номер провадження справи 23/80/15-16/57/16
16.06.2021 Справа № 908/6299/15
м.Запоріжжя Запорізької області
Господарський суд Запорізької області у складі судді Ніколаєнка Романа Анатолійовича, за участі секретаря судового засідання Бойко Н.А., розглянувши в судовому засіданні матеріали справи №908/6299/15
Кредитори:
1) Концерн „Міські теплові мережі" (69091, м.Запоріжжя, бул.Гвардійський, буд.137, код ЄДРПОУ 32121458);
2) Товариство з обмеженою відповідальністю „Ресурс-Інвест-Груп" (69096, м.Запоріжжя, вул.Гребельна, буд. 7);
3) Приватне підприємство "Транзит" (69035, м.Запоріжжя, вул.Рекордна, 37-Б, код ЄДРПОУ 23789734);
4) Компанія "VIKING RIVER TOURS" (Бермуди; адреса представника: 69000, м.Запоріжжя, вул.Радужна, буд.3);
5) Компанія "Flotilla Holdings Limited" (Мальта; адреса для листування: 69000, м.Запоріжжя, вул.Незалежної України, буд. 51);
6) Товариство з обмеженою відповідальністю „Запорізький завод вентиляційних систем" (69067, м.Запоріжжя, вул.Південне шосе, буд.78; код ЄДРПОУ 34268023);
7) Товариство з обмеженою відповідальністю "Кредіт Інвестмент Груп" (04071, м.Київ, вул.Набережна-Лугова, 8, код ЄДРПОУ 41586125);
8) Державна податкова служба України (код ЄДРПОУ 43005393; 04053, м.Київ, Львівська площа, буд.8) в особі відокремленого підрозділу - Головне управління ДПС у Запорізькій області (код ЄДРПОУ ВП 44118663; 69107, м.Запоріжжя, пр.Соборний, буд.166)
Боржник - Товариство з обмеженою відповідальністю „Запорізьке підприємство по забезпеченню матеріальними ресурсами „Ресурс-Інвест" (69035, м.Запоріжжя, вул.Рекордна, буд.37-Б; ідент. код - 22128249; скорочено - ТОВ „ЗППЗМР „Ресурс Інвест")
банки:
- АТ "Метабанк"
- Філія - Запорізьке обласне управління АТ "Ощадбанк"
- АТ "ОТП Банк"
- ЗРУ КБ "Приватбанк"
- ПАТ "ПУМБ"
- Філія - АТ "Укрексімбанк"
Розпорядник майна - арбітражний керуючий Гладишко Юрій Павлович (АДРЕСА_1)
про банкрутство
За участю представників:
від боржника - Лазько В.Г., адвокат, свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю №001717 від 26.06.2018, довіреність б/н від 23.01.2019
від ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" - Салатюк Д.В., адвокат, свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю №1842 від 19.12.2003, довіреність б/н від 20.05.2021
від ГУ ДПС у Запорізькій області, як відокремленого підрозділу ДПС України - Сіра Е.К., службове посвідчення ЦА №013579 від 05.04.2021, витяг з ЄДРЮОФОПтаГФ від 03.06.2021
В провадженні Господарського суду Запорізької області перебуває справа № 908/6299/15 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю „Запорізьке підприємство по забезпеченню матеріальними ресурсами „Ресурс-Інвест".
Наразі триває процедура розпорядження майном у справі, на підставі ухвали Господарського суду Запорізької області від 26.01.2016 повноваження розпорядника майна виконує арбітражний керуючий Гладишко Ю.П.
З 21.10.2019 введено в дію Кодекс України з процедур банкрутства, провадження у справі № 908/6299/15 з 21.10.2019 здійснюється згідно з положеннями Кодексу України з процедур банкрутства.
Розгляд справи триває.
В останнє, ухвалою суду від 02.03.2021, окрім іншого, попереднє засідання у справі було призначено на 07.09.2021 о 10.00.
