в порушення п.183.2 ст.183, п.181 ст.181 Податкового кодексу України, не подав до контролюючого органу заяву про реєстрацію платником податку на додану вартість, у зв'язку з перевищенням встановленого Податковим кодексом обсягу доходу, чим умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 3 640 010 грн.
Вказаний вище факт виявлений працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 за результатами проведення аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 , за результатами якого відділом боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_2 складено висновок №9/11-28-08-07/3445411895 від 30.03.2021.
Під час досудового слідства, з урахуванням інформації з ІНФОРМАЦІЯ_3 та інформації отриманої з зовнішніх джерел проведено аналіз фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 за період діяльності 2016 - 2020 роки в результаті якого встановлено факти порушення норм чинного законодавства.
Проведеними заходами встановлено, що протягом 2016 - 2020 років ФОП ОСОБА_4 отримано на розрахункові рахунки кошти з бюджету за виконання робіт з поточного та капітального ремонту асфальтобетонного покриття, всього в сумі 24 714 772 грн.
Згідно даних офіційного веб-порталу ( ІНФОРМАЦІЯ_4 у 2016 році з рахунків ІНФОРМАЦІЯ_5 на рахунки ФОП ОСОБА_4 за виконані роботи зараховано кошти в загальній сумі 9 830 740,2 грн.
Відповідно до п.3 пп. 291.4 ст. 291 Податкового кодексу України визначено «третя група - фізичні особи - підприємці, які не використовують працю найманих осіб або кількість осіб, які перебувають з ними у трудових відносинах, не обмежена та юридичні особи - суб'єкти господарювання будь-якої організаційно-правової форми, у яких протягом календарного року обсяг доходу не перевищує 5000000 гривень». Тобто вказане вище вказує на перевищення ФОП ОСОБА_4 обсягу доходу визначеного для платників єдиного податку ІІІ групи.
При цьому достовірно знаючи, що на рахунки ФОП ОСОБА_4 від розпорядників бюджетних коштів протягом 2016 року надійшли кошти за виконані роботи в сумі 9 830 740,2 грн. ФОП ОСОБА_4 вніс до податкової декларації платника єдиного податку за 2016 рік завідомо неправдиві відомості в частині обсягу доходу за звітний (податковий) період, що оподатковується за ставкою 4 % так до рядка 06 декларації від 09.02.2017 реєстраційний №: 1700002594 було внесено відомості щодо обсягу доходу в сумі 4 980 000 грн.
25.07.2017 ФОП ОСОБА_4 подав до контролюючого органу податкову декларацію платника єдиного податку за 2016 рік (уточнюючу) реєстраційний №: 1700008536 до якої також з метою мінімізації своїх податкових зобов'язань було внесено завідомо неправдиві відомості частині обсягу доходу за звітний (податковий) період а саме: до рядка 08 декларації загальна сума доходу за звітний (податковий) період внесено відомості щодо обсягу доходу в сумі 7 344 131 грн.
Відповідно вимог п.1 п. 293.4. ст. 293 ПКУ «Ставка єдиного податку встановлюється для платників єдиного податку першої - третьої групи (фізичні особи - підприємці) у розмірі 15 відсотків: до суми перевищення обсягу доходу, визначеного у підпунктах 1, 2 і 3 пункту 291.4 статті 291 Кодексу;» тобто ФОП ОСОБА_4 вніс недостовірні відомості до податкової звітності за 2016 рік.
Крім того згідно даних офіційного веб-порталу ( ІНФОРМАЦІЯ_4 у 2017 році з рахунків ІНФОРМАЦІЯ_5 на рахунки ФОП ОСОБА_4 за виконані роботи зараховано кошти в загальній сумі 5 183 480 грн.
При цьому достовірно знаючи, що на рахунки ФОП ОСОБА_4 від розпорядників бюджетних коштів протягом 2017 року надійшли кошти за виконані роботи в сумі 5 183 480 грн. ФОП ОСОБА_4 вніс до податкової декларації платника єдиного податку за 2017 рік завідомо неправдиві відомості в частині обсягу доходу за звітний (податковий) період, що оподатковується за ставкою 5 % так до рядка 06 декларації від 09.02.2018 реєстраційний №: 25512311 було внесено відомості щодо обсягу доходу в сумі 2 863 772 грн.
