18.08.2021 Справа № 756/11807/21
Унікальний №756/11807/21
Провадження №1-кс/756/1947/21
18 серпня 2021 року м. Київ
Слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого СВ Оболонського УП ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Оболонської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні № 42019101050000063 від 07.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-
Слідчим відділом Оболонського УП ГУНП у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за №42019101050000063 від 07.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом заволодіння грошовими коштами державного бюджету України у розмірі 25 млн. грн. службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_5 » під приводом виконання ремонтних робіт у КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Слідчий у клопотанні зазначає, що протягом 2018-2019 років службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) стали переможцями тендерів та отримали кошти на проведення капітального ремонту корпусів № 6А, № 7 та № НОМЕР_3 КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_1 , на суму понад 25 млн. грн., та залучили до виконання будівельно-монтажних робіт субпідрядні організації, з ознаками «фіктивності», у зв'язку з чим останні заволоділи вказаними грошовими коштами, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 191 КК України.
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_5 », для виконання зазначених в тендері будівельно-монтажних робіт, використали підконтрольні субпідрядні транзитні підприємства, які перебувають на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та інші.
У свою чергу, зазначені вище підприємства безпідставно сформували податковий кредит за рахунок підприємств імпортерів одягу, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ).
У ході аналізу їх фінансово-господарської діяльності встановлено, що зазначені СГД, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) імпортують одяг з Китаю, який продається на ринках за готівку, а документи (податкові накладні) для безпідставного формування податкового кредиту відписують підконтрольним компаніям транзитерам та підприємствам з ознаками фіктивності, які перебувають на податковому обліку в
ІНФОРМАЦІЯ_3 , отже, вони фактично не могли виконати будівельно-монтажні роботи для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), оскільки у них не має відповідних фахівців, обладнання тощо для виконання такого роду робіт.
Таким чином, субпідрядні організації фактично не могли виконати будівельно монтажні роботи для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_5 », оскільки вказані вище підприємства за податковою адресою не знаходяться, а директор, бухгалтер, засновник є однією особою.
Всього в період 2018 року та січня 2019 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перерахувало на підприємства зазначеної вище транзитно-конвертаційної групи понад 15 млн. грн., а ПП « ОСОБА_5 » понад 12 млн. грн.
Упродовж 2018 року ПП « ОСОБА_5 » заключило з КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » три договори щодо капітального ремонту корпусів № 6А та № 10 на загальну суму 35 384 тис. грн.
Згідно з висновком експертного дослідження повноти сплати податків, ПП « ОСОБА_5 » у період з липня по листопад 2018 року не сплачено до Державного бюджету України ПДВ в сумі 762 021 грн. по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ).
Упродовж 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заключило з КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » два договори щодо капітального ремонту корпусу № 7 на загальну суму 23 501 тис. грн.
Відповідно до договору підряду № 438 від 18.12.2018 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме п. 4 вказаного договору «Терміни та місце виконання робіт», роботи повинні бути розпочаті 18.12.2018, а закінчені 20.12.2018. Відповідно до актів виконаних робіт, роботи закінчені 19.12.2018. Таким чином, за вказаним договором і за актами виконаних робіт строк проведення будівельно-монтажних робіт двох поверхового корпусу №7 лікарні складає один/два дні.
Враховуючи вищевикладене, слідчий та прокурор просять надати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та містяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », у відношенні субпідрядної організації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), яка виконувала будівельно-монтажні роботи з ремонту та реконструкції корпусів № 6А, № 7 та № 10 КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Слідчий СВ Оболонського УП ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 та прокурор Оболонської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 разом із клопотанням, подали заяви про розгляд клопотання без їх участі, клопотання просили задовольнити у повному обсязі.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володіння відповідної юридичної або фізичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Документи, до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, дійсно можуть знаходитись у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_14 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 .
Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий та прокурор просять надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але які містять охоронювану законом таємницю.
На підставі вищевказаного, та враховуючи те, що слідчим крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », з можливістю вилучення належним чином завірених копій.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 3, 26, 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 ч.1 п.10, 372 КПК України, слідчий суддя
Клопотання слідчого СВ Оболонського УП ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Оболонської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні № 42019101050000063 від 07.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, - задовольнити.