Окрім того, 27.04.2021 судом отримано заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Кредіт Інвестмент Груп" (вих.№48/21/2021/-вих від 23.04.2021; код ЄДРПОУ 41586125) про заміну кредитора у справі №908/6299/15 про банкрутство ТОВ „Запорізьке підприємство по забезпеченню матеріальними ресурсами „Ресурс-Інвест", в якій заявник просить замінити кредитора - Публічне акціонерне товариство "Банк "Фінанси та Кредит" (код ЄДРПОУ 09807856, юридична адреса: 04050, м.Київ, вул.Січових Стрільців, 60) на його правонаступника - Товариство з обмеженою відповідальністю "Кредіт Інвестмент Груп" (код ЄДРПОУ 41586125, юридична адреса: 04071, м.Київ, вул.Набережна-Лугова, 8). Одночасно з заявою про заміну кредитора у справі №908/6299/15 від ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" до суду надійшла заява (вих.№49/21/2021/-вих від 23.04.2021) про проведення відеоконференції поза межами суду, в якій заявник просить забезпечити проведення всіх судових засідань по справі №908/6299/15 в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду.
Ухвалою суду від 29.04.2021 заява ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" про заміну кредитора у справі була прийнята та призначена до розгляду в судовому засіданні на 18.05.2021 о 10.00. Також цією ж ухвалою була задоволена заява ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" (вих.№49/21/2021/-вих від 23.04.2021) про проведення відеоконференції поза межами суду та дозволено участь представника ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" - адвоката Салатюка Дмитра Васильовича (свідоцтво №1842 від 19.12.2003 року, тел. НОМЕР_1 , e-mail: ІНФОРМАЦІЯ_1 ) в судовому засіданні 18.05.2021 о 10 год. 00 хв., та наступних судових засіданнях з розгляду заяви ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" про заміну кредитора у справі №908/6299/15 в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів представника за допомогою системи "EasyСon", що функціонує в Господарському суді Запорізької області.
17.05.2021 до суду надійшло клопотання Головного управління ДПС у Запорізькій області (69107, м.Запоріжжя, пр.Соборний, буд.166; код ЄДРПОУ ВП №44118663; надалі - підрозділ ДПС) про процесуальне правонаступництво, в якому заявник просить замінити кредитора у справі - Головне управління ДПС у Запорізькій області, як юридичну особу публічного права (код ЄДРПОУ 43143945) на Головне управління ДПС у Запорізькій області, як відокремлений підрозділ Державної податкової служби України (код ЄДРПОУ ВП 44118663).
За наслідками засідання 18.05.2021 судом постановлено ухвалу, якою було прийнято клопотання підрозділу ДПС (вих.№27419/6/08-01-20-05-07 від 07.05.2021) про заміну кредитора у справі №908/6299/15 та призначено його до розгляду в судовому засіданні, відкладено розгляд заяви ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" (вих.№48/21/2021/-вих від 23.04.2021) про заміну кредитора у справі на 16.06.2021 о 12.00 в режимі відеоконференції за допомогою системи "EasyСon", витребувано певні документи від учасників справи та заявників вказаних вище клопотання та заяви.
09.06.2021 судом отримано від кредитора - ГУ ДПС у Запорізькій області клопотання (вих.№ 34106/6/08-01-20-05-07 від 07.06.2021) про долучення до справи копій документів, та яким повідомляється, зокрема, що сума конкурсних кредиторських вимог податкової служби становить 364 476,84 грн та є непогашеною.
11.06.2021 судом отримано від боржника відзив на заяву ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" про залучення у справі правонаступника (вих.№38 від 08.06.2021), згідно з яким, на думку боржника, вимоги нового кредитора обмежуються виключно умовами кредитного договору №434-01-07 від 26.11.2007. Крім того, 10.03.2021 ухвалою Господарського суду Запорізької області прийнято рішення про ліквідацію банкрута - ТОВ "ВКФ "Терем, ЛТД" (код ЄДРПОУ 13622499, справа №908/114/16). Згідно вказаного рішення попередньому кредитору - АТ "Банк "Фінанси та Кредит" в рахунок задоволення його вимог до боржника було перераховано грошові кошти в сумі 135 733,50 грн. На думку боржника, розмір вимог правонаступника - ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" повинен бути скорегований з урахуванням зазначених вище договору та рішення суду.
