СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/6526/21
ун. № 759/17959/21
10 серпня 2021 року м. Київ
слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 ,про надання тимчасового доступу до речей і документів, в рамках кримінального провадження №42021000000000224 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України,
09.08.2021 року до провадження слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 ,про надання тимчасового доступу до речей і документів, в рамках кримінального провадження №42021000000000224 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України.
Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що громадяни ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_10 ), ОСОБА_14
(і.п.н. НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (і.п.н. НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_14 ), ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_15 ), ОСОБА_19 (і.п.н. НОМЕР_16 ), ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_17 ), ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_18 ) та інші невстановлені особи, за допомогою підконтрольних «транзитних» підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »(код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_27 ) здійснюють придбання сировини для виробництва соєвої олії - соєвих бобіву СГД, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_34 ),
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_48 ), ПП « ОСОБА_22 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_50 ).
В подальшому, згідно податкового обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_52 ) сою переробляють у соєву олію на орендованих виробничих потужностях у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_53 ), а також згідно договорів переробки давальницької сировини на виробничих потужностях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( НОМЕР_54 ). Після отримання готової продукції (олії соєвої) учасники злочинної групи використовуючи реквізити підконтрольних СГД - експортерів: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » ( НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_65 ) здійснюють експорт на адресу підконтрольних СГД-нерезидентів: ІНФОРМАЦІЯ_46 (Польща), TRADEMASSSPOLKAZO.O (Польща), ІНФОРМАЦІЯ_47 (Польща), AscaGroupLTDCompany (Велика Британія), за ціною 16000-17000 грн., що нижче за світову близько у 2 рази. Фактично, соєва олія відвантажується на кораблі у портах України та слідує до кінцевого покупця, реалізація соєвої олії відбувається від підконтрольних СГД-нерезидентів на кінцевого покупця за світовими цінами на соєву олію 1100-1200$ за тонну, що приводить до неповерненню більшої частини валютної виручки на територію України від експортних операцій.
Також з метою ухилення від сплати податку на прибуток який виникає при здійсненні експортних операцій з олією соєвою, учасники злочинної групи при наближенні звітного періоду податку на прибуток з метою мінімізації податкових зобов'язань перереєстровують підконтрольних СГД-експортерів на підставних осіб. Таким чином у період 2019-2020 роки були перереєстровані: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 »
(код НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_61 ).
Проведеними заходами встановлено, що фактично більшу частину соєвої олії учасники злочинної групи придбають за готівковий рахунок у фермерів та інших виробничих підприємствах без відображення цих операцій в офіційному бухгалтерському обліку. В податковому обліку ці операції відображаються як отримання «транзитними» підприємствами олії соєвої у результаті переробки сировини на власних виробничих потужностях підконтрольних учасникам злочинної групи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 ».
Під час проведення аналізу встановлено розбіжності у кількості придбаної сировини (сої) та кількості реалізованої готової продукції (олії соєвої), у деяких випадках вихід соєвої олії складав 1 тонна олії з 1 тони сої, також встановлено, що виробничі потужності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » у період 2019-2020 років більшу частину часу не працювали, фактично соєву олію в таких об'ємах не виготовляли. З метою ухилення від сплати податків, та заниження зобов'язань по сплаті з податку на прибуток та ПДВ які виникають за рахунок великої різниці між ціною соєвих бобів та соєвої олії, учасники злочинної групи здійснюють безтоварні операції з придбання різноманітних ТМЦ (пальмова олія, жир, висівки, будівельні матеріали та інш.) які не використовуються в виробництві соєвої олії або виробничій діяльності підконтрольних СГД.
Вищезазначене підтверджується висновком дослідження спеціаліста №02/02/2-А від 02.02.2021р., а саме ймовірне не нарахування та несплата в бюджет посадовими особами податку на додану вартість за період 2019-2020 р. у розмірі: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_20 ) сформовано податковий кредит у розмірі 6 631 193,60 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_21 ) сформовано податковий кредит у розмірі 14 311 758,2 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_24 ) сформовано податковий кредит у розмірі: 18 120 264,21 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_26 ) сформовано податковий кредит у розмірі: 2 198 463 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_65 ) сформовано податковий кредит у розмірі: 147 304,7 грн.,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_19 ) сформовано податковий кредит у розмірі: 31 200,1 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_66 ) сформовано податковий кредит у розмірі: 10 496 396,89 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_51 ) сформовано податковий кредит у розмірі: 82 984,94 грн. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_22 ) сформовано податковий кредит у розмірі: 11 140 539,96 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_23 ) сформовано податковий кредит у розмірі: 8 660 656,77 грн.
