Справа № 11-cc/824/3890/2021 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
Єдиний унікальний номер справи № 757/27324/21-к
26 липня 2021 року місто Київ
Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:
головуючого судді ОСОБА_2 ,
суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,
при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу представника Товариства з обмеженою відповідальністю «СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ» - адвоката ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 29 травня 2021 року,
за участю:
прокурора - ОСОБА_7 ,
представника власника майна - ОСОБА_6 ,
Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 29.05.2021 року задоволено клопотання прокурора Київської міської прокуратури ОСОБА_8 та накладено арешт на безготівкові грошові кошти в розмірі збитків визначених в акту позапланової виїзної перевірки No4227/26-15-05-01/32735530 від 07.08.2020 року, а саме 9 023 014, 00 грн. які знаходяться в на банківських рахунках відкритих в ТОВ «Спецпроект-Інвест» (код 32735530):
1) ПАТ «Енергобанк» (МФО 300272): № НОМЕР_1 ;
2) АТ КБ Приватбанк» (МФО 320649): № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ;
3) ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634): № НОМЕР_5 ; із зазначенням залишу арештованих коштів.
Заборонено розпоряджатися арештованими грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаних банківських рахунків, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів (обов'язкових платежів) до державного бюджету.
Не заборонено здійснення переказів грошових коштів на зазначені (поповнення) вищевказаних банківських рахунків.
Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представник ТОВ «СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ» ОСОБА_6 подав апеляційну скаргу, у якій просить скасувати ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 29.05.2021 року та постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання прокурора про накладення арешту у кримінальному провадженні № 32021100000000117 від 02.02.2021 року.
З текстом оскаржуваної ухвали представник ознайомився лише 09.06.2021 року.
В обґрунтування доводів апеляційної скарги представник зазначає, що грошові кошти перераховувалися із рахунків ТОВ «СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ» на банківські рахунки ТОВ «БК Будівельний майданчик» та ТОВ «Будівельна група Буддекорсервіс», тому незрозуміло, яким саме чином грошові кошти, які зараз знаходять на банківських рахунках ТОВ «СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ» зберегли сліди злочину.
Крім того, апелянт вважає, що останні не можуть бути коштами, отриманими юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення відповідно до викладу обставин зазначених у клопотанні. Також, грошові кошти не можуть бути матеріальними об'єктами, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
В діях службових осіб ТОВ «СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ» не можу бути наявний склад кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, жодного фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів, які має сплачувати платник податків ТОВ «СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ» не відбулося.
Співробітниками Головного управління Державної податкової служби України в м. Києві було проведено перевірку ТОВ «СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ» з питань законності декларування від'ємного значення з податку на додану вартість, яке становить більше 100 тис. грн. за травень 2020 року, результати якої оформлені у вигляді акту перевірки № 227/26-15-05- 01/32735530 від 07.08.2020 року. На підставі вказаного акту Головним управлінням Державної податкової служби України в м. Києві були винесені податкове повідомлення - рішення від 31.08.2020 року № 070926150103 та податкове повідомлення-рішення від 31.08.2020 року № 07102615050103, відповідно до яких ТОВ «СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ» були донараховані податкові зобов'язання та нараховані штрафні санкції.
Разом з тим, ТОВ «СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ» оскаржило податкове повідомлення-рішення від 31.08.2020 року №070926150103 та податкове повідомлення-рішення від 31.08.2020 року №07102615050103 в установленому законодавством порядку та 08.06.2021 року було прийнято рішення Окружного адміністративного суду м. Києва.
Слідчий суддя постановляючи оскаржувану ухвалу серед іншого не врахував розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
До початку розгляду апеляційної скарги по суті, від представника ТОВ «СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ» ОСОБА_6 надійшла заява про відмову від поданої апеляційної скарги, яку останній підтримав.
Прокурор ОСОБА_8 не заперечував проти задоволення заяви.
Згідно ст. 403 КПК України, особа, яка подала апеляційну скаргу, має право відмовитися від неї до закінчення апеляційного розгляду. Захисник підозрюваного, обвинуваченого, може відмовитись від апеляційної скарги тільки за згодою підозрюваного, обвинуваченого. Якщо ухвала суду першої інстанції не була оскаржена іншими особами або якщо немає заперечень інших осіб, які подали апеляційну скаргу, проти закриття провадження у зв'язку з відмовою від апеляційної скарги, суд апеляційної інстанції своєю ухвалою закриває апеляційне провадження.
З огляду на викладене, колегія суддів вважає, що апеляційне провадження за апеляційною скаргою представника ТОВ «СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ» - адвоката ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 29.05.2021 року підлягає закриттю, у зв'язку з відмовою від неї особи, яка її подала.
Керуючись ст. ст.403 ч. ч. 1, 2, 405, 418 ч. 1, 422 КПК України, колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду,-
Апеляційне провадження за апеляційною скаргою представника Товариства з обмеженою відповідальністю «СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ» - адвоката ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 29 травня 2021 року, якою задоволено клопотання прокурора Київської міської прокуратури ОСОБА_8 та накладено арешт на безготівкові грошові кошти в розмірі збитків визначених в акту позапланової виїзної перевірки No4227/26-15-05-01/32735530 від 07.08.2020 року, а саме 9 023 014, 00 грн. які знаходяться в на банківських рахунках відкритих в ТОВ «Спецпроект-Інвест» (код 32735530):
1) ПАТ «Енергобанк» (МФО 300272): № НОМЕР_1 ;
2) АТ КБ Приватбанк» (МФО 320649): № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ;
3) ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634): № НОМЕР_5 ; із зазначенням залишу арештованих коштів.
Заборонено розпоряджатися арештованими грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаних банківських рахунків, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів (обов'язкових платежів) до державного бюджету. Не заборонено здійснення переказів грошових коштів на зазначені (поповнення) вищевказаних банківських рахунків, - закрити у зв'язку із відмовою представника Товариства з обмеженою відповідальністю «СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ» ОСОБА_6 від поданої апеляційної скарги.
Ухвала апеляційного суду набирає законної сили з моменту проголошення є остаточною і оскарженню не підлягає.
__________________ _______________________ ____________________
ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4