14.06.2021 до суду від кредитора - АТ "Банк "Фінанси та Кредит" надійшла заява (за вх.№12299/08-08/21) про виконання ухвали, в якій кредитором зазначається про запровадження Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 17.09.2015 №171 тимчасової адміністрації в АТ "Банк "Фінанси та Кредит" та про початок процедури виведення цієї банківської установи з ринку шляхом запровадження в ній тимчасової адміністрації. Відповідними рішеннями виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб повноваження ліквідатора та строк ліквідаційної процедури продовжені та тривають наразі. До заяви кредитором надано копії документів на підтвердження здійснення правонаступництва у справі на користь ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп".
Також 14.06.2021 на адресу електронної пошти суду, із застосуванням електронного цифрового підпису, від розпорядника майна надійшли:
- Письмова позиція на заяву про залучення у справі правонаступника кредитора, згідно з якою з матеріалів заяви нового кредитора розпорядником майна вбачається очевидна невідповідність документального підтверджених сум придбаного права вимоги, які були визнані за АТ "Банк "Фінанси та Кредит". Так, в заяві зазначається, що загальний розмір заборгованості ТОВ „ЗППЗМР „Ресурс Інвест" по договору №434-01-07 від 26.11.2007 становить 25 618 438,02 грн, яка складається з 11 730 195,02 грн заборгованості по тілу кредиту та 13 888 243,02 грн заборгованості по відсоткам. Проте, в межах провадження у справі про банкрутство за первісним кредитором визнано вимоги в розмірі 20 771 853,29 грн і вони мають зовсім іншу структуру, а саме: 1) заборгованість за кредитом №434-01-07 від 26.11.2007 - 11 730 195,02 грн; 2) заборгованість за відсотками по кредиту №434-01-07 від 26.11.2007 - 1 378 014,09 грн; 3) заборгованість по пені по кредиту №434-01-07 від 26.11.2007 - 715 463,39 грн. До усунення заявником вказаної невідповідності у розпорядника майна відсутня змога надання обґрунтованої позиції стосовно заяви про правонаступництво;
- Звіт про діяльність станом на 14.06.2021, в якому перелічені види заходів, які вживались ліквідатором, проте не надано жодного документального підтвердження того, про що зазначено у звіті;
- Письмова позиція на клопотання ГУ ДПС у Запорізькій області про процесуальне правонаступництво, згідно з якою розпорядник майна вважає за можливе здійснити процесуальне правонаступництво, оскільки заявником були надані всі документи, що підтверджують наявність обставин правонаступництва;
- Реєстр вимог кредиторів у справі №908/6299/15 станом на 14.06.2021.
15.06.2021 від боржника до суду надійшла заява (вих.№38 від 15.06.2021) про долучення доказів, а саме: направлення відзиву на заяву ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" про залучення у справі правонаступника на адресу заявника.
Судове засідання 16.06.2021 відбулося за участі представника заявника - ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" в режимі відеоконференції за допомогою системи "EasyСon" поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів представника.
Крім того, засідання зафіксовано аудиозаписом за допомогою програмно-апаратного комплексу "Акорд".
До приміщення Господарського суду Запорізької області для участі в засіданні прибули представник боржника та представник ГУ ДПС у Запорізькій області, як структурного підрозділу ДПС України (надалі - підрозділ ДПС).
Судом було оголошено документи, отримані після останнього судового засідання (18.05.2021).
За підсумками судового засідання, після заслуховування доводів представника заявника (ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп"), представника структурного підрозділу ДПС та представника боржника, безпосереднього дослідження судом в засіданні наданих доказів та матеріалів справи, у нарадчій кімнаті прийнято судове рішення з розгляду заяви та клопотання про процесуальне правонаступництво. Постановлено ухвалу, вступну та резолютивну частини якої оголошено після виходу з нарадчої кімнати. Повідомлено представників про складання повного тексту ухвали - протягом п'яти днів.
Представник ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" підтримав вимоги заяви, вказуючи про здійснення уступки права вимоги від Банку до товариства, зазначив про внесення відповідних змін до реєстрів обтяжень в частині зміни обтяжувача, що свідчить про здійснення реальної заміни кредитора у зобов'язанні у відповідності до приписів законодавства.
Представник боржника зауважив, що заявником до заяви було надано акт від 28.07.2020 приймання та передачі до договору, який стосується фактично іншого боржника - ТОВ "АГНІ" , та іншого договору - №18-01-07 від 30.03.2007, у зв'язку із чим заявником не доведено належними доказами проведення передачі права вимоги.