На даний час, для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крімтого для проведення порівняльного аналізу між рухом коштів по рахунках та податкової звітності підприємства, виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на банківських рахунках, які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (МФО НОМЕР_67 ).
В судове засідання слідчий не з'явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій вимоги вказаного клопотання підтримав, просив його задовольнити.
За клопотанням слідчого, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнтів, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта, та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею зокрема є: 1) відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України; 2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; 3) фінансово-економічний стан клієнтів; 4) системи охорони банку та клієнтів; 5) інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; 6) відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація; 7) інформація щодо звітності по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню; 8) коди, що використовуються банками для захисту інформації.
Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчим доведено необхідність вилучення документів в належним чином завірених копіях.
На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 ,про надання тимчасового доступу до речей і документів, в рамках кримінального провадження №42021000000000224 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України - задовольнити.
Надати заступнику начальника першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Київській області капітану податкової міліції ОСОБА_23 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_24 ; старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_25 , та іншим слідчим слідчої групи, та за їх дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним працівникам, тимчасовий доступ до документів (здійснення виїмки їх копій), що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (МФО НОМЕР_67 ), їх філій, регіональних управлінь чи інших відокремлених підрозділів, які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам наступних клієнтів:
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_24 ) - банківські рахунки №НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_24 ) - банківські рахунки№НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , № НОМЕР_79 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_55 ) - банківські рахунки № НОМЕР_80 , № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 ,
№ НОМЕР_83 , № НОМЕР_84 , № НОМЕР_85 , № НОМЕР_86 , № НОМЕР_87 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_57 ) - банківські рахунки № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) - банківські рахунки №№ НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 , № НОМЕР_94 , № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_59 ) - банківські рахунки
№ № НОМЕР_97 , № НОМЕР_98 , № НОМЕР_99 , № НОМЕР_100 , № НОМЕР_101 , НОМЕР_102 , № НОМЕР_103 , № НОМЕР_104 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ) - банківські рахунки № НОМЕР_105 , № НОМЕР_106 , № НОМЕР_107 , № НОМЕР_108 , № НОМЕР_109 , № НОМЕР_110 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_60 ) - банківські рахунки № НОМЕР_111 , № НОМЕР_112 , № НОМЕР_113 , № НОМЕР_114 , № НОМЕР_115 .- - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ) - банківські рахунки № НОМЕР_116 , № НОМЕР_117 , № НОМЕР_118 , № НОМЕР_119 , № НОМЕР_120 , № НОМЕР_121 , № НОМЕР_122 , № НОМЕР_123 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) - банківські рахунки
№ НОМЕР_124 , № НОМЕР_125 , № НОМЕР_126 , № НОМЕР_127 , № НОМЕР_128 , № НОМЕР_129 , № НОМЕР_130 , № НОМЕР_131 , № НОМЕР_132 , № НОМЕР_133 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_65 ) - банківські рахунки
№ НОМЕР_134 , № НОМЕР_135 , № НОМЕР_136 , № НОМЕР_137 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_62 ) - банківські рахунки № НОМЕР_138 , № НОМЕР_139 , № НОМЕР_140 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_63 ) - банківські рахунки
№ НОМЕР_141 , № НОМЕР_142 , № НОМЕР_143 , № НОМЕР_144 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) - банківські рахунки
№ НОМЕР_145 , № НОМЕР_146 , № НОМЕР_147 , № НОМЕР_148 , № НОМЕР_149 , № НОМЕР_150 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) - банківські рахунки
№ НОМЕР_151 , № НОМЕР_152 , № НОМЕР_153 , № НОМЕР_154 , № НОМЕР_155 , № НОМЕР_156 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) - банківські рахунки
№ НОМЕР_157 , № НОМЕР_158 , № НОМЕР_159 , № НОМЕР_160 , № НОМЕР_161 , № НОМЕР_162 , № НОМЕР_163 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) - банківські рахунки
№ НОМЕР_164 , № НОМЕР_165 , № НОМЕР_166 , № НОМЕР_167 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_64 ) - банківські рахунки
№ НОМЕР_168 , № НОМЕР_169 , № НОМЕР_170 , № НОМЕР_171 , № НОМЕР_172 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) - банківські рахунки
№ НОМЕР_173 , № НОМЕР_174 , № НОМЕР_175 , № НОМЕР_176 , № НОМЕР_177 .
