Справа № 592/9043/21
Провадження № 1-кс/592/4447/21
22 липня 2021 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за№ 32021200000000020 від 25.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,
Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що здійснює досудове розслідування по факту вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Весела торбинка» та ТОВ «Севен Сид», а саме: директор ОСОБА_4 , головні бухгалтери ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , співзасновники ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , переслідуючи єдину мету на ухилення від сплати податків, використовуючи реквізити підконтрольних фізичних осіб - підприємців, реалізовуючи продукти харчування через власну мережу магазинів «Сам-Маркет», упродовж 2018 - 2021 років, організували схему ухилення від оподаткування шляхом ненарахування та несплати податку на прибуток, чим нанесли збитки бюджету на загальну суму 7680,18 тис. грн.. 19.07.2021 на підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми проведено обшук у приміщеннях за адресою: м. Суми, вул. Петропавлівська, буд. 76, які належать на праві власності ТОВ «ЛГЧ Юніон» та фактично використовуються службовими особами ТОВ «Весела торбинка» та ТОВ «Севен Сид» у своїй діяльності, у ході якого виявлено та вилучено речі, предмети та документи, на відшукання яких надавався дозвіл слідчим суддею, а також документи та предмети, які не входили до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та які вважаються тимчасово вилученим майном. Зокрема, до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, не входять такі вилучені у ході обшуку речі та предмети: 1) зошит з чорновими записами та касовими чеками «Х-отчет Сам-Маркет» з червоною обкладинкою та написом «OFFICEBOOK» на 97 арк.; 2) зошит з чорновими записами обліку грошових коштів фізичних-осіб підприємців з синьою обкладинкою та написом «romantic views» на 105 арк.; 3) зошит з чорновими записами та касовими чеками «Х-отчет Сам-Маркет та ФОП» з темно синьою обкладинкою та написом «OFFICEBOOK» та наклейкою поверх обкладинки «Х-ФОП» на 95 арк.. У слідства є підстави вважати, що вищезазначені предмети та речі мають значення для досудового розслідування, оскільки зберегли на собі сліди вчиненого кримінального правопорушення, а також можуть містити інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. Тому слідчий просить накласти арешт на вилучені речі з метою збереження речових доказів.
Прокурор подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав та просив задовольнити.
Вивчивши матеріали провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Надані слідчим матеріали провадження, ухвала суду про надання дозволу на проведення обшуку, протокол обшуку, постанова про визнання речей і документів речовими доказами у своїй сукупності вказують на те, що зазначене у клопотанні слідчого предмети та речі відповідають критеріям, визначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України, а саме зберегли сліди злочину та можуть бути використані, як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Арешт необхідний для забезпечення збереження доказів.
З огляду на завдання кримінального провадження арешт є розумним і співмірним заходом. Кримінальне провадження потребує дослідження вилученого. Збереження доказів є необхідним.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 170-173 КПК України,
Накласти арешт на : 1) зошит з чорновими записами та касовими чеками «Х-отчет Сам-Маркет» з червоною обкладинкою та написом «OFFICEBOOK» на 97 арк.; 2) зошит з чорновими записами обліку грошових коштів фізичних-осіб підприємців з синьою обкладинкою та написом «romantic views» на 105 арк.; 3) зошит з чорновими записами та касовими чеками «Х-отчет Сам-Маркет та ФОП» з темно синьою обкладинкою та написом «OFFICEBOOK» та наклейкою поверх обкладинки «Х-ФОП» на 95 арк.
Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 ..
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п'яти днів з дня її проголошення.
Суддя ОСОБА_1