На вказане представник заявника пояснив, що кількість боржників, права вимоги до яких були придбані товариством, доволі значна, і , відповідно, самий акт має великий обсяг. Можливо при підготовці матеріалів до суду для розгляду питання про процесуальне правонаступництво було помилково долучено витяг з акту відносно іншого підприємства-боржника. Для з'ясування вказаних питань судом під час розгляду заяви, за погодженням з усіма присутніми представниками, було оголошено короткострокові перерви в засіданні, під час яких на електронну адресу суду, із застосуванням електронного цифрового підпису від заявника надійшли Акт приймання та передачі від 28.07.2020 до Договору про відступлення прав вимоги від 17.07.2020 у більш широкому обсязі, згідно з яким Банк на виконання умов договору передав, а новий кредитор прийняв договори та документи, права вимоги за якими були відступлені відповідно Договору, і в п.6 переліку зазначено ТОВ "Запорізьке підприємство по забезпеченню матеріальними ресурсами "Ресурс-Інвест" , договір №434-01-07 від 26.11.2007 та всі укладені до нього додаткові угоди/договори про зміни та пов'язані договори (у т.ч. договори поруки, договори застави майнових прав та інш.), а також Акт приймання та передачі від 03.08.2020 до Договору про відступлення прав вимоги від 17.07.2020, відповідно до якого Банк передав, а новий кредитор прийняв матеріали претензійно-позовної роботи по кредиторам, серед яких в п.46 значиться Ресурс-Інвест "ЗППЗМР", код ЄДРПОУ 22128249, а також Банк передав, а новий кредитор прийняв кредитні справи по договорам, в тому числі за п.16 значиться й ТОВ „ЗППЗМР „Ресурс Інвест", код ЄДРПОУ 22128249, договір №434-01-07.
Крім того, представник заявника наголосив, що просить здійснити процесуальне правонаступництво в межах визнаних судом за відповідною ухвалою кредиторських вимог Банку до боржника.
Представник структурного підрозділу та представник боржника вирішення питання про задоволення заяви нового кредитора залишили на розсуд суду.
Розглянувши матеріали справи, заслухавши пояснення представника заявника та кредитора, суд встановив наступне та дійшов таких висновків.
Статтею 43 Кодексу України з процедур банкрутства (надалі - КУзПБ) унормовано, що у разі вибуття чи заміни кредитора у справі про банкрутство господарський суд за заявою правонаступника або іншого учасника (учасників) справи здійснює заміну такої сторони її правонаступником на будь-якій стадії провадження у справі. Усі дії, вчинені у справі про банкрутство до вступу у справу правонаступника, обов'язкові для нього так само, як вони були обов'язкові для особи, яку правонаступник замінив.
Наразі на підставі ухвали суду від 13.03.2017 кредитором у справі №908/6299/15 є Публічне акціонерне товариство „Банк „Фінанси та Кредит" (04050, м.Київ, вул.Січових Стрільців, буд.60; код ЄДРПОУ 09807856) з вимогами до боржника в сумі 286498,73 грн заборгованості за кредитом з віднесенням до четвертої черги задоволення, в сумі 650362,22 грн пені - до шостої черги задоволення, та із забезпеченими кредиторськими вимогами в сумі 20771853,29 грн, які включені до реєстру вимог кредиторів окремо з віднесенням до вимог, погашення яких здійснюється за рахунок майна банкрута, що є предметом забезпечення, в позачерговому порядку.
Вимоги АТ „Банк „Фінанси та Кредит" (надалі - первісний кредитор, Банк) ґрунтуються на договорі про відновлювальну кредитну лінію № 434-01-07 від 26.11.2007, іпотечному договорі № 0350І/1107 від 26.11.2007, договорі наступної іпотеки № 3960-90331/0714 від 25.07.2014, договорі відновлювальної кредитної лінії № 419-01-07 від 10.10.2007, договорі поруки № 2 від 10.10.2007, іпотечному договорі № 0304І/1007 від 10.10.2007, іпотечному договорі № 0677/0910 (за реєстровим № 3058) від 01.09.2010.