ТФ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_178 ) - банківські рахунки № НОМЕР_179 , № НОМЕР_180 , № НОМЕР_181 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_182 ) - банківські рахунки
№ НОМЕР_183 , № НОМЕР_184 , № НОМЕР_185 , № НОМЕР_186 , № НОМЕР_187 , № НОМЕР_188 , № НОМЕР_189 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_190 ) - банківські рахунки
№ НОМЕР_191 , № НОМЕР_192 , № НОМЕР_193 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_194 ) - банківські рахунки
№ НОМЕР_195 , № НОМЕР_196 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_53 ) - банківські рахунки
№ НОМЕР_197 , № НОМЕР_198 , № НОМЕР_199 , № НОМЕР_200 , № НОМЕР_201 , № НОМЕР_202 , № НОМЕР_203 , № НОМЕР_204 , а саме:
- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках;
- відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «клієнт банк» з дня відкриття рахунку та по дату постановлення ухвали слідчим суддею, в паперовому та електронному вигляді;
- договори щодо надання послуг «клієнт банк», заявки на надання зазначеної послуги ;
- документи, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях зазначеного клієнта з наданням підтверджуючих документів, які були одержані від клієнта в ході його проведення;
- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів, з вищезазначених рахунків;
- договори про відкриття зазначеними клієнтами рахунків цінних паперів з усіма додатками і додатковими угодами до них, а також заяв на відкриття рахунку в цінних паперах, анкет розпорядницьких рахунків, анкет керуючих рахунками депонента в цінних паперах, карток зі зразками підписів розпорядників рахунків і відбитками печатки, довідок банківської установи про відкриття рахунків, копій паспортів і документів про надання органами державної податкової служби номерів платників податків, розпорядників рахунків цінних паперів;
- документи, оформлених для виконання умов договору про відкриття рахунку цінних паперів: про зарахування, списання, переклад цінних паперів, актів-рахунків прийому-передачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень депонента про перерахування на його поточний рахунок грошових коштів, одержаних у вигляді доходу по цінних паперах, письмових запитів депонента на отримання виписок про стан рахунків цінних паперів по кожній даті за конкретний період, а також інших виписок і (або) інформаційних довідок, звітів, які відносяться до договірних відносин з надання послуг хранителя цінних паперів, письмових розпоряджень депонента про проведення операцій по рахунку цінних паперів і документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;
- документи з даними про осіб, які одержували виписки, інформаційні довідки і (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства, з вказівкою дати їх отримання;
- витяги з внутрішніх нормативно-правових документів хранителя, які регламентують відносини депонента і хранителя, в частині виконання умов договорів по цінних паперах, а також копій витягів зі змінами до внутрішніх нормативно-правових документів хранителя, які спрямовуються хранителю після їх закінчення;
- документи в електронному вигляді, які відображають рух цінних паперів по всіх наявних рахунках цінних паперів, що належать зазначеному клієнту, з вказівкою дати і часу проведення операцій, повних реквізитів підприємств, які продавали і придбавали цінні папери, їх коди ЄДРПОУ, МФО банківських установ, номери рахунків, назви і види цінних паперів, їх емітенти, номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу і всієї наявної інформації по операціях з цінними паперами на магнітному (електронних) носіях інформації, з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею.
- банківські виписки (роздруківку руху коштів) по вищезазначених рахунках (в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, а також з зазначенням вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку),
- юридичні справи на відкриття рахунків, а саме: заяв від імені службових осіб підприємств на відкриття рахунків, карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені директора; паспортів уповноважених осіб; наказу, протокол або інший документ про призначення на посаду службових осіб підприємства; статут підприємства; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»; платіжні документи (платіжних доручень, заявок на видачу коштів, грошових чеків) на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємств;
Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1