1-кс/754/1968/21
Справа № 754/9843/21
Іменем України
06 липня 2021 року м. Київ
Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва: - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря: - ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання слідчого третього слідчого відділу ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
29.06.2021 року старший слідчий третього слідчого відділу ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві під процесуальним керівництвом Київської міської прокурори здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32021100000000152 від 25.02.2021 за ознаками ч.1 ст. 212 КК України.
Згідно акту ІНФОРМАЦІЯ_1 про результати документальної позапланової виїзної перевірки КДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № 186/26-15-07-02-02/43321815 від 27.10.2020 встановлено, що службові особи Київського державного підприємства геодезії, картографії, кадастрових та геоінформаційних систем « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке на даний час реорганізується шляхом приєднання до Державного науково-виробничого підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в період з 01.01.2017 року по 20.10.2020 року, діючи на території міста Києва, шляхом завищення від'ємного значення об'єкта оподаткування податком на прибуток, ухились від сплати податків у значних розмірах, на загальну суму 4 141 630 грн.
Проведеним оглядом АІС « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено, що КДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовує рахунки відкриті в наступних банківських установах, а саме:
- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 : № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня);
-ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_7 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , № НОМЕР_8 (українська гривня);
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_9 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 , № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня);
-ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_13 ), юридична адреса: АДРЕСА_4 , № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня);
-АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_16 ), юридична адреса: АДРЕСА_5 , № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня),№ НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (українська гривня), № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня), НОМЕР_30 (українська гривня);
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_31 ), юридична адреса: АДРЕСА_6 , № НОМЕР_32 (українська гривня);
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_33 ), юридична адреса: АДРЕСА_7 , № НОМЕР_34 (долар США), № НОМЕР_34 (Євро), № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (українська гривня), НОМЕР_38 (українська гривня), НОМЕР_39 (українська гривня), № НОМЕР_40 (українська гривня), НОМЕР_38 (долар США), НОМЕР_38 (Євро), № НОМЕР_41 (українська гривня).
Під час досудового розслідування постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме: роздруківки реєстрів руху грошових коштів по рахункам із вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені ці операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції з часу відкриття рахунку року по дату постановлення ухвали на паперовому та магнітному (електронному) носіях, з моменту відкриття рахунку по дату винесення Ухвали судом, що наддасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування. Одержати в інший спосіб інформацію, яка містить банківську таємницю, в межах вказаного кримінального провадження неможливо. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні та встановити причетних осіб до відкриття банківських рахунків, неможливо.
При цьому слідчий вказує на те, що у випадку участі в судовому засіданні при розгляді даного клопотання особи, у володінні якої знаходяться вищевказані документи, існує реальна загроза їх зміни або знищення, тому відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, доцільним є розгляд даного клопотання без виклику вказаної особи.
В судове засідання старший слідчий третього слідчого відділу ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 не з'явилася, просить провести розгляд клопотання у її відсутність, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підтримує у повному обсязі.
У відповідності до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проходив без участі особи, у володінні якої знаходяться документи, доступ до яких планується отримати органом досудового розслідування.
Дослідивши матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, суд дійшов до наступного.
Відповідно до ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
З матеріалів досудового розслідування вбачається наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченогоч. 2 ст. 212 КК України.
Таким чином, враховуючи, що документи, які перебувають у володінні посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що іншим способом отримати зазначені документи неможливо, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання старшого слідчого третього слідчого відділу ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_7 , слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_8 тимчасовий доступ документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю з наданням можливості вилучення документів та інформації для долучення до матеріалів кримінального провадження № 32021100000000152, а саме: тимчасовий доступ до речей та документів КДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які містять банківську таємницю та перебувають у володінні наступних банківських установ, щодо наступних розрахункових рахунків:
- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 : № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня);
-ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_7 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , № НОМЕР_8 (українська гривня);
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_9 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 , № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня);
-ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_13 ), юридична адреса: АДРЕСА_4 , № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня);
-АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_16 ), юридична адреса: АДРЕСА_5 , № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня),№ НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (українська гривня), № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня), НОМЕР_30 (українська гривня);
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_31 ), юридична адреса: АДРЕСА_6 , № НОМЕР_32 (українська гривня);
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_33 ), юридична адреса: АДРЕСА_7 , № НОМЕР_34 (долар США), № НОМЕР_34 (Євро), № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (українська гривня), НОМЕР_38 (українська гривня), НОМЕР_39 (українська гривня), № НОМЕР_40 (українська гривня), НОМЕР_38 (долар США), НОМЕР_38 (Євро), № НОМЕР_41 (українська гривня), - з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів, які свідчать про рух коштів по рахунках за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення Ухвали судом, а саме: відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення Ухвали судом, протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.
Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.
Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому.
Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1