На підставі постанови Національного банку України від 17.09.2015 №612 «Про віднесення Публічного акціонерного товариства „Банк „Фінанси та Кредит" до категорії неплатоспроможних» виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд гарантування) 17.09.2015 прийнято рішення №171 про запровадження тимчасової адміністрації строком на 3 місяці з 18.09.2015 по 17.12.2015 (включно). Вказана інформація є загальновідомою, відкритою, розташованою на офіційній інтернет-сторінці Банку за посиланням http://www.fcbank.com.ua/news2.php?news=897&ver=1.
У подальшому , відповідно до постанови Правління НБУ від 17.12.2015 № 898 «Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію Публічного акціонерного товариства „Банк „Фінанси та Кредит" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб було прийнято рішення від 18.12.2015 № 230, «Про початок процедури ліквідації АТ „Банк „Фінанси та Кредит" та делегування повноважень ліквідатора банку». Вказана інформація є загальновідомою, відкритою, розташованою на офіційній інтернет-сторінці Банку за посиланням http://www.fcbank.com.ua/news2.php?news=909&ver=6.
Відповідно до ч. 1 ст. 50 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" з дня початку процедури ліквідації банку Фонд приступає до інвентаризації та оцінки майна банку з метою формування ліквідаційної маси банку.
Відповідно до ч. 2 ст. 51 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" після затвердження виконавчою дирекцією Фонду результатів інвентаризації майна банку та формування ліквідаційної маси Фонд розпочинає передпродажну підготовку та реалізацію майна банку у порядку, визначеному цим Законом та нормативно-правовими актами Фонду, за найвищою вартістю у найкоротший строк.
Відповідно до ч. 6 ст. 51 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" майно (активи) банку або кількох банків (пули активів) може бути реалізоване у такий спосіб: на відкритих торгах (аукціоні); шляхом продажу безпосередньо юридичній або фізичній особі. Продаж майна (активів) банку у спосіб, передбачений цією частиною, може проводитися в електронній формі (на електронних майданчиках).
04.06.2020 відбувся аукціону з продажу, у т.ч. активів АТ „Банк „Фінанси та Кредит", переможцем якого стало ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" (новий кредитор), про що свідчить протокол електронних торгів від 04.06.2020, копія якого залучена до матеріалів справи (т.34, ар.с. 49-52).
За придбаний актив АТ „Банк „Фінанси та Кредит" новим кредитором було сплачено відповідну вартість в розмірі 30079325,17 грн за платіжним дорученням №194 від 30.06.2020 (т. 34, ар.с.53).
На підставі вказаного, 17.07.2020 між Банком та новим кредитором було укладено Договір про відступлення прав вимоги, згідно з яким Банк відступив новому кредитору належні Банку, а новий кредитор набув права вимоги Банку до позичальників, заставодавців та/або поручителів, зазначених у Додатках 1,2 до цього договору, включаючи права вимоги до правонаступників боржників, спадкоємців боржників або інших осіб, до яких перейшли обов'язки боржників, за кредитними договорами (договорами про надання кредиту (овердрафту)), договорами застави та договорами поруки, з урахуванням усіх змін, доповнень і додатків до них, згідно реєстрів у Додатках 1,2 до цього договору.
У додатку №1 до Договору серед кредитних договорів, права вимоги за якими було відступлено, за п.7 зазначено кредитний договір, укладений Банком з боржником, за №434-01-07 від 26.11.2007, заборгованість за яким станом на день укладання договору (17.07.2020) становить 11 730 195,02 грн по тілу кредиту та 13 888 243,02 грн по відсоткам (т. 53, ар.с. 42).
Відповідно до Додатку №1 до договору, сторонами договору було підписано Акт приймання та передачі від 28.07.2020 до договору про відступлення прав вимоги від 17.07.2020, згідно з яким Банк на виконання умов договору передав, а новий кредитор прийняв договори та документи, права вимоги за якими були відступлені відповідно договору, і в п.6 переліку зазначено ТОВ "Запорізьке підприємство по забезпеченню матеріальними ресурсами "Ресурс-Інвест" , оригінал договору про відновлювальну кредитну лінію №434-01-07 від 26.11.2007, укладені до нього додаткові угоди, договори про зміни та пов'язані договори (у т.ч. договори поруки, договори застави майнових прав та інш.).