27.08.2018 ФОП ОСОБА_4 подав до контролюючого органу податкову декларацію платника єдиного податку за 2017 рік (уточнюючу) реєстраційний №: 43842010 до якої також з метою мінімізації своїх податкових зобов'язань було внесено завідомо неправдиві відомості частині обсягу доходу за звітний (податковий) період а саме: до рядка 06 декларації загальна сума доходу за звітний (податковий) період внесено відомості щодо обсягу доходу в сумі 2 885 811 грн.
Крім того згідно даних офіційного веб-порталу ( ІНФОРМАЦІЯ_4 протягом 2018 - 2020 років з рахунків ІНФОРМАЦІЯ_5 на рахунки ФОП ОСОБА_4 за виконані роботи зараховано кошти в загальній сумі 8 643 204 грн. та з гідно відомостей з ДРФО про суми отриманих доходів та стягнутих податків ОСОБА_4 від здійснення підприємницької діяльності у 2018 році отримав кошти в сумі 124 500 грн. від контрагентів СВК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 в сумі 22500 грн. та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 в сумі 102 000 грн. Тобто фактично протягом 2018 - 2020 років ФОП ОСОБА_4 отримав дохід в сумі 8 767 704 грн.
Зважаючи на вищевикладене ФОП ОСОБА_4 достовірно знав про суми отриманих коштів від покупців в обсязі що перевищує 1 000 000 грн. та в порушення вимог п.181.1 ст.181, п.183.1, п.183.2 ст.183 Податкового кодексу України, умисно не подали до контролюючого органу за своїм місцезнаходженням реєстраційну заяву для реєстрації платником податку на додану вартість.
Враховуючи викладене з урахуванням вимог Податкового Кодексу України з 01.01.2018 року ФОП ОСОБА_4 мав б знаходитися на загальній системі оподаткування та після досягнення обсягу від здійснення операцій з постачання товарів/послуг в сумі 1 000 000 грн. мав би зареєструватися платником ПДВ.
На підставі зібраних управлінням ІНФОРМАЦІЯ_8 спеціалістами відділу боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_2 проведено аналітичне дослідження діяльності ФОП ОСОБА_4 р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 щодо виявлення можливих правопорушень за період з 01.04.2016 - 31.12.2020 року. За результатами проведеного аналітичного дослідження встановлено, ознаки порушень:
- пп.1 п.292.1, п.292.6, п.292.14, ст..292, пп.296.5.4 п.296.5 ст. 296 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI - внесення недостовірних відомостей до офіційних документів - податкових декларацій платника єдиного податку за 9 місяців 2016 року, щодо фактичної суми отриманого доходу від здійснення господарської діяльності;
- пп.2 п.180.1 ст.180, п.181.1 ст.181, п.183.1 п183.4 ст.183 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI щодо обов'язку зареєструватися платником податку на додану вартість та неподання реєстраційної заяви до контролюючого органу за своїм місцезнаходженням;
- п.49.1, п.49.2 ст.49, п.203.1 ст.203 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI, щодо неподання податкових декларацій з податку на додану вартість;
- пп. 14.1.39 п.14.1 ст.14, п.54.1 ст.54, п.183.10 ст.183, п.187.7 ст.187, Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI, щодо обов'язку самостійного обчислення сум грошового зобов'язання з податку на додану вартість, що призвело до заниження суми податку, яка підлягає нарахуванню та сплаті до бюджету на загальну суму 3 640 010,56 грн.
Тобто в результаті вчинення ФОП ОСОБА_4 вказаних вище дій бюджет не доотримав кошти у вигляді податків в загальній сумі 3 640 010,56 грн.
