Справа №295/10728/21
1-кс/295/5091/21
Іменем України
25.08.2021 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, внесене старшим слідчим другого слідчого відділу (з дислокацією у місті Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження №62021240020000019 від 24.03.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, та додані до нього матеріали,-
Слідчий просить надати тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №32020060000000023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, яке перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю здійснення належним чином завірених копій матеріалів кримінального провадження.
У клопотанні вказано, що проведеним досудовим розслідуванням було встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , в супереч інтересам служби, неналежним чином здійснювали контроль та заходи реагування щодо виявлення та документування факту ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що надало можливість безпідставного завищення підприємством податкового кредиту з ПДВ та спричинило тяжкі наслідки, які полягали у ненадходженні до державного бюджету України податків.
Слідчий стверджує, що не було належним чином вжити заходів відпрацювання ризикового суб'єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема не вжили заходів щодо зупинення реєстрації податкових накладних, що призвело до ненадходження податків до Державного бюджету України.
З метою встановлення наявності у діях посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 усіх складових об'єктивної сторони службової недбалості, передбаченої ч. 2 ст. 367 КК У країни, серед яких, однією із обов'язкових елементів є наявність тяжких наслідків, якими у даному випадку являються податки, які фактично не сплатило ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до Державного бюджету України, у органу досудового розслідування виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до матеріалів кримінального провадження №32020060000000023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, досудове розслідування у якому здійснюється ІНФОРМАЦІЯ_1 , по факту ухилення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від сплати податків, під час якого фактично встановлюється факт несплати податків до Державного бюджету України підприємством, що фактично має важливе значення з метою встановлення наявності тяжких наслідків, до яких призвела службова недбалість посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Матеріали цього провадження містять документи, які можуть бути використані як докази та у сукупності із іншими зібраними у ході розслідування доказами дадуть можливість всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, надати їм належну правову оцінку та прийняти законне і неупереджене процесуальне рішення.
Слідчим заявлено клопотання про проведення розгляду справи без її участі.
Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до наступного висновку.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та вилучити їх.
Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.
Відповідно до ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються:
1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання;
2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;
3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;
4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;
6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;
7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Відповідно до частин 3, 5 ст. 132 КПК України Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:
1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;
2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;
3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
В рамках кримінального провадження №62021240020000019 від 24.03.2021 року здійснюється за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України (Службова недбалість, тобто невиконання або неналежне виконання службовою особою своїх службових обов'язків через несумлінне ставлення до них, що завдало істотної шкоди охоронюваним законом правам, свободам та інтересам окремих громадян, державним чи громадським інтересам або інтересам окремих юридичних осіб, якщо воно спричинило тяжкі наслідки).
Слідчий посилається на те, що неналежне здійснення посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 контролю та заходів реагування щодо виявлення та документування факту ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що надало можливість безпідставного завищення підприємством податкового кредиту з ПДВ та спричинило тяжкі наслідки, які полягали у ненадходженні до державного бюджету України податків.
Разом з тим, до клопотання не долучено належних та допустимих доказів, які б вказували на розмір завданих збитків, внаслідок вчинення кримінального правопорушення, що розслідується, що свідчить в свою чергу свідчить про недоведеність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене саме частиною другою ст. 367 КК України.
На підставі чого, слідчий суддя вважає недоведеним подане клопотання та відмовляє в його задоволенні.
Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -
У задоволенні клопотання відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1