Крім того, сторонами договору було підписано і Акт приймання та передачі від 03.08.2020 до Договору про відступлення прав вимоги від 17.07.2020, відповідно до якого Банк передав, а новий кредитор прийняв матеріали претензійно-позовної роботи по кредиторам, серед яких в п.46 значиться Ресурс-Інвест "ЗППЗМР", код ЄДРПОУ 22128249, а також Банк передав, а новий кредитор прийняв кредитні справи по договорам, в тому числі за п.16 значиться й ТОВ „ЗППЗМР „Ресурс Інвест", код ЄДРПОУ 22128249, договір №434-01-07.
Згідно з п. 1 Договору про відступлення прав вимоги від 17.07.2020, сторони договору домовились, що відступлення Банком новому кредитору прав вимоги за договорами іпотеки (застави), що були укладені в забезпечення виконання зобов'язань боржників за основними договорами та були посвідчені нотаріально, відбувається за окремим договором, який укладається між сторонами одночасно із укладанням цього договору та підлягає нотаріальному посвідченню.
З огляду на вказане, 17.07.2020 між Банком та новим кредитором було укладено Договір відступлення прав вимоги за договорами іпотеки/застави, який був посвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Малим О.С. 17.07.2020 за реєстровим №901.
У додатку №1 до Договору про відступлення прав вимоги за договорами іпотеки/застави від 17.07.2020 серед переліку договорів іпотеки/застави , права вимоги за якими відступаються та іпотекодавців / заставодавців за такими договорами, зазначено і боржника у справі - ТОВ "Запорізьке підприємство по забезпеченню матеріальними ресурсами "Ресурс-Інвест", код ЄДРПОУ 22128249, та укладені з ним Банком договори №3960-90331/0714 від 25.07.2014, № 0350І/1107 від 26.11.2007, № 0304І/1007 від 10.10.2007, №0677І/0910 від 01.09.2010.
Тобто, і кредитний договір, і забезпечувальні договори, які були покладені Банком у підставу кредиторських вимог, заявлених в межах справи про банкрутство ТОВ "ЗППЗМР "Ресурс-Інвест", про обставини чого приведено вище за текстом ухвали, були передані Банком новому кредитору на виконання умов Договору про відступлення прав вимоги, що не спростовується ні Банком ні новим кредитором, та підтверджується матеріалами справи.
Судом самостійно на електронний запит 16.06.2021 було отримано відомості з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та з'ясовано, що в державних реєстрах містяться записи про реєстрацію обтяження нерухомого майна боржника вже за новим обтяжувачем - ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" з посиланням на іпотечні договори №0350І/1107, №0677І/0910, та інш.
Отже, було не лише здійснено фактичну передачу первинної документації щодо кредитного договору та забезпечувальних договорів, а й внесено до державних реєстрів відповідні відомості про зміну обтяжувачів - замість Банку вказано нового кредитора, що, у т.ч. спростовує твердження представника боржника про відсутність факту передачі права вимоги за актом.
Щодо посилань розпорядника майна у своїх письмових поясненнях, отриманих судом на електронну пошту, про невідповідність сум кредиторських вимог, вказаних в заяві, тим сумам, що визнані судом, то слід зазначити про те, що вимога про заміну кредитора у справі правонаступником заявлена новим кредитором в межах визнаних судом сум кредиторських вимог. Визнання судом кредиторських вимог за певним договору не свідчить про припинення або ж виконання умов цього договору, і тому, як наслідок, не виключає проведення подальших нарахувань за цим договором сум.
За правилами ст.510 Цивільного кодексу України (ЦК України) сторонами у зобов'язанні є боржник і кредитор.
Ст.510 ЦК України унормовано, що зобов'язання не створює обов'язку для третьої особи. У випадках, встановлених договором, зобов'язання може породжувати для третьої особи права щодо боржника та (або) кредитора.
Ст.512 ЦК України передбачені підстави заміни кредитора у зобов'язанні та визначено, що кредитор у зобов'язанні може бути замінений іншою особою, зокрема, внаслідок передання ним своїх прав іншій особі за правочином (відступлення права вимоги), правонаступництва.
У відповідності до ст.513 ЦК України правочин щодо заміни кредитора у зобов'язанні вчиняється у такій самій формі, що і правочин, на підставі якого виникло зобов'язання, право вимоги за яким передається новому кредиторові.