Окрім цього, у відповідності до вище зазначеного висновку аналітичного дослідження установлено, що в період часу з 2016-2020 роки включно, ФОП ОСОБА_4 укладено низку договорів будівельного підряду та отримано кошти від наступних від наступними розпорядниками бюджетних коштів: ІНФОРМАЦІЯ_9 : Договір №10 від 26.04.2016, Договір №11 від 19.04.2016, Договір №12 від 19.04.2016, Договір №14 від 05.05.2016, Договір №15 від 15.06.2016, Договір №16 від 26.04.2016, Договір №19 вiд 27.07.2016, Договір №20 вiд 10.10.2016, Договір №10 вiд 11.10.2016, Договір №11 вiд 18.10.2016, Договір №12 вiд 02.11.2016, Договір №11 вiд 01.11.2016, Договір №2 вiд 23.05.2017, Договір №1 вiд 23.05.2017, Договір №3 вiд 11.07.2017, Договір №4 вiд 19.07.2017, Договір №3 вiд 10.10.2018, Договір №1 вiд 24.09.2019, Договір №2 вiд 22.10.2019, Договір №3 вiд 13.08.2019, Договір №1 вiд 28.05.2020, Договір №1 вiд 05.08.2020, Договір №2 вiд 02.12.2020; ІНФОРМАЦІЯ_10 : Договір №14 вiд 05.05.2016, Договір №15 вiд 05.05.2016, Договір №16 вiд 14.07.2016, Договір №40 вiд 27.10.2016, Договір №12 вiд 12.04.2017, Договір №11 вiд 12.04.2017, Договір №10 вiд 12.04.2017; ІНФОРМАЦІЯ_11 : Договір №5/06 вiд 14.06.2016, Договір №6/06 вiд 14.06.2016, Договір №5/07 від 11.07.2016, Договір №8/07 вiд 13.07.2016, Договір №8/06 вiд 30.08.2016, Договір №2/09 від 05.09.2016, Договір №1/10 вiд 19.10.2016, Договір №1/11 вiд 08.11.2016, Договір №9/12 вiд 16.12.2016, Договір №4/06 вiд 21.06.2017, Договір №2/07 вiд 21.07.2017, Договір №1 вiд 09.10.2019, Договір №1/11 вiд 01.11.2019, Договір №5/12 вiд 21.12.2019, Договір №1 вiд 25.08.2020; ІНФОРМАЦІЯ_12 : Договір №12 вiд 07.07.2016, Договір №13 вiд 18.07.2016, Договір №10 вiд 13.06.2017, Договір №12 вiд 18.07.2017; ІНФОРМАЦІЯ_13 : Договір №28 вiд 12.07.2016, Договір №29 вiд 12.07.2016, Договір №32 вiд 06.12.2019, Договір №16 вiд 13.04.2020; ІНФОРМАЦІЯ_14 : Договiр №25 вiд 25.07.2016, Договiр №26 вiд 25.07.2016, Договiр №27 вiд 28.07.2016, Договір №5 вiд 08.04.2020, Договір №4 вiд 08.04.2020; ІНФОРМАЦІЯ_15 : Договір №2 вiд 03.08.2016, Договір №1 від 01.12.2016; Договір №3 вiд 15.12.2016, Договір №1 вiд 04.07.2017, Договір №1 вiд 10.08.2020, Договір №2 вiд 10.08.2020, Договір №3 вiд 21.12.2020; ІНФОРМАЦІЯ_16 : Договір №28 від 12.09.2016, Договір №169 від 02.12.2016, Договір №170 від 02.12.2016; КП « ІНФОРМАЦІЯ_17 »: Договір №11-04 вiд 10.06.2019, Договір №11-03 вiд 10.06.2019, Договір №11-01 вiд 10.06.2019, Договір №11-02 вiд 10.06.2019, Договір №19-06/02 вiд 19.06.2019, Договір №19-06/01 вiд 19.06.2019; ІНФОРМАЦІЯ_18 : Договір №607 вiд 05.07.2019, Договір №507 вiд 05.07.2019; ІНФОРМАЦІЯ_19 : Договір №179 вiд 12.11.2019, Договір №209 вiд 19.12.2019, Договір №204 вiд 16.12.2019; ІНФОРМАЦІЯ_20 : Договір №2 вiд 15.04.2020, Договір №1 вiд 15.04.2020, Договір №3 вiд 15.04.2020; ІНФОРМАЦІЯ_21 : Договір № 637 від 21.09.2020; ІНФОРМАЦІЯ_22 : Договір №230 вiд 13.10.2020.
Грошові кошти, отримані ФОП ОСОБА_5 в якості оплати за проведені будівельні підрядні роботи, як наслідок, за виконання господарської діяльності, могли бути отримані на банківські рахунки, що відповідно до висновку аналітичного дослідження №9/11-28-08-07/3445411895 від 30.03.2021 були відкриті (діючі) у досліджуваний період у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 ».