Надати слідчим СВ Оболонського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення на оптичний носій або в друкованому паперовому вигляді, яка перебуває у володінні:
1.АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_14 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , по картковому рахунку НОМЕР_15 за період з моменту відкриття по момент надання інформації, та вилучення завірених належним чином копій документів, які свідчать про відкриття, функціонування та рух коштів по вказаних карткових рахунках АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », та наявності інших карткових рахунків, щодо клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), а саме:
¦документів на відкриття та використання карткового рахунку відкритого в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », на Клієнтів.
¦листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком клієнту; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, щодо надання повноважень іншим особам отримувати кошти, виписки банку та інші документи;
¦платіжні доручення вищевказаних Клієнтів на перерахування банком безготівкових грошових коштів, банківських чеків на отримання Клієнтом в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », готівкових грошових коштів, а також роздруківки руху грошових коштів по кожному картковому рахунку (у тому числі в електронному вигляді), який належить Клієнтам з обов'язковою розшифровкою часу (години: хвилини: секунди), дати платежу, всіх даних контрагентів із зазначенням рахунку, та призначення платежів, платіжних доручень, чеків на отримання готівкових грошових коштів, а також електронних платіжних документів Клієнта, які надходили в банк засобами системи «клієнт-банк», «інтернет-банк», SMS послуги, інше, та на підставі яких банком здійснювалися перекази грошових коштів на рахунки інших суб'єктів, з вказівкою анкетних даних особи та пароля, який вказаний на цих електронних платіжних документах кожного з вище перелічених клієнтів за період з моменту відкриття рахунку по момент надання інформації включно, заявок на видачу готівки;
¦усіх документів банківської (юридичної) справи щодо вищевказаних Клієнтів по кожному рахунку відкритому на ім'я вищевказаного Клієнтів, тобто усіх документів, наданих Клієнтами для відкриття вищевказаного рахунку, його обслуговування, та ідентифікації уповноважених осіб (копії паспортів, ідентифікаційних кодів, довіреностей, договорів комісії, договорів доручення та інших документів);
¦відомості щодо місць розташування банкоматів та банківських установ через які здійснювалось зняття готівки;
¦матеріали фото та відео фіксації при знятті грошових коштів з карткового рахунку;
¦аудіо записи, що маються в наявності при всіх випадках звернення до банківської установи власника банківської картки за допомогою телефону.
2.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , по картковому рахунку НОМЕР_16 за період з моменту відкриття по момент надання інформації, та вилучення завірених належним чином копій документів, які свідчать про відкриття, функціонування та рух коштів по картковому АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », та наявності інших карткових рахунків, щодо клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), а саме:
¦документів на відкриття та використання карткового рахунку відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » на Клієнта .
¦листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком клієнту; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, щодо надання повноважень іншим особам отримувати кошти, виписки банку та інші документи;
¦платіжні доручення вищевказаних Клієнтів на перерахування банком безготівкових грошових коштів, банківських чеків на отримання Клієнтом в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », готівкових грошових коштів, а також роздруківки руху грошових коштів по кожному картковому рахунку (у тому числі в електронному вигляді), який належить Клієнтам з обов'язковою розшифровкою часу (години: хвилини: секунди), дати платежу, всіх даних контрагентів із зазначенням рахунку, та призначення платежів, платіжних доручень, чеків на отримання готівкових грошових коштів, а також електронних платіжних документів Клієнта, які надходили в банк засобами системи «клієнт-банк», «інтернет-банк», SMS послуги, інше, та на підставі яких банком здійснювалися перекази грошових коштів на рахунки інших суб'єктів, з вказівкою анкетних даних особи та пароля, який вказаний на цих електронних платіжних документах кожного з вище перелічених клієнтів за період з моменту відкриття рахунку по момент надання інформації включно, заявок на видачу готівки;
¦усіх документів банківської (юридичної) справи щодо вищевказаних Клієнтів по кожному рахунку відкритому на ім'я вищевказаного Клієнтів, тобто усіх документів, наданих Клієнтами для відкриття вищевказаного рахунку, його обслуговування, та ідентифікації уповноважених осіб (копії паспортів, ідентифікаційних кодів, довіреностей, договорів комісії, договорів доручення та інших документів);
¦відомості щодо місць розташування банкоматів та банківських установ через які здійснювалось зняття готівки;
¦матеріали фото та відео фіксації при знятті грошових коштів з карткового рахунку;
¦аудіо записи, що маються в наявності при всіх випадках звернення до банківської установи власника банківської картки за допомогою телефону.
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення - до 17 вересня 2021 року включно.
Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили та підлягає негайному виконанню з моменту її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1