Згідно з положеннями ст.514 ЦК України до нового кредитора переходять права первісного кредитора у зобов'язанні в обсязі і на умовах, що існували на момент переходу цих прав, якщо інше не встановлено договором або законом.
З огляду на викладене вище, внаслідок укладення та виконання договорів відступлення прав вимоги від 17.07.2020 та відступлення прав вимоги за договорами іпотеки/застави від 17.07.2020 новий кредитор (ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп") набув прав первісного кредитора - АТ "Банк "Фінанси та Кредит" до ТОВ "ЗППЗМР "Ресурс-Інвест" за зобов'язаннями, правовідносинами та вимогами до боржника, про які заявлено у справі про банкрутство, що є підставою для заміни кредитора у справі про банкрутство - АТ "Банк "Фінанси та Кредит" на правонаступника - ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп", згідно зі ст.43 КУзПБ.
Також, наразі кредитором у справі №908/6299/15 про банкрутство ТОВ "ЗППЗМР "Ресурс-Інвест" є Головне управління ДПС у Запорізькій області (69107, м.Запоріжжя, пр.Соборний, буд.166; код ЄДРПОУ 43143945).
Структурним підрозділом заявлено до суду клопотання про процесуальне правонаступництво, яке обґрунтовано проведеною реорганізацією органів податкової служби. Представник структурного підрозділу просить клопотання задовольнити, представники боржника та нового кредитора не заперечили проти цього.
Встановлено, що відповідно до п. 1 постанови Кабінету Міністрів України від 30.09.2020 №893 "Про деякі питання органів Державної податкової служби" були ліквідовані як юридичні особи публічного права територіальні органи Державної податкової служби за переліком згідно з додатком, до якого було включено, у т.ч. Головне управління ДПС у Запорізькій області (як самостійну юридичну особу).
Згідно з п.2 вказаної вище постанови КМУ №893, територіальні органи Державної податкової служби, що ліквідуються відповідно до пункту 1 цієї постанови, продовжують здійснювати свої повноваження та функції до утворення Державною податковою службою територіальних органів згідно з абзацом четвертим пункту 3 цієї постанови та прийняття рішення про можливість забезпечення здійснення такими органами повноважень та функцій територіальних органів, що ліквідуються… Права та обов'язки територіальних органів Державної податкової служби, що ліквідуються відповідно до пункту 1 цієї постанови, переходять Державній податковій службі та її територіальним органам у межах, визначених положеннями про Державну податкову службу та її територіальні органи.
Наказом Державної податкової служби України №529 від 30.09.2020 було утворено, як відокремлені підрозділи Державної податкової служби, територіальні органи за переліком згідно додатку, в якому серед територіальних органів Державної податкової служби, що утворюються як відокремлені підрозділи Державної податкової служби, значиться Головне управління ДПС у Запорізькій області.
08.10.2020 наказом Державної податкової служби України №556 було вирішено ліквідувати як юридичні особи публічного права територіальні органи Державної податкової служби, і у додатку до наказу, серед інших територіальних органів Державної податкової служби, що ліквідуються як юридичні особи публічного права, значиться Головне управління ДПС у Запорізькій області.
12.11.2020 наказом Державної податкової служби України №643 було затверджено положення про територіальні органи ДПС. Відповідно до п. 1 Положення про Головне управління ДПС у Запорізькій області, затвердженого вказаним вище наказом ДПС України від 12.11.2020 №643, Головне управління ДПС у Запорізькій області є територіальним органом, утвореним на правах відокремленого підрозділу ДПС України; забезпечує реалізацію повноважень ДПС на території Запорізької області; є правонаступником майна, прав та обов'язків Головного управління ДПС у Запорізькій області (код ЄДРПОУ 43143945).
Відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, отриманих судом на безкоштовний запит, в державному реєстрі міститься запис про створення 30.09.2020 такого відокремленого підрозділу , як Головне управління ДПС у Запорізькій області за кодом ЄДРПОУ 44118663; 69107, м.Запоріжжя, пр.Соборний, буд. 166.