Окрім цього, в рамках проведення досудового розслідування та виконання доручення в порядку ст.40 КПК України, співробітниками УПЕП ГУ ДФС у Кіровоградській області встановлено, що дійсно, протягом 2016-2020 років ФОП ОСОБА_4 уклав договори стосовно поточного ремонту доріг, дані договори укладалися в двох примірниках, один з яких зберігається у замовника вищезазначених послуг, а інший у ФОП ОСОБА_4 . Тому, місця зберігання первинних фінансово-господарських документів визначені за суб'єктами серед яких: ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), зареєстрований за адресою АДРЕСА_2 ; ІНФОРМАЦІЯ_20 (в стані припинення) (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), юридична адреса АДРЕСА_3 . Керівник ОСОБА_6 .
Окрім цього встановлено, що ВІКТОРІВСЬКА СІЛЬСЬКА РАДА ліквідована як орган державного управління та, станом на сьогоднішній день, входить до складу ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , голова ОСОБА_7 , електронна адреса - « ІНФОРМАЦІЯ_26 ».
Беручи до уваги вищевикладене слідчим зазначається про необхідність отримання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій (здійснення виїмки), а саме до: Договору №2 вiд 15.04.2020, Договору №1 вiд 15.04.2020, Договору №3 вiд 15.04.2020 та документів на їх виконання та оплату: додаткових угод, довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрат (КБ3), актів приймання виконання будівельних робіт (КБ2, КБ2в), підсумкових відомостей ресурсів, розрахунків загальновиробничих витрат до локального кошторису, договірних цін, локальних кошторисів на будівельні роботи, підсумкових відомостей ресурсів, платіжних доручень, банківських виписок, що укладалися та/чи складалися за результатами господарських взаємовідносин із ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), укладених із ІНФОРМАЦІЯ_27 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), діяльність якої, на момент звернення до слідчого судді із клопотанням, припинено, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , голова ОСОБА_7 .
Слідчий у судове засідання не з'явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність та задовольнити клопотання.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання не з'явився, про дату час та місце розгляду справи повідомлені належним чином, причини неявки суду не повідомили.
Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, відсутність слідчого та особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого та представника ІНФОРМАЦІЯ_1 на підставі наявних доказів.
Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Слідчим суддею встановлено, що у провадженні другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській областіперебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32021120010000027 від 09.04.2021, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування було встановлено, що протягом 2016-2020 років ФОП ОСОБА_4 уклав договори стосовно поточного ремонту доріг, дані договори укладалися в двох примірниках, один з яких зберігається у замовника вищезазначених послуг. Місце зберігання первинних фінансово-господарських документів визначені за суб'єктами серед яких ІНФОРМАЦІЯ_20 (в стані припинення) (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), юридична адреса АДРЕСА_4 .
Також встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_28 як орган державного управління та, станом на сьогоднішній день, входить до складу ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , голова ОСОБА_7 , електронна адреса - « ІНФОРМАЦІЯ_26 ».
Відтак, органу досудового розслідування з метою встановлення обставин у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
Отже, вказані документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та до яких просить надати доступ слідчий, становлять комерційну таємницю.
Згідно ч. ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, та подане у відповідності до ст. 160 КПК України, беручи до уваги, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, зважаючи на те, що документи не є такими, доступ до яких заборонено, проте містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя вважає клопотання слідчого обґрунтованим та доведеним, у зв'язку з чим останнє підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати старшим слідчим з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , старшим слідчим з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , заступнику начальника першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14 , заступнику начальника другого ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_15 ,у кримінальному провадженні №32021120010000027 від 09.04.2021, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій (здійснення виїмки), а саме до: Договору № 2 вiд 15.04.2020, Договору № 1 вiд 15.04.2020, Договору № 3 вiд 15.04.2020 та документів на їх виконання та оплату: додаткових угод, довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрат (КБ3), актів приймання виконання будівельних робіт (КБ2, КБ2в), підсумкових відомостей ресурсів, розрахунків загальновиробничих витрат до локального кошторису, договірних цін, локальних кошторисів на будівельні роботи, підсумкових відомостей ресурсів, платіжних доручень, банківських виписок, що укладалися та/чи складалися за результатами господарських взаємовідносин із ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), укладених із ІНФОРМАЦІЯ_27 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), діяльність якої, на момент звернення до слідчого судді із клопотанням, припинено, яка входить до складу ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , голова ОСОБА_7 , електронна адреса - « ІНФОРМАЦІЯ_26 ».
Строк дії ухвали визначити до 15.10.2021 року.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя Ленінського
районного суду м. Кіровограда ОСОБА_16