24.12.2020 ДПС України видано наказ №755 "Про початок забезпечення здійснення територіальними органами ДПС повноважень та функцій", відповідно до якого з 01.01.2021 розпочато здійснення територіальними органами ДПС, утвореними як її відокремлені підрозділи згідно з наказом ДПС від 30.09.2020 №529 "Про утворення територіальних органів Державної податкової служби", повноважень та функцій територіальних органів ДПС, що ліквідуються відповідно до пункту 1 постанови №893.
Отже, з 01.01.2021 територіальним органом ДПС на території Запорізької області є не Головне управління ДПС у Запорізькій області, як юридична особа за кодом ЄДРПОУ 43143945, а відокремлений структурний підрозділ ДПС - Головне управління ДПС у Запорізькій області з кодом ЄДРПОУ ВП 44118663, без прав юридичної особи.
Відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, отриманих судом на безкоштовний запит, в державному реєстрі містяться відомості про те, що відокремлений структурний підрозділ - Головне управління ДПС у Запорізькій області з кодом ЄДРПОУ ВП 44118663, за місцезнаходженням: 69107, м.Запоріжжя, пр.Соборний, буд.166, зареєстроване як філія/відокремлений підрозділ Державної податкової служби України, з кодом ЄДРПОУ 43005393, за адресою: 04053, м.Київ, Львівська площа, буд.8, яке є юридичною особою.
Відповідно до положень ч.2 ст. 4 ГПК України, право на звернення до господарського суду за захистом своїх порушених, невизнаних або оспорюваних прав та законних інтересів у справах, віднесених законом до юрисдикції господарського суду, а також для вжиття передбачених законом заходів, спрямованих на запобігання правопорушенням, мають юридичні особи та фізичні особи - підприємці, фізичні особи, які не є підприємцями, державні органи, органи місцевого самоврядування.
З огляду на викладене, слід замінити кредитора у справі - Головне управління ДПС у Запорізькій області як юридичну особу публічного права (код ЄДРПОУ 43143945) на Державну податкову службу України (код ЄДРПОУ 43005393) в особі відокремленого підрозділу - Головне управління ДПС у Запорізькій області (код ЄДРПОУ ВП 44118663).
Керуючись ст.ст. 2, 6, 9, 43, 44 Кодексу України з процедур банкрутства, ст.ст. 3, 12, 18, 52, 232-235 Господарського процесуального кодексу України, суд
1. Заяву ТОВ "Кредіт Інвестмент Груп" про залучення у справі правонаступника кредитора - задовольнити.
Замінити кредитора у справі №908/6299/15 - Публічне акціонерне товариство „Банк „Фінанси та Кредит" (04050, м.Київ, вул. Січових Стрільців, буд. 60; код ЄДРПОУ 09807856) на правонаступника - Товариство з обмеженою відповідальністю "Кредіт Інвестмент Груп" (04071, м.Київ, вул.Набережна-Лугова, 8; код ЄДРПОУ 41586125).
2. Клопотання Головного управління ДПС у Запорізькій області (код ЄДРПОУ ВП 44118663) про процесуальне правонаступництво задовольнити.
Замінити кредитора у справі №908/6299/15 - Головне управління ДПС у Запорізькій області (69107, м.Запоріжжя, пр.Соборний, буд.166; код ЄДРПОУ 43143945) як юридичну особу публічного права на правонаступника - Державну податкову службу України (код ЄДРПОУ 43005393; 04053, м.Київ, Львівська площа, буд.8) в особі відокремленого підрозділу - Головне управління ДПС у Запорізькій області (код ЄДРПОУ ВП 44118663; 69107, м.Запоріжжя, пр.Соборний, буд.166).
Розпоряднику майна привести реєстр вимог кредиторів у відповідність до даної ухвали.
Ухвала господарського суду набирає законної сили негайно після її оголошення, відповідно до ст.235 ГПК України.
Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом десяти днів з дня складання повного тексту ухвали за правилами, визначеними ст.ст. 254-259 ГПК України.
Копії даної ухвали направити боржнику, розпоряднику майна, кредиторам, ГУ ДПС у Запорізькій області (69107, м.Запоріжжя, пр.Соборний, буд.166; код ЄДРПОУ 43143945), ПАТ „Банк „Фінанси та Кредит", у т.ч. на адреси електронної пошти (з ЕЦП судді).
Повний текст ухвали складено та підписано 22.06.2021.
Суддя Р.А.Ніколаєнко